1、泓域/農藥產品研發項目人力資源規劃分析農藥產品研發項目人力資源規劃分析xxx集團有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114500602 一、 企業組織結構圖的繪制 PAGEREF _Toc114500602 h 3 HYPERLINK l _Toc114500603 二、 企業組織結構的調查 PAGEREF _Toc114500603 h 4 HYPERLINK l _Toc114500604 三、 產品實耗工時統計的方法 PAGEREF _Toc114500604 h 9 HYPERLINK l _Toc114500605 四、 實耗工時的概念和意義

2、 PAGEREF _Toc114500605 h 12 HYPERLINK l _Toc114500606 五、 通過現行定額之間的比較來衡量 PAGEREF _Toc114500606 h 13 HYPERLINK l _Toc114500607 六、 現代勞動定額的發展趨勢 PAGEREF _Toc114500607 h 13 HYPERLINK l _Toc114500608 七、 項目基本情況 PAGEREF _Toc114500608 h 18 HYPERLINK l _Toc114500609 八、 產業環境分析 PAGEREF _Toc114500609 h 21 HYPERLI

3、NK l _Toc114500610 九、 行業壁壘 PAGEREF _Toc114500610 h 26 HYPERLINK l _Toc114500611 十、 必要性分析 PAGEREF _Toc114500611 h 28 HYPERLINK l _Toc114500612 十一、 項目經濟效益 PAGEREF _Toc114500612 h 28 HYPERLINK l _Toc114500613 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc114500613 h 29 HYPERLINK l _Toc114500614 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc

4、114500614 h 30 HYPERLINK l _Toc114500615 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc114500615 h 32 HYPERLINK l _Toc114500616 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc114500616 h 34 HYPERLINK l _Toc114500617 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc114500617 h 37 HYPERLINK l _Toc114500618 十二、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc114500618 h 38 HYPERLINK l _Toc114500619 建設投資

5、估算表 PAGEREF _Toc114500619 h 40 HYPERLINK l _Toc114500620 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc114500620 h 41 HYPERLINK l _Toc114500621 流動資金估算表 PAGEREF _Toc114500621 h 42 HYPERLINK l _Toc114500622 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc114500622 h 43 HYPERLINK l _Toc114500623 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc114500623 h 44企業組織結構圖的繪制企業為了適應

6、外部環境和內部條件的變化，需要對原有組織機構進行調整，重新進行設計。利用各種組織結構框圖，在圖上作業，經過反復對比分析和評價，是設計企業組織機構的一種方法。（一）組織結構圖繪制的基本樣式1、組織機構圖。表示企業各個部門及職能科室、業務部門設置以及管理層次、相互關系的圖。圖中的框圖代表某類工作崗位或某一職能、業務部門，橫線表示機構之間的分工協作聯系，豎線表示機構上下級領導與被領導的關系。機構圖的上下層次應當如實反映和描述現有組織層級關系和狀況，或者應當符合組織結構設計方案的要求。2、組織職務圖。表示各機構中所設立的各種職務的名稱、種類的圖。該圖要說明機構人員編制的情況，有時也可以填上職務、現任人

7、員的姓名及相關情況。3、組織職能圖。表示各級行政負責人或員工主要職責范圍的圖。4、組織功能圖。表示某個機構或崗位主要功能的圖，具體可分為五種樣式。（1）表示具有參謀作用機構或崗位的圖。（2）反映代理上級整個職能或一部分職能機構、崗位或人員的圖。（3）表示不適合發展應降格的機構崗位或人員的圖。（4）表示由兩個或更多機構、崗位分擔上級功能的圖。（5）表示現存脫離組織系統的或沒有任何責任和權限的機構，如咨詢顧問機構。（二）組織結構圖繪制的基本方法1、框圖一般要畫四層，從中心層計算，其上畫一層，其下畫兩層，用框圖表示。中心層框圖最大，上層稍小，以下兩層逐漸縮小。2、功能、職責、權限相同的機構（崗位或職

8、務）的框圖大小應一致，并列在同一水平線上。3、表示接受命令指揮系統的線，從上一層垂下來與下層框圖相接或與其上端橫線相接。其高低位置，表示所處的級別。4、命令指揮系統用實線，彼此有協作服務關系的用虛線。5、具有參謀作用的機構、崗位的框圖，在左、右上方畫下級框圖，并用橫線與上下層豎線相接。企業組織結構的調查為了使企業適應外部環境及內部條件的變化而順利地成長和發展，應當及時對企業的組織結構進行調整和改革，這往往是企業發展戰略中的關鍵性課題之一。而組織結構信息的采集是分析研究企業組織結構現存的問題、改進企業組織結構的設計、推進企業組織發展的重要前提和基礎。企業組織結構調查是企業為了提高組織機構的工作效

