第一章一、選擇題(含單項選擇與多項選擇)1、貨幣的兩個基本職能是：。A、交易媒介B、支付手段C、價值尺度D、價值貯藏2、在下列經濟行為中，貨幣執行支付職能的是。A、發放工資B、交納稅款C、銀行借貸D、分期付款3、貨幣在執行職能時，可以是觀念上的貨幣。A、交易媒介B、價值貯藏C、支付手段D、價值尺度4、下列說法哪項不屬于信用貨幣的特征。A、可代替金屬貨幣B、是一種信用憑證C、依靠銀行信用和政府信用而流通D、是足值的貨幣。5、一般情況下，貨幣流動性結構的變動與通貨膨脹間的關系是：。A、高通貨膨脹時，貨幣的流動性比率會下降B、高通貨膨脹時，貨幣的流動性比率會上升C、通貨緊縮時，貨幣的流動性比率會上升D、通貨緊縮時，貨幣的流動性比率會下降6、下列有關幣制說法正確的是。A、平行本位制下會產生“劣幣驅逐良幣”的現象B、雙本位制下容易出現“雙重價格”的現象C、金銀復本位制是一種不穩定的貨幣制度D、雙本位制下金幣作為主幣，銀幣為輔幣7、實物貨幣形態中被人們選擇作為貨幣的商品必須具有的特性：A、價值含量較大B、易于保存C、容易分割D、人們都樂于接受8、信用貨幣具有的特征是：A、是價值符號B、是負債貨幣C、可以任意發行D、國家強制性9、價值尺度與價格標準的區別在于：A、內在與外在B、目的與手段C、自發與人為規定D、變化不一樣10、貨幣危機性最大的職能是：A、通手手段B、支付手段C、貯藏手段D、國際貨幣11、我國的貨幣層次劃分中一般將現金劃入層次：A、M0B、M1C、M2D、M12、貨幣層次控制重點的確定原則有：A、相關性B、可測性C、可控性D、流動性13、虛金本位制也叫：A、金幣本位制B、金塊本位制C、生金本位制D、金匯兌本位制14、金銀復合本位制的主要缺陷是：A、造成價值尺度的多重性B、違反獨占性和排他性C、引起兌換比率的波動D、導致幣材的匱乏15、金銀復本位制向金本位制的過渡方式是。A、平行本位制B、雙本位制C、跛行本位制D、金塊本位制16、下列關于貨幣層次說法正確的是。A、M2以外的短期資產稱為準貨幣B、M1包括通貨和活期存款、定期存款C、通貨和活期存款具有充分的流動性D、準貨幣可以直接充當交易中介17、下列屬于準貨幣的選項是。A、定期存款B、活期存款C、通貨D、M2二、判斷題(在下列題目中，你認為是對的打√，錯的打×)1、在市場經濟條件下，支票和信用卡都是貨幣。()2、財政收支、信貸收支、房租、水電費等支付都是借助于貨幣的媒介職能實現的。()3、由于貨幣具有較好的流動性，通常成為人們價值貯藏的首選。()4、代用貨幣可以和所代表的金屬貨幣自由兌換，所以稱為足值貨幣。()5、在不同的貨幣形態中，只有流動性最強的貨幣才能成為交易媒介。()6、商品的價格與商品的價值量成反比例關系，與單位貨幣價值量成正比例關系。()7、只有足值的貴金屬才具有儲存價值的職能，而紙幣則沒有變種職能。()8、金銀平行本位制中金銀的交換比率由市場比價所決定，所以市場上產生了“劣幣驅逐良幣”的現象。()9、在金塊本位制和金匯兌本位制中，銀行券或紙幣仍規定有一定的法定含金量，其發行以一定數量的黃金為準備，居民可在一定范圍內按法定含金量自由兌換成金塊。()10、現金形態的貨幣發揮流通手段的職能，而存款形態的貨幣發揮支付手段的職能。()三、名詞解釋價值尺度交易媒介貯藏手段支付手段信用貨幣電子貨幣貨幣制度格雷欣法則貨幣供給層次信用貨幣制度四、簡答題1、簡述貨幣名目論的代表性觀點。2、貨幣充當流通手段的必備條件是什么？3、簡述信用貨幣制度的產生及其特點。4、什么是貨幣的流動性？什么是貨幣的流動性結構？分析貨幣流動性結構的經濟學意義是什么？五、論述題1、試述貨幣在經濟發展中的重要作用。一、選擇題1、AC2、ABCD3、D4、AD5、BD6、C7、ABCD8、ABD9、ABCD10、B11、A12、ABC13、D14、ABC15、C16、C17、A二、判斷題1、√2、×3、√4、×5、√6、×7、×8、×9、×10、×三、名詞解釋價值尺度：貨幣在表現商品的價值并衡量商品價值量的大小時，執行價值尺度的職能。交易媒介：貨幣在商品與勞務的交換過程中執行交易媒介的職能。貯藏手段：貨幣一旦退出流通領域被當作社會財富的一般代表時，就執行價值貯藏手段的職能。支付手段：貨幣在清償債務時充當延期支付的工具，就是執行支付手段的職能。信用貨幣：是一種信用憑證，完全依靠銀行信用和政府信用而流通，是不足值的貨幣，不代表任何金屬貨幣，又稱債務貨幣。電子貨幣：是指在零售支付機制中，通過銷售終端、不同的電子設備之間以及在公開網絡上執行支付的“儲值”和預付支付機制。貨幣制度：是一個國家以法律形式所規定的貨幣流通的組織形式。格雷欣法則：在雙本位制度下，當市場上金銀比價發生變化時，由于金銀貨幣的法定兌換比率得不到及時調整，就會出現金幣或銀幣的實際價值與名義價值相背離，從而使實際價值高于名義價值的貨幣(良幣)被收藏、熔化而退出流通領域或輸出，實際價值較低的貨幣(劣幣)則充斥市場。這種現象在16世紀被英國財政大巨湯姆·格雷欣發現，后人稱為“格雷欣法則”或“劣幣驅逐良幣規律”。貨幣供給層次：將貨幣供給量按貨幣流動性大小的標準劃分的層次。信用貨幣制度：又稱管理紙幣本位制，是以不兌現的紙幣為本位貨幣的制度。四、簡答題答案要點1、“貨幣名目論”認為，貨幣是一個觀念的計量單位，是計算商品價值的比例名稱。17～18世紀英國的巴本、貝克萊、斯圖亞特、克拉普等都是著名的“貨幣名目論”者，他們從不同的方面進行了論述。如，巴本的“貨幣國定論”認為，貨幣是國家創造的，其價值由國家規定。由于國家的權威，鑄幣才取得價值。因此，不必要以金銀貴金屬作貨幣，只要有了君主的印鑒，任何金屬都可以作為貨幣。貝克萊的“貨幣計算比價論”認為，貨幣不過是比例名稱，是用來計算商品之間比價及財富轉移的符號或工具。既然貨幣只不過是一種符號，因此用什么材料作符號是無關緊要的。斯圖亞特的“勞動價值論”對貨幣名目論作了最為充分和系統的闡述。他認為，一切商品都包含社會勞動，從而有價值，因此，它們可以按自己的價值相互比較。貨幣不過是社會采用的一種計算工具，是為了衡量商品之間的比價而發明的任意等分標準。作為計算貨幣，完全不需要有內在價值。即使在沒有任何內在價值的貨幣商品，例如黃金、白銀充作商品的等價物和條件下，一種沒有內在價值的計算貨幣也能存在。2、貨幣作為良好的交易媒介應滿足三個基本要求：第一，在交易中具有普遍接受性；第二，購買力(或價值)相對穩定。然而，貨幣價值的穩定并不一定需要有內在價值的商品貨幣來實現，而且商品貨幣價值的穩定性也是相對的概念；第三，供給應富有彈性。一種優良的貨幣，其數量供應必須富有彈性(即有伸縮的余地)。流通手段的過多或過少會引起經濟波動，因此，對貨幣流通量，應該有一種調節機制，以保障貨幣總量與經濟增長的協調。3、金本位制的缺陷：第一、金屬藏量和產量的有限性與商品生產和交換擴大的無限性的矛盾，是金本位制崩潰的根本原因。第二、金屬貨幣價值穩定的相對性。