進(jìn)口代付業(yè)務(wù)管理辦法?第一章總則第一條目的為規(guī)范我行進(jìn)口代付業(yè)務(wù)操作，加強風(fēng)險防控，保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，特制定本管理辦法。第二條定義進(jìn)口代付業(yè)務(wù)是指我行根據(jù)進(jìn)口商申請，在其出具信托收據(jù)并承擔(dān)融資費用的前提下，通過境外代理行或海外分支機構(gòu)為進(jìn)口商支付進(jìn)口貨款，并在約定的到期日由進(jìn)口商歸還代付款項本息的一種短期融資業(yè)務(wù)。第三條適用范圍本辦法適用于我行境內(nèi)分支機構(gòu)辦理的進(jìn)口代付業(yè)務(wù)。第四條基本原則1.依法合規(guī)原則：業(yè)務(wù)操作必須符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及我行相關(guān)規(guī)章制度。2.風(fēng)險可控原則：充分識別、評估和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保代付資金安全回收。3.客戶導(dǎo)向原則：在風(fēng)險可控前提下，為優(yōu)質(zhì)客戶提供高效、便捷的進(jìn)口代付服務(wù)。第二章業(yè)務(wù)流程第五條業(yè)務(wù)申請進(jìn)口商向我行提交進(jìn)口代付業(yè)務(wù)申請書，注明進(jìn)口合同號、金額、付款期限、預(yù)計付款日期等信息，并提供相關(guān)貿(mào)易背景資料，包括進(jìn)口合同、商業(yè)發(fā)票、提單等復(fù)印件。第六條業(yè)務(wù)審批1.客戶經(jīng)理對進(jìn)口商提交的申請及貿(mào)易背景資料進(jìn)行初審，核實其真實性、完整性和合規(guī)性。2.初審?fù)ㄟ^后，將申請材料提交至信貸審批部門進(jìn)行審批。信貸審批部門根據(jù)我行信貸政策、風(fēng)險偏好等對業(yè)務(wù)進(jìn)行全面評估，決定是否批準(zhǔn)該業(yè)務(wù)申請，并確定代付金額、期限、利率等要素。第七條簽訂協(xié)議1.經(jīng)審批同意后，我行與進(jìn)口商簽訂《進(jìn)口代付業(yè)務(wù)協(xié)議》，明確雙方權(quán)利義務(wù)，包括代付金額、期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。2.進(jìn)口商出具信托收據(jù)，承諾以信托方式持有代付項下的貨物及相關(guān)權(quán)益，并在約定到期日歸還代付款項本息。第八條代付操作1.我行根據(jù)與境外代理行或海外分支機構(gòu)的合作協(xié)議，向其發(fā)送代付指令，明確代付金額、付款對象、付款日期等信息。2.境外代理行或海外分支機構(gòu)按照我行指令，將代付資金支付給境外出口商或其指定收款人。第九條到期還款1.在進(jìn)口代付業(yè)務(wù)到期日前，進(jìn)口商應(yīng)將代付金額本息足額存入其在我行的指定賬戶。2.我行收到進(jìn)口商還款資金后，及時歸還境外代理行或海外分支機構(gòu)代付本金及利息，并結(jié)清相關(guān)費用。第三章風(fēng)險管理第十條信用風(fēng)險1.加強對進(jìn)口商的信用評級和授信管理，確保進(jìn)口商具備良好的信用狀況和還款能力。2.嚴(yán)格審核進(jìn)口商提交的貿(mào)易背景資料，防范虛假貿(mào)易背景導(dǎo)致的信用風(fēng)險。3.在業(yè)務(wù)存續(xù)期間，密切關(guān)注進(jìn)口商經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等變化，及時發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在信用風(fēng)險。第十一條市場風(fēng)險1.密切關(guān)注國際金融市場匯率、利率波動情況，合理評估匯率、利率變動對代付業(yè)務(wù)收益和資金安全的影響。2.根據(jù)市場情況，靈活運用套期保值等工具，降低匯率、利率風(fēng)險。第十二條操作風(fēng)險1.完善進(jìn)口代付業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)和操作規(guī)范，防止因操作失誤或違規(guī)操作引發(fā)風(fēng)險。2.加強對業(yè)務(wù)操作人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險意識。3.定期對進(jìn)口代付業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)并整改操作風(fēng)險隱患。第十三條法律風(fēng)險1.加強對進(jìn)口代付業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，確保業(yè)務(wù)操作符合法律要求。2.在簽訂業(yè)務(wù)協(xié)議、信托收據(jù)等法律文件時，嚴(yán)格審查條款內(nèi)容，防范法律風(fēng)險。3.對于重大法律問題，及時咨詢專業(yè)法律意見。第四章定價管理第十四條定價原則進(jìn)口代付業(yè)務(wù)利率應(yīng)根據(jù)我行資金成本、市場利率水平、風(fēng)險溢價等因素合理確定，確保業(yè)務(wù)收益覆蓋風(fēng)險成本和運營成本。第十五條定價方式1.固定利率：根據(jù)業(yè)務(wù)期限和市場情況，確定固定的代付利率。2.浮動利率：以市場參考利率為基礎(chǔ)，加上一定的利差確定代付利率，并根據(jù)市場利率波動定期調(diào)整。第十六條收費標(biāo)準(zhǔn)1.代付手續(xù)費：按照代付金額的一定比例向進(jìn)口商收取，具體比例根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況、市場競爭情況等確定。2.其他費用：如電報費、郵費等，按照實際發(fā)生額向進(jìn)口商收取。第五章會計核算與財務(wù)管理第十七條會計核算1.進(jìn)口代付業(yè)務(wù)納入我行表外科目核算，設(shè)置相應(yīng)的會計賬戶進(jìn)行登記和管理。2.代付資金支付時，借記表外相應(yīng)賬戶；進(jìn)口商歸還代付款項本息時，貸記表外相應(yīng)賬戶。第十八條財務(wù)管理1.加強對進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的財務(wù)分析和監(jiān)測，定期評估業(yè)務(wù)收益情況。2.按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，準(zhǔn)確核算業(yè)務(wù)收入和成本，確保財務(wù)報表真實反映業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況。3.合理計提風(fēng)險撥備，防范潛在風(fēng)險損失對我行財務(wù)狀況的影響。第六章監(jiān)督檢查第十九條內(nèi)部監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門定期對進(jìn)口代付業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險排查，檢查業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險防控措施有效性等。2.審計部門不定期對進(jìn)口代付業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計，重點審查業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、財務(wù)核算等方面存在的問題。第二十條外部監(jiān)管積極配合監(jiān)管部門對進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查，及時報送相關(guān)資料和信息，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營符合監(jiān)管要求。第七章附則第二十一條解釋