9、率，采用各種科學有效的調查方法，全面掌握企業組織結構各種相關數據資料的活動過程。通過組織結構調查，可以揭示現存組織結構存在的各種缺陷和不足，分析查找各種問題產生的原因，提出解決問題的具體對策，不斷改進組織結構的設計，促進組織的發展與變革，全面提高組織的執行力和整體效率。（一）組織結構調查前需要掌握的資料在進行組織結構調查前，首先應當系統收集反映企業組織結構各種相關情況的資料，通過閱讀這些資料，全面系統地了解企業現存組織結構之間的分工協作關系及各個部門之間的關系，主要需要掌握的資料包括四個類別。1、部門說明書。它包括基本資料、部門職能概述、部門工作職責、部門權限、部門之間的關系、部門內部的分工及

10、各個崗位設置要求（包括部門的組織結構圖和部門內部各個崗位的工作職責）、崗位職務等級序列和工作崗位勞動定員標準。2、工作崗位說明書。它包括企業各類崗位的工作名稱、職能、權限、責任、薪金、級別，以及該崗位同其他崗位的關系等。3、組織結構圖。組織結構圖是指用圖形來描述企業各層級職能和業務部門分工與協作關系、領導和被領導關系、管理和被管理關系，或某一部門的職責、權限及其相互關系，一般常采用金字塔式的體系圖。4、管理業務流程圖。管理業務流程圖是指用圖解方法來表示某一管理業務的工作流程，如物資采購流程、設備工具維修管理流程等。它主要包括：業務程序，即某項管理業務標準化的工作內容及順序；業務崗位，即根據程序

11、和分工協作要求而設置的各個工作職位，以及它們之間的相互關系；信息傳遞，即崗位之間信息傳遞的形式（如申請單、說明書、明細表、計劃表、原始憑證等）、手續、傳遞路線等；崗位責任制，即各崗位的責任、權限及考核指標等。雖然借助上述各類資料能全面了解企業組織結構的模式以及組織結構設計的基本要求，但是這些資料反映的只是正式組織關系，而無法全面深入地反映企業目前組織結構運行的實際情況，特別是不能反映“非正式組織關系”，即企業組織結構在運行過程中所出現的各種特殊的情況和問題。例如，各個部門之間職責銜接的部分出現空當即“有事卻無人負責”，或者需要密切協作的工作事項出現“相互推諉”，或者部門內部各個崗位人員之間出現

12、“扯皮”“摩擦”等一系列問題。因此，必須把“死”的資料同“活”的情況緊密結合起來，采用各種組織結構調查的方法，搜集有關組織結構在實際運行中出現的各種問題，特別是相關部門、相關人員所提出的各種涉及組織結構的具體意見和建議。（二）組織結構調查方法組織結構調查一般可以采用四種具體的調查方法。1、會議調查法。會議調查法是指調查單位或調查者邀請被調查單位的相關人員（一般控制在10人之內）在約定的時間，集中在某一地點，以會議的方式展開調查的方法，如座談會。這種方法的優點是：調查者可以直接傾聽被調查者的觀點；調研雙方有互動的機會；與當面調查法相比，花費的時間和費用較低，效率較高。這種方法的缺點是：受時間和地

13、點的限制；與會人員較多，被調查者不能充分發表自己的見解；互動過程中，被調查者易受他人影響?？傊?，會議調查法的效果在很大程度上取決于會議組織者的組織能力、業務水平和工作能力，因此，調查者會前要有充分準備，擬好調查提綱，才能使會議收到較好的效果。這種方法適用于對企業各個層級主管人員的調查。2、問卷調查法。該方法的具體程序是：首先，調查者把事先設計好的企業組織結構調查問卷（表）（以下簡稱問卷）當面交給被調查者，并向其說明具體作答的方法和具體要求；其次，被調查者根據要求自行填寫問卷；最后，調查者定期收回問卷。該方法調查的項目多，涉及的范圍廣，回收的比率高，收集的資料全，獲得的數據準，投入的費用低。根據

14、以往的經驗，該方法要提高組織結構調查結果的準確性、全面性和可靠性，一定要在問卷設計上下功夫，要精心設計，采用靈活多樣的提問方式，封閉性提問與開放式提問相結合。問卷的初稿設計完成后，應選擇若干主管人員先行考試，并在一定范圍內征詢對調查問卷的修改意見，根據發現的問題，對其經過幾次修改和驗證之后，再正式投入使用。3、日志調查法。日志調查法也稱工作日志法，該方法是選擇若干個固定的被調查單位（這些單位既包括業績考評優秀的部門，也包括業績考評較差的部門）委托專人負責，在實際工作中采用逐日逐項登記的方法，記錄企業組織結構在運行中出現的問題，然后由調查人員負責定期進行整理、匯總。該方法適用于被調查的單位比較固