在金本位制下，通常所說的幣值穩定是指本位貨幣穩定地代表一定數量的黃金。但是，黃金本身的價值不僅受黃金勞動生產率變化的影響，而且，黃金的相對價值(即金與其他商品的交換比率)，還要受黃金供求狀況的影響。第三、金本位制不利于國家實行獨立的經濟政策。信用貨幣制度有四個顯著的特點：第一、它以不兌現的紙幣為本位幣，一般是由國家授權中央銀行發行的。國家法律規定紙幣是無限法償貨幣，即可用于任何數額的交易，任何人不得拒收。第二、不兌現紙幣不代表任何貴金屬，不能兌換黃金等貴金屬。第三、非現金結算占據主導地位。第四、信用貨幣的性質使流通中的貨幣量與經濟增長的需求量相適應的要求，從金本位制下的金屬貨幣自發調節轉移到由各國政府機構人為控制。4、流動性的含義：（1）在單一現金貨幣形式下，貨幣的流動性指貨幣與商品的轉換能力；（2）在多種貨幣形式下，貨幣的流動性指貨幣之間的相互轉換能力。測量一種金融資產流動性的最簡捷的方法就是看其向流動性最強的現金貨幣轉換的能力。貨幣的流動性結構，指流動性較高的貨幣與流動性較低的貨幣余額之間的比率。主要考察指標：M0/M2，M1/M2意義：考察交易性貨幣余額與廣義貨幣余額(非交易性貨幣余額)之間的比率。貨幣流動性結構的經濟學意義：反映不同經濟環境的變化。在高通貨膨脹時，貨幣的流動性比率會上升；在通貨緊縮時，存款的收益增加，貨幣的流動性比率會降低。中央銀行的判斷：貨幣流動性上升，意味著公眾對通貨膨脹的預期增強；貨幣流動性下降，意味著公眾對通貨膨脹的預期減弱，甚至有通貨緊縮的趨向。五、答案要點(1)貨幣是生產要素組合的重要推動力和持續推動力。貨幣是實現生產要素組合的重要媒介，從而實現真實的生產過程，并保證生產過程的連續性。此外，貨幣還促進了商品交換的發展和市場的完善，從而有力地推動了社會分工和專業化的發展，使勞動生產率不斷提高，推動了經濟的現代化過程。(2)貨幣資本積累是擴大再生產的先決條件。社會再生產是規模不斷擴大的再生產。社會再生產規模的擴大，需要增加預付的貨幣資金，所以，貨幣資金積累是擴大再生產的先決條件。貨幣資金在流通過程只是執行貨幣職能。(3)降低交易成本，促進經濟發展。在商品品種繁多的情況下，直接物物交易會耗費大量的人力和物力，延長了交易時間，增加交易成本，阻礙了市場經濟的發展。有了貨幣媒介，商品交易就避免了在以物易物條件下，需要同時滿足在同一時間、同一空間、相互所需商品、且兩類商品價格相等完全匹配的“四重巧合”，它只要貨幣持有者需要貨幣這種商品就可以成交，從而大大地降低了交易成本，提高了市場交易活動的效率，并有利于最終實現資源的合理配置。(4)貨幣是經濟核算和收入分配的主要工具。貨幣作為重要的經濟核算工具，在微觀經濟核算中的意義主要表現在，以單位貨幣為計量基礎，從投入與產出等方面計量企業的生產效果和經濟效益，為有效監督生產過程、及時調整經營方向提供準確的數據。貨幣在宏觀經濟核算中的作用表現為貨幣把千千萬萬不同質的商品和勞務轉化為可以總括和比較的經濟指標，用來表明經濟發展的總規模、發展水平和速度，從而能預測經濟發展趨勢，有利于宏觀決策者及時發現經濟中存在的問題，采取各種政策措施進行宏觀調節。在收入的分配過程中，各類實物都可以用來分配，但它們之間不可比較，而貨幣是統一的，可比較的，從而使分配變得十分簡潔。因此，貨幣是經濟核算和收入分配的重要工具。第二篇

金融市場練習題一、名詞解釋1、貨幣市場2、資本市場3、初級市場4、次級市場5、同業拆借市場6、商業票據7、回購協議8、股票市場價格指標9、投資基金10、金融衍生工具11、金融遠期合約12、金融期權合約二、選擇題1、金融市場的廣度是指：（）A．市場的地域范圍B．市場上交易者類型的多樣性C．市場的交易規模2、貨幣市場的特點是：（）A．批發市場，主要參與者是機構投資者B．融資期限在一年以內C．流動性風險較高D．預期收益較高3、所謂聯邦基金利率是指：（）A．美國中央政府債券利率B．美國商業銀行同業拆借利率C．美聯儲再貼現率D．美國銀行法定存款準備率4、回購交易的特點是：（）A．實質上是抵押融資B．回購方是借款人，逆回購方是貸款人C．逆回購方是借款人，回購方是貸款人D．實質上是證券買賣5、投資者不通過經紀商，而是直接在場外交易證券，形成的是：（）A．柜臺市場B．第三市場C．第四市場D．第五市場6、甲購買了A公司股票的歐式看漲期權，協議價格為每股20元，合約期限為3個月，期權價格為每股1.5元。若A公司股票市場價格在到期日為每股21元，則甲將：（）A．不行使期權，沒有虧損B．行使期權，獲得盈利C．行使期權，虧損小于期權費D．不行使期權，虧損等于期權費7、股指期貨交易主要用于對沖（）A．信用風險B．國家風險C．股市系統風險D．股市非系統風險8、企業債券與股票相比，具有以下特點：（）A．債券持有人有權參與企業日常經營管理B．債券持有者從企業稅前利潤中定期領取固定的利息收入C．若發債企業破產清算，債券持有者對發行人財產的求償權優先于股東D．債券持有人到期收回本金9、若證券公司采用（）方式為某公司承銷股票，則證券公司無須承發行風險。A．余額包銷B．代銷C．全額包銷10、名義上是遠期借貸合約，實際上是對利率風險套期保值的金融衍生工具是：（）A．利率期貨合約B．股指期貨合約C．利率互換合約D．遠期利率協議四、計算題假設某種債券面值100元，期限5年，年利率為8%，某投資者在第一年年末以98元市價買進該債券，并在第三年年末以102元的價格將債券賣出，計算該投資者的持有期收益率。五、簡答題1、簡述金融市場的基本功能。2、如何評判金融市場是否是“有效率的市場”？3、簡述普通股和優先股的差異。4、分析股票交易的理論價格的決定因素。5、站在企業角度，比較債券融資相對于股票融資的好處與局限。6、金融期貨交易與金融遠期交易的區別7、比較金融期貨與金融期權的區別。一、名詞解釋1、一年期以內的短期資金融通市場。2、期限在一年以上的中長期資金融通市場。3、又稱一級市場或發行市場，是資金需求者通過發行金融工具融通資金的市場。4、又稱二級市場或流通市場，指已發行的金融工具進行轉手買賣的交易市場。5、金融機構（除中央銀行以外）之間互相買賣短期資金的市場。6、由大型工商企業或金融機構作為出票人，承諾到期按票面金額向持票人支付現金的無抵押擔保的遠期本票。它實際上是一種短期融資證券，不同于以商品銷售為依據，建立在商業信用基礎上的結算票據。、指證券的賣方在出售證券時向證券的買方承諾在指定日期以約定價格再購回證券的協議。其實質是一種有擔保品的短期資金融通方式。8、用一定的統計學方法計算出來，用于全面反映股票市場價格變動一般情況和總體趨勢的綜合性指標。9、通過發行基金份額集中投資者的零散資金，交由投資專家投資于股票、債券及其它金融工具，所獲收益由投資者按出資比例分享的金融中介。10、從股票、債券等基礎金融資產的交易派生而來，其價值取決于基礎金融資產未來價格變化的金融交易合約。