1、預算執行和其他財政收支審計查出問題整改報告 【概述】 結合當前工作需要，xx的會員“adrain211”為你整理了這篇預算執行和其他財政收支審計查出問題整改報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。 【正文】 一、審計整改工作部署推進情況 區政府高度重視審計問題整改工作，多次聽取審計工作匯報，召開全區審計工作會議，對審計工作和審計查出問題整改進行安排部署，要求各鎮辦、園區管委會、區直各部門自覺依法接受審計監督，認真整改審計查出的問題，深入研究和采納審計提出的建議，舉一反三，規范工作。為進一步提高審計整改質效，充分發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，經區政府研究?同意，2020年5月

2、區政府辦公室印發了關于進一步完善審計整改工作機制的實施意見(泉政辦秘202010號)，建立健全了審計整改統籌協調、跟蹤檢查、協作聯動、通報公開、結果運用、追責問責等長效機制，首次將審計問題整改工作納入2020年區委督查檢查考核年度計劃（泉辦明202028號），于2020年9-10月份開展了督查。區審計局扎實做好審計問題整改的后半篇文章，出臺了潁泉區審計局審計問題整改檢查制度(試行)潁泉區審計局審計移送處理事項管理辦法，跟蹤督促審計問題整改，確保審計問題全面整改到位。 二、審計查出問題的整改情況 對2019年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告指出的問題，截至2020年10月20日，審計查

3、出的問題已基本得到整改，上繳財政資金514.51萬元，收回資金208.17萬元，問責2人，有關部門和單位修訂完善制度8項。 （一）財政管理審計查出問題整改情況 關于預算管理不夠全面規范問題 一是關于預算編制不夠完整的問題。區財政局對各單位近三年以來的收入進行數據比對，發現非稅實際入庫數據與上年數據相差較大的單位，及時與其溝通核實，將各項收入納入2021年度部門預算，不斷提高預算編制的完整性。 二是關于部分非稅收入上繳不及時或執收不到位的問題。部分非稅收入已上繳408.27萬元。 三是關于預算支出未按財政部門批復的預算科目執行的問題。相關單位強化了預算執行的剛性，嚴格按照年度預算進行支出。 關于

4、預算績效管理還需進一步提高問題 區財政局根據阜陽市全面實施預算績效管理實施辦法相關要求，圍繞全區預算管理的主要內容和環節，牽頭完善了事前績效評估、績效目標管理、績效運行監控、績效評價管理、評價結果應用等各環節的管理流程，制定了預算績效管理制度和實施細則，將績效目標設置作為2021年度預算安排的前置條件，加強績效目標審核，強化績效評價結果運用。 （二）部門預算執行審計查出問題整改情況 關于部門預算執行率不高的問題。相關部門強化預算編制的科學性，增強預算編制的精準度，不斷提升了部門預算執行率。 關于無依據發放津補貼的問題。涉及單位已收回無依據發放津補貼。 關于財務管理不規范問題 一是往來款項未及時

5、清理問題。相關部門已清理核銷往來款594.91萬元。 二是支出票據或報銷手續不完整問題。相關單位修訂了財務管理制度，進一步規范審批手續，嚴格支出審核。 三是庫存現金借條抵庫問題。相關單位制定了財務管理制度，嚴格借出款項管理，已清理借條62.39萬元。 關于會計基礎工作薄弱問題。相關單位進一步規范了財務核算,設置了明細賬。 關于資產管理不規范問題 相關單位組織人員對固定資產進行了清查核實,并進行了相應的賬務處理,做到了賬實相符。 關于部分制度執行不到位問題 相關單位認真學習了政府采購相關制度,并嚴格落實制度的規定。 （三）專項審計查出問題整改情況 關于區城鄉居民醫保基金管理使用不合規問題。已修改

6、完善普通門診醫保報補計算統計系統，糾正了超限額補償問題。 關于超范圍使用義保經費問題。相關學校已收回了部分超范圍使用義保經費,歸還義保經費。 關于部分政策執行不到位問題。向死亡人員發放殘疾人補貼、高齡補貼、優撫補助、低保、五保補助，重復發放危房改造補助等資金相關單位均已收回，并對2名責任人員進行了問責。 關于項目申報審核把關不嚴問題。相關單位制定了相關制度，進一步強化了項目申報審核。 關于重大項目監督檢查不到位問題。相關單位修訂了項目和項目資金管理辦法，從項目初審推薦、組織實施、資金撥付等方面加強項目監督管理，做好項目資料歸檔。對項目進展進行督查檢查，督促項目按照批復內容實施。 （四）政府投資

7、項目審計查出問題整改情況 審計發現個別項目變更簽證不規范、驗收流于形式問題，相關單位將在以后項目建設中認真履行責職責，加強管理，嚴格執行。 （五）國有企業審計查出問題整改情況 阜陽市王府營現代農業科技有限公司已于2019年1月2日注銷。 （六）村級財務審計查出問題整改情況 村干部或其親屬虛報領取農業支持保護補貼問題。虛報領取農業支持保護補貼均已退回。 無依據發放獎金問題。無依據發放獎金已收回。 社區無依據收取配套費問題。社區無依據收取農村基礎設施配套費已上繳區財政。 資產及財務管理不規范問題。相關辦事處制定了農村集體“三資”管理制度，規范了“三資”管理的經濟行為，完善支出手續。 （七）領導干部自然資源資產離任審計查出問題整改情況 關于無取水許可證取水問題。家企業已辦理了取水許可證，家企業取水許可證正在補辦中，向家企業下達了停止水事違法行為通知書。 關于限采區新增開采中深層地下水問題。依法封閉了深層取水井。 關于部分水資源費應收未收問題。應收未收的水資源費已收取。 三、下一步工作打算 從整改情況看，絕大多數問題已得到整改，但個別整改事項由于歷史遺留問題涉及面寬、情況復雜，需要結合實際逐步解決。對這些問題的整改，相關部門和單位作出了安排和承諾。下一步，區審計局將要求相關單位進