15、定、需要采集的組織信息的范圍比較集中、所需回答比較簡單明確或要求不高、調查的時限也不太長等情況適用于解決企業組織結構運行方面存在的某一類問題而進行的組織結構調查。4、個別調查法。個別調查法也稱當面詢問法、個別面談法，是指調查者當面向被調查者展開詢問的方法，了解他們的觀點，觀察他們的反應。這種方法的優點是：機動靈活，不受時間、地點的限制；調查者可以請被調查者針對企業組織結構現存的各種問題直接發表自己的意見，具體、深入地了解被調查者的真實看法，能夠采集到的資料比較全面、可靠。這種方法的缺點是：耗時長，成本高；調查結果易受調查者主觀因素的影響，對調查者的素質要求較高；調查范圍較窄，采集到的信息不具代

16、表性。這種方法適用于采集內容比較復雜、要求比較細致的信息。為了揚長避短，該方法適用于對企業中高層主管人員的調查。產品實耗工時統計的方法企業在統計產品實耗工時指標時，可以通過各種工時統計的原始記錄取得有關數據，也可以采用抽樣調查的方法。（一）以各種原始記錄為根據的產品實耗工時統計各種工時消耗原始記錄，按照記錄對象的不同可分為生產工人工時記錄單（卡）和產品工時記錄單（卡）兩種。企業可根據這兩種原始記錄，從不同的生產條件和生產類型出發，分別采用以下四種方法來匯總產品實耗工時。按產品零件逐道工序匯總產品的實耗工時。以車間為單位，分產品、工種，按零部件逐道工序統計匯總實耗工時，是一項十分繁雜的工作。由車

17、間統計員定期根據原始記錄（生產工時記錄單、工票等）登記臺賬，制表上報廠部，廠部定額統計員再根據各車間上報的報表（日報、周報、旬報或月報）或工時統計臺賬，按產品分車間（或工種）匯總。由于車間和廠部的統計臺賬粗細程度有所不同，采用本方法進行匯總時，工作量較大。本方法主要適用于生產比較穩定、產品品種少、生產周期短的企業。1、按產品投入批量統計匯總實耗工時。本方法是以一批投入生產的產品為對象，統計其實耗工時數和完成定額工時數。使用本方法，要求各車間按期、按產品批量（一般分工種匯總）分別向廠部報送實耗工時和完成定額工時，廠部憑此登記臺賬。而車間在填報報表時是憑原始記錄直接匯總的。采用本方法比上一種方法減

18、少了一定的工作量，但它主要適用于生產周期較短、投入批量不大的企業。2、按照重點產品、重點零部件和主要工序統計匯總實耗工時。在眾多的產品中選出重點產品，或從眾多的零部件、加工工序中選出重點零部件、關鍵性工序，作為統計的對象，分別按照一定的順序匯總實耗工時。這種方法適用于生產周期長、產品結構和工藝加工過程比較復雜的企業。3、按照生產單位和生產者個人統計匯總實耗工時。各生產單位和每個生產工人在同一時期內，加工制作的產品是不同的。因此，也可以按照生產單位如車間、工段、作業組班或生產者個人，分別統計出每月或季度的實耗工時，然后根據原始記錄如生產工時記錄單等，按產品歸類分組，最后得到產品實耗工時的資料。（

19、二）以現場測定為基礎的產品實耗工時統計以原始記錄為根據的產品實耗工時統計，往往受到填寫者人為因素的影響，存在一定的登記性誤差，使統計資料的準確性得不到切實的保證，特別是對于生產工人實際操作情況，以及各種時間的支配、利用的合理性缺乏全面了解。為了確切掌握生產工人工作時間的支配情況，使制定和修訂的新定額達到先進合理的要求，還必須采用以下幾種方法，對生產工人加工產品的實耗工時，以及整個工作班、工作時間消耗進行直接觀察。1、工作日寫實。對生產工人整個工作日中工時利用情況進行觀測，可以掌握以下幾類時間及其在工作日中的比重。（1）實際用于作業以及完成作業所必需工時消耗，如作業時間、組織與技術性寬放時間、休

20、息與生理需要寬放時間、準備與結束時間等。（2）不必要的工時損失和占用，如停工時間、非生產工作時間等。2、測時。以工序為對象進行現場觀測，可以進一步掌握生產工人在加工產品中作業時間等的消耗情況，分析和研究各個工序工時消耗的構成，為統計匯總產品實耗工時提供基礎數據。3、瞬間觀察法。根據統計抽樣的原理，通過對現場操作者或機器設備進行隨機的瞬間觀測，調查各項作業活動事項的發生次數及發生率，可以對產品實耗工時進行統計推斷，并能保證其具有一定的信度和效果。以上三種方法，就其性質來看，都屬于非全面調查。如工作日寫實雖是對整個工作日工時消耗進行調查，但它并不是每天都在進行的?？傊?，通過上述介紹，可以看出企業統