11、買賣雙方約定在未來某個時期按確定的交易價格交割一定數量的特定金融資產的合約。約定購買交易標的物的一方為多頭，約定賣出交易標的物的一方是空頭。12、賦予期權的購買者在規定日期或規定期限內按約定價格購買或出售一定數量的某種金融資產的權利的合約。二、選擇題1、B2、AB3、B4、AB5、C6、C7、C8、BCD9、B10、D三、判斷題1、×2、×3、√4、×5、×6、√7、×8、√9、√10、√11、√12、×13、×14、√15、√16、√四、計算題債券持有期收益率的計算公式如下：該投資者的持有期收益率=≈10.2%五、簡答題1、金融市場是金融交易的場所和機制的總和，其基本功能包括：（1）聚集、配置資金；（2）風險配置；（3）信息揭示。2、理論界對金融市場效率主要有兩個層面的判別標準：一是市場的信息效率（InformationalEfficiency），即證券的市場價格能充分反映有關證券價值的全部可得信息。根據證券價格對信息的反映程度不同，將有效市場分為三類：1）強式有效；2）半強式有效；3）弱式有效。二是市場的配置效率（AllocativeEfficiency），即金融市場能將資金由儲蓄者向最具生產效率的投資項目轉移，實現資源的優化配置。信息效率是配置效率的必要條件，配置效率是金融市場基本功能得以實現的根本保障。前者是狹義層面的市場效率，后者是廣義層面的市場效率。3、按股東權益的差別，可以將股票分為普通股和優先股。普通股的特點是：（1）普通股股東擁有公司的所有權，包括剩余索取權利和剩余控制權。（2）普通股的股利是非固定的，來自公司的稅后利潤，隨公司的利潤水平變動。（3）普通股股東在公司的盈余分配和剩余資產分配中排在優先股之后。優先股是享有某些特定優先權的股票，其特點是：（1）在股息分配和公司剩余財產分配中擁有優先權。（2）股息率一般是固定的，不隨公司的利潤水平的變化而變動，風險小于普通股。（3）股東表決權有限，且不享有優先認股權。4、股票的理論價格是按現值法計算的股票投資價值，其基本公式P代表股票交易價格，n代表持有股票的時間，R1，R2……Rn代表預期的未來各期股利收益，i為市場利率，M表示n年后賣出股票的收入。若假定未來各期的預期收入為固定值，且持有時間無限長，則該公式轉化為：可見，股票交易的理論價格取決于兩個因素：一是股票的預期股利收入，一是市場利率水平。股票交易價格與前者成正比，與后者成反比。5、債券融資對發債企業有以下好處：（1）降低籌資成本。債券發行費用一般低于股票，且債券投資者索要的利息總體上低于股東要求的權益回報率。（2）減輕企業稅負。債券利息在稅前支付，而股票股息在稅后支付。（3）企業能利用債務融資的財務杠桿效應；（4）企業股東能夠維持對公司的控制權。（5）避免發行新股帶來的“稀釋效應”。不過，發債企業也面臨到期償債的流動性壓力和財務風險，而且發債規模受企業當前負債率水平的限制。6、金融期貨合約與遠期合約都是延期交割合同，但二者又有著許多不同：（1）期貨市場是拍賣市場，在交易所內進行交易，交易雙方各自與清算機構結算。遠期合約在場外由雙方談判達成交易。（2）期貨合約是標準化協議，遠期合約的內容由交易雙方協商確定。（3）期貨合約進行實際交割的比例很低，大多在交割前被抵消。遠期交易多數會進行實際交割。（4）期貨合約的價格變動幅度一般要受到交易所的限制，遠期合約的價格變動不受限制。（5）期貨交易雙方需要交納保證金，每日盯市結算。遠期交易一般無保證金要求，到期結算。7、金融期權與金融期貨存在諸多差異：（1）期權交易雙方的權利和義務不對等期權買方擁有決定是否行使其買權或賣權的選擇權，期權賣方只有應買方要求履行合約的義務，無選擇權。期貨合約雙方的權利和義務是對等的。（2）期權交易雙方的風險和收益不對稱期權買方承擔的風險僅限于損失期權費，其盈利可能是無限的，也可能是有限的。期權賣方可能獲得的盈利僅限于期權費，而虧損風險可能是無限的，也可能是有限的。期貨交易雙方的盈虧風險一致，一方獲利就是另一方虧損。（3）期權合約可以在交易所或場外市場。期貨交易集中于交易所，且都是標準化合約。（4）期權合約在交易所進行交易時，賣方要按交易所的規定交納保證金（出售有擔保看漲期權的情況除外），期權買方無需交納保證金。在期貨交易中，雙方都必須交納保證金。第二章

信用與經濟練習題一、選擇題(含單項選擇與多項選擇)1、現代信用的主要表現形式是：。A、商業信用B、高利貸信用C、民間信用D、銀行信用E、國家信用2、商業信用的主要表現形式有：。A、商品賒銷B、預付定金或貨款C、貨幣借貸D、分期付款3、現代消費信用的主要類型有：。A、民間提供的消費品互借B、企業對個人提供的商品賒銷C、金融機構向消費者提供的住房抵押貸款D、銀行向消費者提供的耐用消費品貸款4、下列關于票據說法正確的是。A、匯票又稱為期票，是一種無條件償還的保證B、本票是一種無條件的支付承諾書C、商業匯票和銀行匯票都是由收款人簽發的票據D、商業承兌匯票與銀行承兌匯票只能由債務人付款5、衡量資產變現能力強弱的主要標準是：。A、資產期限的長短B、資產變現成本的大小C、資產質量的好壞D、資產變現速度的快慢7、在下列各種信用中，具有較強的創造存款貨幣功能的信用是。A、商業信用B、國家信用C、銀行信用D、消費信用8、優先股票的“優先權”表現為。A、經營管理決策權B、優先享有股息權C、出席股東大會權D、剩余財產優先索取權9、金融衍生工具交易的主要職能是。A、提供轉移風險的手段B、提供更多的投資機會C、提供價格發現機制D、提供更多的交易品種10、金融相關比率反映的是與之間的比例關系。A、M1GDPB、M2GDPC、金融資產實物資產D、股票金融資產總量二、判斷題(在下列題目中，你認為是對的打√，錯的打×。)1、中長期國債通常用于彌補政府的預算赤字，并成為中央銀行在公開市場上調節貨幣供應量的主要工具。()2、1999年發行的10年期債券，到2003年時該債券的償還期限是6年。()3、商業信用的運動與經濟周期的波動呈順循環變動，即信用規模隨著生產和商品流通規模的縮小而縮小，反之則擴大。()4、金融相關比率越高，說明一個國家經濟貨幣化程度越高。()5、信用貨幣都是由債務關系組成的，比如紙幣是的存款，存款則是銀行的負債。()6、政府債券可以免除國家和地方的所得稅，所以它又被稱為“免稅債券”。()7、匯票是一種無條件的承諾書，而本票是一種無條件的支付命令。()8、所有的有價證券都表示一種債權債務關系。()9、國庫券是中央銀行貨幣政策操作的重要工具。()10、商業信用與銀行信用一樣，其規模都可以突破債務人的資本限制。()三、名詞解釋信用商業信用國家信用銀行信用消費信用匯票本票支票國庫券市政債券普通股優先股金融相關比率四、簡答題1、簡述信用及其特征。2、簡述商業信用的優缺點。3、說明票面收益率、當期收益率和平均收益率的聯系與區別。4、股票與債券的主要區別是什么？五、論述題1、試述商業信用、銀行信用和國家信用的聯系與區別，并請舉例說明。