1、PAGE PAGE 5基本建設項目竣工財務決算報表填寫說明 本表所有數據均根據各單位（重建辦、紅十字會、國庫股等）提供的資產負債表、科目余額表，審計局的審定數據填列，填表順序：可從附件“待攤投資明細表”往前填報。封面 基本建設項目竣工財務決算報表按項目立項批復有關內容填寫。（二）建竣決01表 基本建設項目概況表1、“設計、概算”指標，根據批準的設計、概算等文件確定的數字填列；2、“總投資”中的“實際”一欄應為本表 “投資到位”實際合計數；3、“設計概算批準文號”根據立項批復的文件分別填列；4、“完成主要工程量”中的“建設規模、設備”根據批復和實際完成情況填寫；5、“基建支出”中的“概算”不填寫

2、。（1）“基建支出”中的“建筑安裝工程”實際欄根據審計局已審定金額填寫，數據應等于建竣決04表中的“建筑工程實際成本”合計數加建竣決05表中的“建筑安裝工程成本”合計。 （2）“基建支出”中的“設備、工具、器具”實際欄根據采購中心提供的相關資料填寫，數據應等于建竣決05表中的“設備采購成本”合計數加建竣決06表中的“固定資產價值”合計數加建竣決07表中的“固定資產價值”合計數。（3）“基建支出”中“待攤投資”的實際數按重建辦的累計數填寫，數據應等于“待攤投資明細表”中的合計數；6、“投資到位”中的實際數按災后重建辦、紅十字會等單位提供的資產負債表中的收入分項填寫。資產負債表中的“基建基金撥款”

3、填寫在本表的“財政性資金”欄；“自籌資金撥款”填寫在本表的“自籌資金”欄；其他撥款（包括特殊黨費、援建資金）填寫在本表中的“自籌資金”欄，并在備注欄內注明；7、本表中的新增生產能力、收尾工程一欄不填寫數據，占地面積填寫實際欄。（三）建竣決02表 基本建設項目竣工決算表1、“基建撥款合計”欄下的“基建基金撥款”填寫災后重建辦資產負債表中的“本年基建基金撥款”期末數，“基建撥款合計”欄下的“自籌資金撥款”填寫災后重建辦資產負債表中的“本年自籌資金撥款”期末數，紅十字會、國庫股等單位的撥款數填寫在“基建撥款合計”欄下的其他撥款欄；2、“交付使用資產”應與“建竣決03表”中總計數相等；3、“貨幣資金”

4、一欄填寫災后重建辦資產負債表中“銀行存款”的期末數加紅十字會、國庫股等單位的“銀行存款”期末數（即：紅十字會、國庫股等單位的收入減支出的結余數）；4、“資金來源合計”應與“資金占用合計”相等；5、本表的數據根據災后重建辦、紅十字會、國庫股等單位提供的資產負債表中的數據填寫。（四）建竣決03表 交付使用資產總表根據建竣決04表、05表、06表、07表填寫。1、本表中的“房屋建筑物”合計數等于建竣決04表中的“資產價值”合計數；2、“需安設備”等于建竣決05表中“固定資產價值”合計；3、“不需安設備”等于建竣決06表中的“固定資產價值”合計數；4、“固定資產”小計等于建竣決02表“交付使用資產”中

5、的“固定資產”金額；5、“流動資產”合計等于“建竣決07表交付使用流動資產明細表”中的“固定資產價值”合計數，也等于建竣決02表“交付使用資產”中的“流動資產”。6、“無形資產”、“遞延資產”不填寫數據。（五）建竣決04表 交付使用固定資產（房屋建筑物）明細表1、本表中的數據根據審計局審定的工程名稱填寫（如立項批復中有多個具體建設內容，則需要按具體內容分項填寫）；2、本表中的“待攤投資分攤額”的計算方法：（1）征地費用的分攤（按面積進行分攤）： 如果是單獨征用（或縣劃撥）土地用于某一指定工程（如學校單獨征地用于運動場建設），該筆征地費（劃撥費）只需計入該項指定工程（即運動場建設項目），不能在其

6、他建設工程（教學主體樓等房屋建筑物）分攤征地費。新征用（或縣劃撥）土地用于修建房屋建筑物的征地費的分攤：按立項批復中的建設項目的實際建筑面積進行分攤，如立項中有多個具體建設內容，征地費需按具體建設內容（如XX學校教學用房、運動場等）的實際建筑面積進行分攤。（2）前期費用的分攤：建設單位只有一個工程項目的分攤：將待攤投資期末數直接計入該項目。建設單位有兩個或兩個以上工程項目的分攤：如能從重建辦提供的“科目余額表”中直接反映出屬于某一單項工程的費用，直接計入該項目，不能在其他項目中進行分攤。不能明確到具體項目的費用按投資額進行分攤。房屋建筑物進行征地費的分攤后，也要按房屋建筑的建筑工程實際成本進行前期費用的分攤。（六）建竣決05表 交付使用固定資產（需要安裝設備）明細表1、本表中的“設備采購成本”數據根據采購中心提供的相關資料分項填寫。2、本表中的“待攤投資分攤額”按投資額進行分攤。（七）建竣決06表 交付使用固定資產（不需要安裝設備）明細表本表中的數據根據采購中心提供的相關資料分項（如辦公桌、檔案柜、電腦、打印機等）填寫，規格型號、計量單位、數量、制造廠家、使用部門、使用時間按實際填寫。（八）建竣決07表 交付使用流動資產（工具器具）明細表本表中的數據根據采購