21、計產品實耗工時指標時，一般應以原始記錄、工時統計臺賬和廠內報表為基礎，即通過經常性調查取得有關數據。同時，為了保證質量，提高統計資料的準確程度，企業還應當注意通過非全面調查（如工作日寫實、測時和瞬間觀察法等）在工作現場直接進行觀測，以取得第一手資料，彌補日常統計中的不足。實耗工時的概念和意義實耗工時也稱實作工時、實動工時、實用工時等，它是指在一定的生產技術組織條件下，生產工人為完成生產任務或生產合格產品實際耗用的勞動時間。實耗工時按照統計范圍的不同，可分為總產品的實耗工時和單位產品的實耗工時。按照生產單位和工藝過程的不同，它又可分為車間或班組的實耗工時、工種的實耗工時、工序的實耗工時等。正確及

22、時地統計產品的實耗工時，有助于考察企業以及車間、班組和個人勞動定額的完成情況，衡量現行勞動定額水平是否先進合理。同時，實耗工時統計資料又是企業核算產品實際成本的基本依據。通過實耗工時的統計和分析，還可以揭示產品生產過程中影響勞動消耗的主要問題，發現薄弱環節，為進一步改善和調整勞動組織指明方向。通過現行定額之間的比較來衡量與現行定額之間的比較，是指與條件（如生產技術組織條件、生產類型、生產的產品等）相同的企業的定額水平，或與本企業歷史上先進的定額水平相比較。這種方法可以進行工序定額的比較，但更多的是進行工種、零部件及產品定額水平的比較。它的優點是使用起來比較簡便，有利于同行業的企業之間開展競賽和

23、評比。它的缺點是適用面比較窄。現代勞動定額的發展趨勢（一）巴克制給人們的啟示巴克制是19世紀末泰羅的“科學管理制度”的進一步延伸和發展。其根本特征是：在現有生產設備的基礎上，通過對勞動效率的分析研究與管理，建立科學的標準時間，采用一系列措施，最大限度地提高勞動生產率。具體地說，它具有五方面的特點。1、根據科學的標準時間測定員工的工作效率。2、充分發揮基層管理人員的主觀能動性，借以弱化物質刺激。3、從公司經理、廠長到每個員工都有具體明確的職責范圍和崗位責任，并按崗位等級核定工作效率。4、定額人員定期提出有關工作效率的分析報告，以便于各級管理人員特別是第一線監督人員有針對性地采取有效措施，不斷提高

24、工作效率或維持效率的高水平。5、設立專門從事增援的機動部門和人員，以保證各生產部門人員配備的合理化，最大限度地控制勞動力的使用，減少人力耗費和不必要的損失。據有關資料介紹，日本許多中小企業包括一部分大型企業推行巴克制以后，在不到一年的時間內勞動生產率就大幅度提高，有些企業甚至成倍增長，其效果極為顯著。巴克制的出現，也引起西方發達國家企業的普遍重視，認為它是促進現代企業勞動生產率提高的十分有效的手段。6、根據對企業一般狀況的分析，通過技術開發采用先進工藝和設備，無疑是提高勞動生產率的重要途徑之一，但耗資多、費時長、風險大，所起作用是有限度的。更重要的是，它過分偏重“物”的考慮，忽視了生產力中“人

25、”這一最革命、最活潑的要素。7、從“人”這一主觀要素入手，研究提高勞動生產率的可能性是非常必要的。首先，應考慮采取有效措施，減少各級管理責任造成的工時浪費，據日本某企業的調查資料介紹，因管理責任損失的工時約占總工時的8%左右。其次，應分析如何減少操作工人責任造成的工時損失，它不僅潛力大而且是工人本身可自行調節的部分，是提高勞動生產率的重要途徑。最后，最積極、最重要的是靠操作工人提高作業速度，充分利用設備能力，選用最佳操作方法以增加單位時間的產量，不斷超額完成定額。嚴格說來，通過消除管理者和操作工人的工時浪費去提高工效，還只是消極被動的，最關鍵的是要取得“附加效果”，即不斷超額完成現行定額。因為

26、勞動定額是按具有平均熟練程度的工人的平均作業速度確定的，工人使自己的操作技能和速度超過平均并非很困難，對大多數工人來說，超額完成定額的機會時時存在。況且，加快作業速度，也并非要求工作超負荷勞動，而是限制在生理上允許的范圍之內。許多事例表明，工人僅從改進操作方法、提高作業速度上，即使節約比例很小的工時，對于重復性強、批量大的產品，也能積少成多，取得驚人的效果。總之，重視人在生產中的重要地位和作用，立足于發掘全體員工的勞動潛力，是巴克制所揭示的實現高度勞動生產率的秘密。巴克制的產生、發展過程以及它的實施方法和經驗，是值得我國企業波取的?，F階段，企業要面向市場，參與競爭，對包括勞動定額定員在內的各項