2、試述現代信用在經濟發展中的作用。一、選擇題1、ADE2、ABD3、BCD4、B5、BD6、AD7、C8、BD9、AC10、B二、判斷題1、×2、√3、√4、×5、√6、×7、×8、×9、√10、×三、名詞解釋信用：是以償還本金和支付利息為條件的借貸行為，反映一定的債權債務關系。商業信用：是工商企業之間在進行商品和勞務交易時以延期支付和預付貨款的形式提供的信用。國家信用：是以國家(政府)為主體籌措劃提供資金的一種信用形式。銀行信用：銀行和其他金融機構以貨幣形式提供的信用。消費信用：商業企業、銀行以及其他金融機構以商品形式或貨幣形式向消費者個人提供的信用。匯票：由出票人(債權人)向債務人簽發的，要求即期或定期無條件支付一定款項給收款人的支付命令書(或信用憑證)。本票：由債務人承諾在一定時間及地點無條件支付一定款項給收款人的支付承諾書(信用憑證)。支票：是銀行活期存款人對銀行簽發的，通知銀行在其存款額度內或約定的透支額度內，無條件地即期支付一定款項給指定來人或持票人的書面憑證。國庫券：是國家為了彌補年度內先支后收或短期收支不平衡，由財政部發行的以國家為債務人、期限在一年以內的短期信用憑證。市政債券：是地方政府為滿足地方財政需要而發行的債務憑證，籌集的資金用途地方性一般行政開支和興辦地方公用事業。普通股：是一種股權證書，是公司核心資本的組成部分，代表持有者對公司具有永久性的所有權。優先股：指在收益和剩余財產的分配上優先于普通股的股票。金融相關比率：反映某一時點上現存全部金融資產與實物資產在時之間的比例關系，是衡量一國金融發展程度的重要指標。通常用廣義貨幣余額與GDP之比來計量。四、簡答題答案要點1、信用具有以下基本特征：第一、資金或實物使用權的暫時讓渡。信用關系是一種債權債務關系，是債權人在一定時期內將一定數量的實物或一定數額的貨幣使用權暫時讓渡給債務人。第二、償還性。實物與貨幣使用權的暫時讓渡是以償還為先決條件的，在信用關系結束時，要求債務人必須按一定方式償還本息。第三、收益性。信用關系屬于一種特殊的經濟關系，它建立在有償的基礎上的，債權人在讓渡實物或貨幣的使用權時，一般要求在歸還本金時有一定的增值部分。第四、風險性。由于債權人對資金的使用權只是暫時讓渡，能否按期收回本金和利息是不確定的，在很大程度上取決于債務人的信譽和能力，國家法律的完善程度以及社會道德規2、商業信用的優點：一是商業信用既有利于解決資金融通的困難，也有利于解決商品買賣的矛盾，從而縮短融資時間和交易時間。二是商業票據的可流通性，使持票人可及時獲得部分資金或抵償部分債務。局限性：一是商業信用的規模和金額受到廠商資金數量的限制。二是商業信用的范圍有限，受到商品流轉方向的限制。3、(1)票面收益率指票面上規定的每期應付的利息額與證券面值的比率。(2)當期收益率指票面利息與證券當期市場價格的比率。用公式表示為：當期收益率=(票面利率/證券市場價格)×100%。(3)平均收益率指證券在整個有效期內，每年凈收益(票面利息與年平均資本損益之和)同市場價格(對買者而言是本金)的比率。用公式表示為：平均收益率=(凈收益/市場價格)×100%=(年票面利息+年均資本損益)/市場價格×100%。其中，年均資本損益=(面值-行市)/償還期。4、(1)股票是所有權憑證，股票所有者是發行股票公司的股東，股東一般擁有投票權、經營決策權和監督權；債券是表示債權債務的憑證，債券持有者只可按期獲得利息及到期收回本金，無權參與公司的決策。(2)兩者的目的不同。發行債券是公司追加資金的需要，籌措的資金是公司的負債；發行股票則股份公司為創辦企業和增加資本的需要而進行的籌資，籌措的資金列入公司資本。(3)兩者的期限不同。債券一般有規定的償還期，到期后債務人必須按時歸還本金；股票本金通常不能歸還，除非公司破產清算。(4)兩者收益不同。債券的收益穩定，股票的收益一般視公司的經營情況而定。(5)兩者的風險不同。股票風險較大，債券的風險較小。五、論述題答案要點1、商業信用、銀行信用和國家信用的聯系：都屬于現代信用的主要形式。銀行信用、國家信用是在商業信用的基礎上，為適應社會擴大再生產的需要而發展起來的一種信用形式，但它們不能取代商業信用。國家信用和銀行信用的聯系越來越密切。例如，許多商業銀行和其他金融機構用吸收的儲蓄存款購買政府債券；而買賣政府債券的公開市場業務是貨幣政策和財政政策的相互配合，是銀行信用和國家信用的交叉使用。當然，國家信用與銀行信用也有矛盾，如發行政府債券可增加財政收入，但可能會減少銀行存款。這說明，國家信用的擴張可能導致銀行信用的收縮。因此，使用這兩種信用應直轄市配合，否則可能會造成信用問題的擴張。總之，三種信用形式互為補充，共同發展，構成了信用制度的基石。區別：發行人不同，信用風險不同，信用規模和融資功能不同，對經濟活動的影響也不同，其中銀行信用規模、功能與貢獻最大。2、(1)豐富流通工具，節約交易成本。一是信用交易中形成的債權債務關系具有相互抵消的性質，最終結算時只需進行差額結付，從而節約了資金。二是信用可加快貨幣流通速度，使同樣數量的貨幣可以媒介更大規模的商品交換。三是通過創造信用流通工具，如紙幣代替金屬貨幣，電子貨幣代替紙幣，大大降低了流通費用。四是信用通過縮短流通過程，加快資金循環，達到節約流通費用的目的。(2)推動了資本集中與積聚，可以迅速擴大企業規模信用是加速資本集中與積聚的有力杠桿，它通過集中一切分散的、零星的閑置資金，在不改變社會資本總量的情況下，改變資本的分配關系，使個別資本在短期內迅速增大。（3）調節國民經濟的運行。一是信用具有自發地調節國民經濟運行的功能。當經濟繁榮時，資金需求旺盛時，市場利率上揚，從而自動抑制信用規模，抑制過熱的投資和需求。當經濟蕭條時，資金供給大于需求，市場利率會下跌，從而刺激投資和需求，信用擴張，促進經濟復蘇。但這種自發地調節功能是有限的。二是人們可以自覺地利用信用調節國民經濟，主要表現有，金融當局通過信貸總量和利率(再貼現率)的變動調節貨幣供求，通過信貸結構政策和利率結構政策(即調節信貸投向和差別利率)，擴張或緊縮特定信貸以鼓勵或抑制某些部門的發展，調節國民經濟的結構。第七章

金融中介機構概述練習題一、名詞解釋1.商業性金融機構2.金融中介機構3.管理性金融機構4.政策性金融機構5.國際金融機構6.區域性金融機構7.保險公司8.儲蓄銀行9.信用社10.養老基金11.金融公司12.共同基金13.公司型基金14.契約型基金15.封閉型基金16.開放型基金17.財務公司18.金融資產管理公司二、選擇題：1.開發銀行多屬于一個國家的政策性銀行，其宗旨是通過融通長期性資金以促進本國經濟建設和發展，這種銀行在業務經營上的特點是（）。A.不以盈利為經營目標B.以盈利為經營目標C.為投資者獲取利潤D.為國家創造財政收入2.1999年4月20日，我國成立的首家經營商業銀行不良資產的金融資產公司是（）。A.華融B.長城C.東方D.信達3.下列（）屬于存款型金融機構。A.商業銀行B.儲蓄銀行C.信用社D.投資基金4.下列（）屬于契約型金融機構。A.金融公司B.封閉型基金C.保險公司D.信用社5.下列（）不屬于投資型金融機構。A.共同基金B.金融公司C.貨幣市場共同基金D.養老基金6.（）股份相對固定，一般不向投資者增發新股或贖回就股。A.公司型基金B.契約型基金C.封閉型基金D.開放型基金7.在我國，負責管理和處置中國工商銀行不良資產的資產管理公司是（）。A.信達資產管理公司B.華融資產管理公司C.東方資產管理公司D.長城資產管理公司8.下列（）屬于政策性銀行。A.中國人民銀行B.中國進出口銀行C.中國農業銀行D.國家開發銀行9.信用合作社屬于（）。A.存款型金融機構B.契約型金融機構C.投資型金融機構D.政策型金融機構10.養老基金屬于（）。A.存款型金融機構B.契約型金融機構C.投資型金融機構D.政策型金融機構11.共同基金屬于（）。A.存款型金融機構B.契約型金融機構C.投資型金融機構D.政策型金融機構12.下列（）不是投資基金的特點。A.專家理財B.投資組合C.規模經營D.收益率特別高13.以受托人身份，代人理財的金融機構是（）。A.租賃公司B.財務公司C.信托投資公司D.證券公司14.現代租賃中最重要的一種租賃形式是（）。A.融資租賃B.經營租賃C.服務租賃D.杠桿租賃15.專門為工商業辦理投資和長期信貸業務的銀行是（）。A.投資銀行B.中國人民銀行C.中國銀行D.中國工商銀行16.1994年，適應金融機構體系改革的需要，使政策性金融與商業性金融相分離，我國相繼成立了（）政策性銀行。A.交通銀行B.國家開發銀行C.中國民生銀行D.中國進出口銀行E.中國農業發展銀行17.我國的金融資產管理公司帶有典型的政策性金融機構特征，是專門為接受和處理國有金融機構不良資產而建立的，主要有（）。A.信達B.華夏C.華融D.長城E.東方18.投資類金融中介機構主要有（）。A.證券公司B.保險公司C.投資基金公司D.信托投資公司E.租賃公司19.保險公司運作保險基金的主要方式有（）。A.銀行存款B.證券投資C.投資不動產D.發放抵押貸款E.發放信用貸款20.銀行類金融機構按其在經濟中的功能可分為（）。A.國有銀行B.中央銀行C.商業銀行D.專業銀行E.政策性銀行A.房屋所有者B.經營建筑業的資本家C.土地使用者D.土地所有者E.購買土地的農業資本家22.信用合作社作為群眾性互助合作組織，其貸款主要用于解決成員的資金需要，而它的主要資金來源途徑有（）。A.國家撥付資金B.社會集資C.合作社成員交納的股金D.公積金E.吸收的存款23.投資基金依據變現方式的不同，可分為（）。A.公司型基金B.契約型基金C.開放式基金D.封閉式基金E.合作式基金24.政策性銀行的資金來源主要有（）。A.財政撥款B.發行金融債券C.金融市場上借款D.吸收存款E.向中央銀行借款25.構成我國目前商業銀行體系的主要有（）。A.國有獨資商業銀行B.外國獨資商業銀行C.股份制商業銀行D.城市商業銀行E.農村商業銀行三、判斷題(在下列題目中，你認為是對的打√，錯的打×。)1.由于存款型金融機構創造存款，而這些存款又是貨幣供應的重要組成部分，所以這類機構是貨幣銀行學特別關注的機構。（）2.共同基金又稱投資基金，它是一種直接的金融投資機構或工具。（）3.契約型基金本身并不是一個法人。（）4.開放型基金的發行總額是固定的。（）5.貨幣市場共同基金的投資對象僅限于安全性高、流動性大的貨幣市場金融工具。（）6.在我國，住房儲蓄銀行屬于政策性銀行。（）7.在西方國家，儲蓄銀行和商業銀行同樣受到嚴格監管，因為它們也創造存款，這些存款是貨幣供應的重要組成部分。（）8.信用合作社屬于契約型金融機構。（）9.共同基金屬于契約型金融機構。（）10.專業銀行是指專門從事指定范圍內的金融業務、提供專門金融服務的銀行。同政策性銀行相同，一般有其特定的客戶群和業務范圍。因此，專業銀行應歸屬于政策性銀行。（）11.在分業經營的金融機構體系中，投資銀行.儲蓄銀行和商業銀行等銀行性金融機構都能吸收使用支票的活期存款。（）12.證券投資是保險公司保險資金的主要運作方式。在我國，保險公司的資金可投資于任何類型的股票和債券。（）13.經紀業務是證券公司最本源、最基礎的業務活動。（）14.金融資產管理公司是專門清理銀行不良資產的金融中介機構。它主要是以盈利為目標來清理銀行的不良資產，盡可能地降低清理成本，盤活資產，最大限度地減少清理損失，從中獲取利潤。（）四、簡答題：1.什么是存款型金融機構？什么是契約型金融機構？它們的主要類型和主要區別是什么？2.為什么說購買共同基金屬于間接投資？共同基金的特點是什么？3.什么是政策性銀行？它和商業銀行的主要區別是什么？4.我國資產管理公司的經營宗旨是什么？5.政策性銀行有哪些特征？6.信用合作社在經營和管理上有哪些特點？第八章

商業銀行的基本業務與管理練習題一、名詞解釋1、單一銀行制2、商業銀行3、表外業務4、貨幣兌換商5、貸款證券化6、銀行負債業務7、連鎖銀行制8、分業經營9、中間業務10、票據發行便利11、銀行資產業務12、控股公司制13、混業經營14、總分行制15、信貸承諾二、選擇題1、1694年，英國商人們建立()，標志著現代銀行業的興起和高利貸的壟斷地位被打破。A、匯豐銀行B、麗如銀行C、英格蘭銀行D、渣打銀行2、()是中國自辦的第一家銀行，它的成立標志著中國現代銀行事業的創始。A、中國通商銀行B、中國交通銀行C、戶部銀行D、中國實業銀行3、()是商業銀行最基本也是最能反映其經營活動特征的職能。A、信用創造B、支付中介C、信用中介D、金融服務4、下列()不屬于商業銀行的交易存款。A、支票存款B、儲蓄存款C、NOWsD、CDs5、下列()不屬于商業銀行的現金資產。A、庫存現金B、準備金C、存放同業款項D、應付款項6、下列()屬于商業銀行狹義的表外業務。A、信托業務B、融資租賃業務C、信用卡業務D、承諾業務7、信托與租賃屬于商業銀行的()。A．資產業務B．負債業務C．中間業務D．表外業務8、商業銀行在經營過程中會面臨各種風險，其中，由于借款人不能按時歸還貸款人的本息而使貸款人遭受損失的可能性的風險是（）。A、國家風險B、信用風險C、利率風險D、匯率風險9、在商業銀行總分行制的外部組織形式中，（）是指總部負責管理下屬分支機構的業務活動，自身并不經營具體的銀行對外業務。A、總行制B、單一制C、連鎖制D、管理處制10、股份制商業銀行內部組織結構的設置分為所有權機構和經營權機構。所有權機構包括股東大會、董事會和監事會。（）是常設經營決策機關。A、股東大會B、董事會C、監事會D、執行機構11、在職能分工型的經營模式下，與其它金融機構相比，只有（）能夠吸收使用支票的活期存款。A、儲蓄銀行B、商人銀行C、商業銀行D、信用合作社12、商業銀行從事的不列入資產負債表內但能影響銀行當期損益的經營活動，是商業銀行的（），且其可以有狹義和廣義之分。