27、基礎工作，不但不能忽視，反而需要強化。這是因為只有一流的管理、流的生產效率，才能產出高質量、低成本的具有競爭能力的產品，才能使企業在市場競爭中立于不敗之地。國內外許多先進企業的實踐證明，在市場經濟條件下，現代企業只有強化勞動定額定員等基礎工作，不斷提高勞動生產率，充分發掘勞動潛力，才能在市場競爭中立于不敗之地。（二）勞動定額的發展趨勢隨著科學技術的進步，以及現代企業制度的建立，我國國有企業管理水平將會不斷提高，勞動定額工作在科學化企業管理的帶動下，將會出現新的變化。1、逐步實現科學化、標準化和現代化。所謂科學化，是使勞動定額的理論和方法，建立在現代科學管理理論-系統論、信息論、控制論、耗散結構

28、論、協同論、突變論等基礎之上，吸收相關學科如心理學、管理學、技術學、經濟學等科學理論的最新研究成果，達到新高度和新水平。所謂標準化，是以制定、貫徹勞動定額為主要內容的有組織的活動過程，將企業勞動定額工作納入國家標準化的軌道，逐步推進企業勞動定額管理標準化、定額方法標準化、定額工作標準化。所謂現代化，是要求勞動定額廣泛采用現代先進的技術手段和計算工具，吸收現代數學的數量分析方法，建立勞動定額管理信息系統，建立各類產業部門勞動定額數學模型和數據庫，廣泛采用電子計算機，形成網絡系統。2、由傳統的單一管理逐步轉向以提高效率為中心的全員、全面、全過程的系統化管理。所謂全員，是指企業的全部員工，無論是廠長

29、經理、技術人員、管理人員還是生產工人，一律納入勞動定額一體化管理的軌道。所謂全面，是以“，為中心，又注重人與物、人與環境和工作地的相互結合，實行全方位的動態管理。所謂全過程，是指在企業整個生產經營活動中都要實行定額管理，即從投入到產出的各個環節、各個階段上都要以提高工效為中心；強化勞動定額管理，使勞動定額管理成為企業總體管理系統的重要子系統。3、由過去勞動定額與定員分散管理逐步轉向勞動定額定員一體化管理。隨著我國勞動定額標準化工作的深入開展，企業對勞動定員的重視程度也將逐步提高。如前所述，勞動定員即人員定額是勞動定額的一種發展和表現形式。實踐證明，傳統的勞動定員核算方法存在許多不足，亟待加以完

30、善。例如，很多工業企業近幾年采用的“零基定員法”就是采用更加精確的量化指標核定定員人數的一種新探索。在市場經濟體制下，企業競爭機制的不斷完善，勢必出現人力使用的嚴格控制。企業為了提高定員水平，將會引進最先進的定額方法，使定員管理定額化。項目基本情況（一）項目投資人xxx集團有限公司（二）建設地點本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準）。（三）項目選址本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約14.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設期限規劃24個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資4796.89萬元，其中：建設投資37

31、39.48萬元，占項目總投資的77.96%；建設期利息88.72萬元，占項目總投資的1.85%；流動資金968.69萬元，占項目總投資的20.19%。（六）資金籌措項目總投資4796.89萬元，根據資金籌措方案，xxx集團有限公司計劃自籌資金（資本金）2986.28萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額1810.61萬元。（七）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：8200.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：6595.50萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：1173.49萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：17.33%。5、全部投資回收期（Pt）：6.40年（含建設

32、期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：3112.46萬元（產值）。（八）主要經濟技術指標主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積9333.00約14.00畝1.1總建筑面積15023.70容積率1.611.2基底面積5413.14建筑系數58.00%1.3投資強度萬元/畝249.982總投資萬元4796.892.1建設投資萬元3739.482.1.1工程費用萬元3105.032.1.2工程建設其他費用萬元541.772.1.3預備費萬元92.682.2建設期利息萬元88.722.3流動資金萬元968.693資金籌措萬元4796.893.1自籌資金萬元2986.283.2銀行貸款

33、萬元1810.614營業收入萬元8200.00正常運營年份5總成本費用萬元6595.506利潤總額萬元1564.667凈利潤萬元1173.498所得稅萬元391.179增值稅萬元331.9810稅金及附加萬元39.8411納稅總額萬元762.9912工業增加值萬元2592.0813盈虧平衡點萬元3112.46產值14回收期年6.40含建設期24個月15財務內部收益率17.33%所得稅后16財務凈現值萬元768.05所得稅后產業環境分析按照“產城融合、集聚布局、集群發展”思路，突出點軸開發，推進網絡開發，努力打造長三角城市群滬寧合發展主軸西段。優化新型工業布局。強化與長三角、長江中游城市群、京津