A、資產業務B、負債業務C、表外業務D、中間業務13、銀行在對借款客戶信用狀況的評價基礎上與客戶達成的一種具有法律約束力的契約，約定按照雙方商定的金額、利率，銀行將在承諾期內隨時準備應客戶需要提供信貸便利的業務被稱做（）。A、回購協議B、信貸承諾C、票據發行便利D、單一銀行貸款14、在商業銀行經營管理理論演變的過程中，把管理的重點主要放在資產流動性上的是（）理論。A、資產管理B、負債管理C、資產負債管理D、全方位管理15、英格蘭銀行的建立標志著現代銀行業的興起和高利貸的壟斷地位被打破。現代銀行的形成途徑主要包括（）。A、由原有的高利貸銀行轉變形成B、政府出資設立C、按股份制形式設立D、政府與私人部門合辦E、私人部門自由設立16、可以用來當作商業銀行二級準備的資產有（）A、在中央銀行的存款B、CD存單C、同業拆借資金D、國庫券E、定期存款17、下列在金融創新中出現的新型工具有（）A、票據發行便利B、信托業務C、遠期利率協議D、互換E、備用信用證18、商業銀行替客戶辦理中間業務可能獲得的好處有（）A、控制企業經營B、與客戶分成C、手續費收入D、暫時占用客戶的資金E、獲得穩定的客戶，增加其資金來源的穩定性19、商業銀行的外部組織形式因各國政治經濟制度不同而有所不同，目前主要有（）等類型。A、總分行制B、代理行制C、單一銀行制D、持股公司制E、連鎖銀行制20、商業銀行的資產業務是指其運用資金的業務。對商業銀行來說，其資產一般包括現金、信貸和投資。其中商業銀行的現金資產主要包括（）。A、庫存現金B、存放在中央銀行的超額準備金C、同業存放的款項D、貼現E、托收中的現金21、在商業銀行的表外業務中，承諾性業務占據了相當重要的地位，下列所列業務中屬于商業銀行表外業務中承諾性業務的是（）。A、回購協議B、債券承銷C、信貸承諾D、承兌業務E、票據發行便利22、商業銀行經營管理的理論是隨著經濟和金融的發展不斷演變的，資產管理是商業銀行的傳統管理辦法。資產管理的重點是流動性的管理，其理論發展主要經歷了（）不同的階段。A、商業貸款理論B、可轉換性理論C、持續收入理論D、預期收入理論E、資產組合理論23、商業銀行進行信用創造的前提條件有（）A、部分準備金制度B、全額準備金制度C、自身擁有銀行券的發行權D、非現金結算制度E現金結算制度三、判斷并改錯(在下列題目中，你認為是對的打√，錯的打×)1、在我國政府機關、企業單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。（）2、錢莊是專門經營貨幣兌換、保管及收付的組織，是銀行早期的萌芽。（）3、商業銀行與其他金融機構的基本區別在于商業銀行是唯一吸收活期存款、開設支票存款帳戶的金融中介機構。（）4、商業銀行創造信用的能力不受任何條件限制。（）5、永久性的股東權益和債務資本都屬于商業銀行的一級資本或核心資本。（）6、從會計處理角度而言，所有的表外業務都屬于中間業務。（）7、票據貼現是商業銀行的負債業務。（）8、非交易存款是指不能簽發支票的存款，因而是不能直接充當交易媒介。（）9、16世紀銀行業已傳播到歐洲其他國家，早期銀行業經營中的最大特點是貸款帶有高利貸性質。（）10、銀行作為經營貨幣信用的企業，它與客戶之間是一種以借貸為核心的信用關系，這種關系在經營活動中表現為等價交換。（）11、連鎖銀行制是為了彌補單一銀行制的缺點而發展起來的。那些被控制的銀行在法律上是獨立的，但實際上其所有權卻控制在某一個人或某一個集團手中，其業務和經營管理由這個人或這個集團決策控制。（）12、狹義的表外業務是那些雖未列入資產負債表，但同表內的資產業務或負債業務關系密切的業務。銀行在經辦這類業務時，不墊付任何資金，但將來可能因具備了契約中的某個條款而轉變為表內的資產或負債，因此又可稱為或有資產業務或有負債業務。（）13、票據承銷是指銀行同意票據發行人在一定期限內發行某種票據，并承擔包銷義務，在這種方式下，借款人以發行票據方式籌措資金，而無須直接向銀行借款。（）14、商業銀行的經營原則，即“三性”原則，是具有完全內在統一性的整體。（）四、簡述題1、簡述商業銀行性質。它與其他金融機構的區別何在？2、商業銀行的資金來源由哪幾部分構成？其中支票存款和非交易存款在成本和流動性方面對銀行經營有何不同影響？3、銀行的資產業務主要分為哪幾類？現金資產是收益率最低的資產，那么，現金資產占總資產比例越少越好嗎？為什么？4、試比較儲蓄與儲蓄存款的區別。5、什么是中間業務？什么是表外業務？兩者是同一個概念不同表述嗎？請簡要分析之。6、簡述商業銀行經營的三原則。7、如何理解商業銀行的特點和作用？8、商業銀行是如何創造信用貨幣的？其創造存款貨幣的能力受哪些因素的制約？五、論述題：1．試論發展我國商業銀行中間業務和表外業務的意義？2．試述商業銀行資產負債管理理論的發展脈絡。一、名詞解釋1、業務只由一個獨立的銀行機構經營而不設任何分支機構的銀行組織制度。2、從事各種存款、放款和匯兌結算等業務的銀行，可開支票的活期存款在所吸收的各種存款中占相當高的比重。3、商業銀行從事的不列入資產負債表內但能影響銀行當期損益的經營活動。4、專門經營貨幣兌換、保管及收付業務的機構，是銀行早期的萌芽。5、資產證券化的一種,是商業銀行以貸款為抵押發行證券籌資的創新業務,可使貸款資產轉變成可轉讓證券。6、銀行吸收資金形成銀行資金來源的業務。7、由某一個人或某一個集團購買若干家獨立銀行的多數股票，從而控制這些銀行的組織形式。8、在金融機構體系中，各個金融機構從事的業務具有明確的分工，各自經營專門的金融業務。9、銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據以收取手續費的業務。10、銀行同意票據發行人在一定期限內發行某種票據，并承擔包銷義務，在這種方式下，借款人以發行票據方式籌措資金，而無須直接向銀行借款。11、銀行運用自己通過負債業務所聚集的貨幣資金的業務，是銀行創造利潤的重要渠道。12、是指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控股公司下設多個子公司的組織形式。13、商業銀行可以經營一切銀行業務，包括各種期限的存貸款業務，還能經營證券業務、保險業務、信托業務等。14、是銀行在大城市設立總行，在本市及國內外各地普遍設立分支行并形成龐大銀行網絡的制度。15、銀行在對借款客戶信用狀況的評價基礎上與客戶達成的一種具有法律約束力的契約，約定按照雙方商定的金額、利率，銀行將在承諾期內隨時準備應客戶需要提供信貸便利。二、選擇題1、C；2、A；3、C；4、B；5、D；6、D；7、C；8、B；9、D；10、B；11、C；12、C；13、B；14、A；15、AC；16、BD；17、ACDE；18、CDE；19、A(B)CDE；20、ABCE；21、ACDE；22、ABD；23、AD三、判斷1、√2、×3、√4、×5、×6、√7、×8、√9、√10、×11、√12、√13、×14、×四、簡述題1、商業銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能將部分負債作為貨幣流通，同時可進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。首先，商業銀行具有一般企業的特征。其次，商業銀行又不是一般的企業，而是經營貨幣資金、提供金融服務的企業，是一種特殊的企業。再次，商業銀行也不同于其他金融機構：(1)不同于中央銀行。商業銀行為工商企業、公眾及政府提供金融服務。而中央銀行只向政府和金融機構提供服務，創造基礎貨幣，并承擔制定貨幣政策，調控經濟運行，監管金融機構的職責。(2)不同于其他金融機構。商業銀行能提供全面的金融服務并吸收活期存款；其他金融機構不能吸收活期存款，只能提供某一個方面或某幾個方面的金融服務。2、商業銀行的資金來源分為銀行資本和銀行負債兩大類。由于各國金融體制的差異合金融市場發達程度不同，商業銀行的負債結構也不盡相同。一般有存款和其他負債組成。美國商業銀行的負債業務包括：支票存款、非交易存款、其他負債。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾經是商業銀行最重要的資金來源。非交易存款不能直接充當交易媒介，其流動性較低。3、商業銀行的資產業務主要分為：現金資產；貸款；證券投資；其他資產業務等。現金資產是商業銀行維持正常經營所必需的，為了避免發生流動性危機，銀行總資產中必須保持一定比例的現金資產，現金資產占總資產比率不是越少越好。4、儲蓄存款和儲蓄是兩個不相同的概念。儲蓄的原始意義指的是貯藏，而儲蓄存款則是銀行負債的一個重要組成部分。在現代貨幣信用制度下，儲蓄的概念有廣義和狹義之分。廣義的儲蓄是指政府、企業和居民個人的所有貨幣收入扣除各項生產性和消費性支出后的剩余部分。狹義的儲蓄指儲蓄存款。儲蓄存款概念在國內外存在明顯差異。我國儲蓄存款專指居民個人在銀行的存款。5、中間業務是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務，收取傭金、手續費、管理費等費用的一種業務。表外業務是指所有不在銀行資產負債表內直接反映的業務。嚴格來說，表外業務與中間業務是有區別的。（1）從會計處理角度而言，所有的表外業務都屬于中間業務從銀行開展業務的角色而言，銀行辦理傳統的中間業務時，一般充當中介人的角色；而銀行在辦理表外業務時，銀行既可以是經紀人，又可以作為自營商。（2）從與表內業務的關系和銀行承擔的風險角度而言，傳統的中間業務一般不發生由表外業務向表內業務的轉化，承擔風險相對較小，而或有負債性質的表外業務，存在表外業務向表內業務轉化的可能，承擔風險就大。國外商業銀行通常將中間業務統稱為表外業務。廣義的表外業務是指所有的中間業務，狹義的表外業務是指構成銀行或有負債的風險較高的表外業務。中國商業銀行一般將廣義的表外業務稱為中間業務。6、商業銀行經營的三原則：流動性、安全性和盈利性。（1）商業銀行的流動性原則是指銀行具有隨時以適當的價格取得可用資金，隨時滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。（2）安全性原則是指銀行具有控制風險、彌補損失、保證銀行穩健經營的能力。（3）盈利性原則是指商業銀行在穩健經營的前提下，盡可能提高銀行盈利能力，力求獲得最大利潤，以實現銀行的價值最大化目標。7、（1）商業銀行是一種企業，具有一般企業的基本特征：有自有資本，依法設立，自主經營，以獲取最大的利潤為經營目標，在競爭中求發展，求生存。（2）商業銀行與一般工商企業相比較，其經營對象、活動領域、社會責任及對整個經濟的影響程度均不相同。商業銀行的經營對象是特殊的商品——貨幣和貨幣資本；商業銀行行的活動領域是貨幣信用領域；商業銀行負有重大社會責任，且對整個經濟的發展影響重大。（3）商業銀行是一種特殊的金融企業。與其他金融機構相比，商業銀行是惟一能夠經營活期存款的金融機構，具有信用創造的能力。與中央銀行相比，商業銀行是企業，而中央銀行是國家機關。8、（1）商業銀行的信用創造是指商業銀行通過貸款和證券投資等資產業務來創造存款貨幣，即派生存款。其實質是以非現金形式增加社會貨幣供應量。（2）商業銀行的信用創造的前提是銀行實行轉賬結算和部分準備金制。（3）商業銀行的信用創造是在銀行體系內完成的。（4）商業銀行的信用創造能力要受到原始存款額的大小；以及法定存款準備金率、超額準備金比率、現金漏損率、定期存款法定準備金比率和活期存款轉化為定期存款的比率的影響。五、論述題1、試論發展我國商業銀行中間業務和表外業務的意義？隨著金融業競爭的加劇，中間業務和表外業務已經成為銀行獲取利潤的重要領域。目前西方商業銀行中間業務收入普遍占到其收入來源的40%左右,最高的高達70%以上,而我國銀行業中間業務收入占收入總額的比重不到5%,中間業務的低水平已經成為制約我國銀行業發展的瓶頸。從表外業務發展的規模和普遍程度看，迄今為止，我國國有商業銀行的表外業務發展重點主要還是集中在金融服務類表外業務，包括傳統的匯兌結算業務以及代理、咨詢、銀行卡業務。或有資產、負債類業務的業務量和范圍都不大，而且基本局限于承兌和擔保類傳統業務方面，具有嚴格創新意義的表外業務，如貸款承諾、金融衍生工具等開展的范圍和層次質量都很低，而且收益水平也不高。全國商業銀行的表外業務收入與總收入之比不足8%。因此，我國國有商業銀行的表外業務還有很大的發展創新空間。首先，隨著我國金融市場的發展,金融投資風險加大,人們迫切要求銀行提供全面可靠的防范風險的新業務。我國企業特別是外貿企業,在亞洲金融風暴影響中所受損失巨大,迫切希望銀行能盡早推出諸如人民幣與外幣之間的遠期交易服務等防范匯率風險的服務。可見,社會各界與市場金融活動，客觀上要求我國商業銀行提供防范和轉移風險的中間業務和涉外業務,為其提供金融保值的技術和策略。其次，我國利率經過連續7次調整,已下調到有史以來最低點,存貸利差逐步縮小,商業銀行單靠傳統的存貸利差獲利已到了步履維艱的地步。商業銀行要生存要發展,就必然要拓展新的業務領域,充分利用自身擁有的優勢,拓展中間業務市場,發展具有自身特色的金融產品和金融服務,挖掘新的業務增長點,增強自身贏利能力和競爭能力。順應市場需求,增加服務品種,賦予其高效、快捷產品功能，已經成為金融同業競爭的趨向。金融業的競爭大大推動了金融資產的證券化,由此延伸的多樣化金融服務，為發展中間業務提出了更高的要求，電子技術廣泛應用和高度發展，為中間業務市場化創造了有利條件。開展中間業務已經具備經濟基礎和發展動力，拓展中間業務是我國經濟社會發展的必然選擇，已經成為商業銀行提高綜合競爭力,應對外資銀行的有效途徑。