34、冀、珠三角、中原經濟區以及合肥都市圈合作發展，突出點軸開發，推進網狀開發，形成“四極兩廊五帶”的新型工業化發展空間新格局。以主城區為核心，實施高密度高層次開發，實現產業發展高端化、空間布局緊湊化、土地利用集約化，充分發揮主城區輻射帶動作用。以縣城為中心，以開發區為載體，以重點鎮為補充，重點發展特色產業，突出主導、適度多元，合力推進網絡開發，實現產城融合。完善主城區與縣域各節點基礎設施建設，促進要素流動，降低商務成本；加強分工合作，著力培育全產業鏈，推進產業聯動發展。積極培育巢北、廬南產業基地等戰略后備空間，提升完善產業網絡布局。1、四大發展極。西部發展極。以高新區為核心，覆蓋合肥空港經濟示范區

35、、柏堰科技園、南崗科技園、蜀山西部新城、蜀山經開區等區域，重點發展電子信息、新能源、智能裝備、智能家電、汽車、生物醫藥、高技術服務業等產業。在高新區規劃建設“雙創特區”，加快構筑一批以社會力量為主的眾創空間等“雙創”服務平臺。加快合肥空港經濟示范區建設，大力發展航空運輸以及電子信息、智能制造、生物醫藥等重點產業，以及自由貿易、航空設備制造及維修、航空產品配套、航空食品加工等航空關聯產業。支持并推動蜀山經開區升級為國家級開發區。東北部發展極。以新站區核心，覆蓋雙鳳經濟開發區、廬陽工業園、肥東經濟開發區等，突出“芯屏器合”，大力發展集成電路、新型顯示、智能制造、太陽能光伏等重點產業和工程機械、安全

36、食品、新型材料等優勢產業，培育打造全球最大、水平最高的新型顯示產業基地、特色鮮明的集成電路產業基地和智能制造產業基地。支持并推動雙鳳經濟開發區、肥東經濟開發區等園區升級為國家級開發區。西南部發展極。以經開區為核心，覆蓋桃花工業園、合肥出口加工區、新港工業園等區域，大力發展電子信息、家用電器、裝備制造、汽車及新能源汽車、新材料、安全食品等主導產業，加快推進出口加工區升格為綜保區，支持并推動桃花工業園升級為國家級開發區，支持花崗等一批特色鄉鎮工業集中區提質發展。東部發展極。以合巢經開區、居巢經開區為依托，大力發展高端裝備、生物醫藥及醫療器械、節能環保、安全食品等主導產業，培育發展汽車、電子電器、建

37、筑產業化、新材料等優勢產業。強化基礎設施配套功能，提高承載大項目、大企業、大產業和高新技術能力。推動合巢經開區與巢湖市整合優勢資源，創新管理體制，實現一體聯動發展。支持居巢經開區跨裕溪河發展，拓展發展空間。加快富煌工業園轉型升級。2、兩大產業走廊。江淮運河產業走廊。以江淮運河為主軸線，依托高新區、經開區兩大國家級開發區，以及出口加工區、新港工業園、肥西桃花工業園、肥西產城融合示范區、柏堰工業園、南崗科技園、蜀山西部新城、蜀山經開區、空港經濟示范區等產業園區，以打造世界級產業集群為目標，主攻電子信息、智能制造、新能源、生物醫藥、家用電器、汽車等戰略性新興產業和先進制造業，加快發展現代服務業和高技

38、術服務業，力爭把江淮運河產業走廊打造成為合肥經濟支撐帶。東北部產業走廊。以合蕪鐵路為主軸線，以新站區為中心，依托綜保區、廬陽工業園、雙鳳經濟開發區、北部新城、包河經濟開發區、肥東經濟開發區、合肥循環經濟示范園、安徽合肥商貿物流開發區等產業園區，高起點規劃、高標準建設巢北產業新城，以打造世界級產業集群為目標，聚焦新型顯示、集成電路、新材料、新能源、智能制造、節能環保、新型化工以及商貿物流等重點領域，突出產城融合，力爭把東北部產業發展軸打造成為合肥產業創新轉型升級的引爆點和國家級產城融合的標志區。3、五條產業帶。合六產業帶。依托高新區，以南崗科技園、蜀山西部新城、空港經濟示范區等重要節點，沿合六公