表外業務方面應是我國國有商業銀行業務創新的重點，同時也是最有前景的領域。但同時也應注意到，由于表外業務不在銀行的資產負債表上反映，運作透明度不高，因此其風險具有較強的隱蔽性，較難預測和評估。而且，表外業務中的金融衍生交易類業務潛在的風險較大。因為表外業務風險是銀行整體風險的一部分，隨時可能轉化為表內風險。因此，我國商業銀行在發展中間業務和表外業務，提高贏利能力和競爭力的同時，必須注意風險的防范和業務的管理。（1）端正經營思想，切實地把表外業務當作三大支柱業務之一來抓。發展表外業務是適應金融全球化的需要，是銀行發揮自身優勢，向現代化商業銀行轉軌的重要標志，同時也是銀行間業務競爭的熱點和焦點。商業銀行要形成以資產、負債業務發展帶動表外業務的發展，以表外業務的發展鞏固和促進資產、負債業務發展，使表外業務收入成為銀行的主要收入來源。（2）從法規制度上加以規范。鑒于商業銀行開展中間業務和表外業務還面臨著一定的法律障礙，應進一步修訂完善《商業銀行法》等有關法律法規，界定中間業務的經營范圍、業務品種和收費標準等，為商業銀行開展中間業務提供有力的法律支持，確保中間業務的健康發展。（3）加大對中間業務和表外業務的投入。我國商業銀行不僅要從思想上轉變對中間業務的看法，還必須從實際上付出行動，即要加大對中間業務和表外業務的投入。如引進和培養中間業務人才；成立專門的中間業務和表外業務的管理機構；加大對科技的投入等。（4）加強市場營銷力度。現代的商業銀行作為金融企業應樹立起“產品”意識，要把自己的金融“產品”廣而告之，如通過開新聞發布會、在報紙電視上作廣告、發送宣傳單、開展咨詢、啟動新興的效率高成本低的網絡推銷等，使新產品在最短時間內為目標客戶所了解和接受。（5）加強對商業銀行中間業務和表外業務的監管。雖然中間業務是一項低成本、低風險、高收益的業務，但它并非零風險，它也將面臨著信用風險、市場風險和操作風險等，故對它必須加強監管，以保證它能健康、長遠發展。2、西方商業銀行的經營管理理論經歷了資產管理、負債管理、資產負債綜合管理以及資產負債表內表外統一管理四個階段。（1）資產管理(TheAssetManagement)20世紀60年代以前，在商業銀行為信用中介的間接融資占主導地位環境下，在當時較穩定的資金來源的基礎上，對資產進行管理。資產管理依其提出的順序又有以下三種理論：商業性貸款理論、資產可轉換理論、預期收入理論。（2）負債管理(TheLiabilityManagement)20世紀60年代，西方商業銀行資產負債管理的重心有資產管理轉向負債管理為主。負債管理的基本內容是：商業銀行的資產負債管理和流動性管理，不僅可以通過加強資產管理來實施，也可以通過在貨幣市場上主動性負債，即通過“購買”資金來實施。（3）資產負債綜合管理(Asset-LiabilityManagement)資產負債綜合管理于20世紀70年代、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產生的。資產負債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運用以及在資產負債管理的整個過程中，根據金融市場的利率、匯率及銀根松緊等變動情況，對資產和負債兩個方面進行協調和配置，通過調整資產和負債雙方在某種特征上的差異，達到合理搭配的目的。（4）資產負債表內表外統一管理(InBalance-SheetandOffBalance-SheetManagement)資產負債表內表外統一管理產生于20世紀80年代末。為了對商業銀行的經營風險進行控制和監管，同時也為了規范不同國家的銀行之間同等運作的需要，1987年12月巴塞爾委員會通過了《統一資本計量與資本標準的國際協議》，即著名的《巴塞爾協議》。《巴塞爾協議》的目的：一是通過協調統一各國對銀行資本、風險評估及資本充足率標準的界定，促使世界金融穩定；二是將銀行的資本要求同其活動的風險，包括表外業務的風險系統地聯系起來。《巴塞爾協議》的通過是西方商業銀行資產負債管理理論和風險管理理論完善與統一的標志。第九章

中央銀行制度練習題一、選擇題(含單項選擇與多項選擇)1、標志著現代中央銀行制度產生的重要事件是。A、1587年威尼斯銀行的產生B、1656年瑞典國家銀行的產生C、1694年英格蘭銀行的產生D、1913年美國聯邦儲備銀行的產生2、中央銀行的業務對象是。A、工商企業B、城鄉居民C、政府D、金融機構3、年，國務院決定由中國人民銀行專門執行中央銀行職能，從此結束了我國沒有獨立的中央銀行制度的歷史。A、1949年B、1978年C、1983年D、1998年4、中央銀行最根本的職能是。A、發行的銀行B、銀行的銀行C、盈利的銀行D、國家的銀行5、所謂“國家的銀行”是指。A、中央銀行的所有權屬于國家B、中央銀行代理國庫C、中央銀行代表國家辦理各項金融事務D、中央銀行向政府提供信用6、單一中央銀行制主要特點是。A、分支機構多B、分支機構少C、國家只設一家中央銀行D、權力相對分散7、中央銀行資產負債表中的資產項主要包括。A、再貼現與再貸款B、政府債券C、外匯黃金儲備D、流通中的通貨8、中央銀行資產負債表中的負債項主要包括。A、流通中的通貨B、政府及公共機構的存款C、商業銀行存款D、其他負債和資本項目E、再貼現及貸款9、在中央銀行負債項目中占的比重最大。A、流通中的通貨B、商業銀行的準備金存款C、政府及公共機構的存款D、其他負債和資本權益二、判斷題(在下列題目中，你認為是對的打√，錯的打×)1、中央銀行是不以盈利為目的的特殊的金融機構。()2、中央銀行的存款來源于金融機構存款與居民、企業的存款。()3、歐洲中央銀行屬于準中央銀行制度。()4、中央銀行是一個國家唯一可以發行貨幣的機構。()5、中央銀行作為國家機器的組成部分，不得在外國設立分支機構。()6、中央銀行一般不能給政府提供長期信用，只能提供短期信用。()7、中央銀行的獨立性是指中央銀行在不受政府干預的條件下，獨立制定與實施貨幣政策的權力。()8、中央銀行資產業務的增加，如貸款額、證券持有額的增加，，會直接導致流通中貨幣量的增加。()三、名詞解釋單一中央銀行制度復合中央銀行制度準中央銀行制度跨國中央銀行制度中央銀行的獨立性四、簡答題1、簡述建立中央銀行制度的必要性。2、簡述中央銀行的性質與職能。五、論述題試述保持中央銀行獨立性的必要性及其主要內容。一、選擇題(含單項選擇與多項選擇)1、C2、D3、C4、A5、C6、BC7、ABC8、ABCD9、A二、判斷題(在下列題目中，你認為是對的打√，錯的打×)1、√2、×3、×4、√5、√6、√7、×8、√三、名詞解釋單一中央銀行制度：指國家只設一家中央銀行作為政府的金融管理機構，履行全部的中央銀行職能。復合中央銀行制度：指政府在中央和地方兩級設立中央銀行機構，按規定分別行使金融管理權。準中央銀行制度：指一個國家或地區沒有設立通常意義上的中央銀行制度，只是由政