39、路，重點發展電子信息、新能源、家用電器、汽車及零部件、高新技術產業以及臨空產業，強化與六安聯動發展，打造合六產業帶，提升西向輻射帶動力。合銅宜產業帶。依托經開區，以新港工業園、肥西產城融合示范區、同大汽配園、廬城經開區、龍橋工業園等為重要節點，沿合安公路，重點發展汽車制造、農產品加工、冶金、礦業采掘等產業，強化與銅陵、安慶聯動發展，打造合銅宜產業帶，提升南向輻射帶動力。合淮產業帶。依托新站區，以雙鳳開發區、雙鳳雙墩拓展區、下塘工業園區、水湖工業園等為重要節點，沿合淮公路，重點發展汽車零部件、農產品加工、新型建材及重化工業，啟動建設合淮共建區，打造合淮工業走廊，形成合淮產業帶，提升北向輻射帶動力

40、。合蕪產業帶。以肥東經濟開發區、合肥循環經濟示范園、安徽合肥商貿物流開發區、富煌工業園、合巢經開區、居巢經開區以及規劃中的巢北產業新城為重要節點，沿合巢公路，重點發展智能裝備、生物醫藥及醫療器械、節能環保、機械加工、新型化工、安全食品、商貿物流等產業，形成合蕪產業帶，提升東向融合帶動力。合寧產業帶。依托合寧高速等交通廊道，重點發展高端裝備、家用電器、精細化工、電子機械、非金屬材料、農產品深加工、商貿物流等產業，逐步培育成為合肥對接南京的主軸產業帶，輻射帶動皖東地區經濟發展?，F代服務業布局。整合空間資源，引導發展要素優化配置，實施“提升中心城區、拓展南北兩翼、推動東進西出”戰略，積極構筑“一核引

41、領、一圈提升、多區聯動”的現代服務業空間布局?！耙缓恕?，即主城區，升級改造基礎設施，提升公共服務功能，推動商務商業提檔升級，積極培育教育培訓、體育健身、醫療保健、居家養老等行業，不斷提升綜合服務功能?！耙蝗Α?，即環巢湖文化旅游圈。深度挖掘和整合提升沿巢湖區域文化資源，加快推進半島國際慢城旅游區、半湯和湯池溫泉養生旅游區、三河古鎮文化旅游區、萬達文化旅游城、國際帆船俱樂部等重大文化旅游項目建設，完善濱湖濕地公園、銀屏山、紫薇洞、姥山島、冶父山等休閑養生和觀光體驗功能，高品位建設環湖特色十二鎮和江淮運河、滁河干渠風光帶，完善文化旅游配套，全力打造環巢湖文化旅游圈。“多區”，即打造40個服務業集聚區

42、，重點促進高端服務業要素的有機集聚和服務企業的集群發展，逐步形成層次清晰、特色鮮明、優勢互補的新格局，增強產業綜合競爭力。都市農業布局。遵循“布局優化、功能多元、產業轉型、發展融合”的原則，探索構建功能特色鮮明的“一區三環四沿”都市農業發展的空間格局。“一區”，即整建制創建國家現代農業示范區?！叭h”，即推進“環城”休閑農業發展、推進“環巢湖”生態農業發展、推進“環新橋機場”高端農業發展。“四沿”，即推進“沿嶺”旱作農業規模發展，推進“沿山”特色農業多元發展，推進“沿路”設施農業集群發展，推進“沿河”生態農業清潔發展。行業壁壘1、核心工藝技術壁壘生物化學農藥為典型精細化工行業對技術要求較高，其

43、核心競爭力體現在化學反應工藝路線選擇、核心催化劑的制備與選用及工藝過程的控制上，使用不同技術的公司在生產效率與產品質量上存在較大差異。該類行業的技術壁壘高，企業必須通過持續研發來提高生產效率、提高產品質量、滿足不同客戶對產品的需求。在長期的生產實踐中積累起豐富的生產經驗，并擁有成熟技術和可靠生產流程的農藥企業才能長期保持優勢地位。2、環保壁壘農藥行業是國家環保部門重點監管行業，企業進入本行業必須符合國家對農藥行業的環保要求。隨著我國對環境保護要求的不斷提升，新投建的化工項目必須滿足更加嚴格的環保標準，要求新進入者在投建項目時就必須配套完善且高標準的環保設備，從而為潛在進入者樹立更高的準入門檻。

44、環保壁壘的提升，使得小型企業無法通過投建低水平生產線參與競爭，對環保設施完備的規?；髽I發展具有積極的促進作用。3、渠道及品牌壁壘銷售渠道的暢通、品牌知名度的提升是企業能否在市場競爭中取得成功的重要因素。生物化學農藥銷售渠道的建立及品牌的提升需要花費很大的成本和時間，特別是對于后入者而言，取得下游客戶尤其是全球化知名客戶的信任進而形成一定的品牌效應需要較長時間，需要投入的成本比先入者更多，尤其在大多數客戶都有先入為主的理念下，先占領市場會獲得更大的市場優勢。4、資金壁壘農藥行業屬于資本密集型行業，隨著技術發展和環保要求的提高，公司不僅需要大量投入進行廠房建設和原材料采購，還需要采購許多生產經營

45、所必須的高技術含量專用設備，資金需求較大。另外，農藥行業具有季節性的特點，企業需要根據農作物的季節性生產特點提前生產儲備相應的農藥產品；同時面臨著下游客戶數月的信用期，占用企業的營運資金。因此企業持續發展能力對資金實力也有較高要求。5、生產、銷售資質壁壘農藥行業對安全生產要求很高。在安全生產方面，目前我國對農藥生產企業實行許可制度，開辦農藥企業必須達到規定條件經核準同意后方可從事農藥產品生產銷售。同時，農藥生產經營過程中涉及的各類化學品較多，若發生重大事故或生產管理不當，將面臨整改關停的風險。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高

46、公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。項目經濟效益（一）生產規模和產品方案本期項目所有基礎數據均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規劃目標，即滿負荷運營。（三）營業收

47、入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入8200.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.006150.006560.008200.002增值稅0.00280.53299.23331.982.1銷項稅0.00799.50852.801066.002.2進項稅0.00518.97553.57734.023稅金及附加0.0033.6735.9139.843.1城建稅0.0019.6420.9523.243.2教育費附加0.008.428.989.963.3地方教育附加0.005

48、.615.986.64（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=331.98萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用6595.50萬元，其中：可變成本

49、5613.90萬元，固定成本981.60萬元。達產年項目經營成本6314.85萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.003992.094258.235322.792工資及福利費0.00291.11291.11291.113修理費0.0083.8483.8483.844其他費用0.00617.11617.11617.114.1其他制造費用0.0050.8050.8050.804.2其他管理費用0.0055.4655.4655.464.3其他營業費用0.00510.85510.85510.855經營成

50、本0.004984.155250.296314.856折舊費0.00185.36185.36185.367攤銷費0.006.576.576.578利息支出0.0088.7288.7288.729總成本費用0.005264.805530.946595.509.1其中：固定成本0.00981.60981.60981.609.2可變成本0.004283.204549.345613.90（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加39.84萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總

51、額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=1564.66（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=1564.6625.00%=391.17（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額1564.66萬元，繳納企業所得稅391.17萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=1564.66-391.17=1173.49（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.006150.006560.008200.002稅金及附

52、加0.0033.6735.9139.843總成本費用0.005264.805530.946595.504利潤總額0.00851.53993.151564.665應納所得稅額0.00851.53993.151564.666所得稅0.00212.88248.29391.177凈利潤0.00638.65744.861173.498期初未分配利潤0.000.00574.781187.689可供分配的利潤0.00638.651319.642361.1710法定盈余公積金0.0063.87131.96236.1211可供分配的利潤0.00574.781187.682125.0512未分配利潤0.00574

53、.781187.682125.0513息稅前利潤0.001153.131330.162044.55（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=17.33%。本期項目投資財務內部收益率17.33%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=768.05（萬

54、元）。以上計算結果表明，財務凈現值768.05萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.40年。本期項目全部投資回收期6.40年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第

55、1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.000.006150.006560.008200.001.1營業收入0.000.006150.006560.008200.002現金流出1869.741869.745744.345334.637274.952.1建設投資1869.741869.742.2流動資金0.00726.5248.43920.262.3經營成本0.004984.155250.296314.852.4稅金及附加0.0033.6735.9139.843所得稅前凈現金流量-1869.74-1869.74405.661225.37925.054累計所得稅前凈現金流量-1869.74-37

56、39.48-3333.82-2108.45-1183.405調整所得稅0.00288.28332.54511.146所得稅后凈現金流量-1869.74-1869.74192.78977.08533.887累計所得稅后凈現金流量-1869.74-3739.48-3546.70-2569.62-2035.74計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：24.48%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：17.33%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=13%）：2190.58萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=13%）：768.05萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.64

57、年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.40年。（七）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為23.04。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方

58、法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為20.80。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額905.3051810.611810.611810.611.2當期還本付息22.18155.2688.7288.7288.72

59、1.2.1還本1.2.2付息22.18155.2688.7288.7288.721.3期末借款余額905.3051810.611810.611810.611810.612利息備付率23.043償債備付率20.80（十）級標題經濟評價結論根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入8200.00萬元，綜合總成本費用6595.50萬元，稅金及附加39.84萬元，凈利潤1173.49萬元，財務內部收益率17.33%，財務凈現值768.05萬元，全部投資回收期6.40年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。投資估算及資金籌措

60、（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資3739.48萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）