非法集資資金管理制度?總則目的為了加強公司對非法集資相關風險的防控，規范公司資金管理，保障公司及員工的合法權益，維護金融秩序穩定，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工及公司參與的各類經營活動中涉及的資金管理。基本原則1.合法性原則公司所有資金活動必須嚴格遵守國家法律法規，嚴禁任何形式的非法集資行為。2.安全性原則確保公司資金安全，防范資金風險，保障資金的正常流轉和有效使用。3.規范性原則建立健全資金管理制度和流程，規范資金運作，做到有章可循、有據可依。4.審慎性原則在資金管理過程中，充分評估各類風險，采取審慎的決策和措施，避免盲目投資和冒險行為。非法集資的定義與識別非法集資的定義非法集資是指未經國務院金融管理部門依法許可或者違反國家金融管理規定，以許諾還本付息或者給予其他投資回報等方式，向不特定對象吸收資金的行為。非法集資的常見形式1.虛擬項目集資虛構根本不存在的項目，或對項目進行夸大、虛假宣傳，吸引投資者投入資金。2.養老領域非法集資以"養老服務""養老項目"等為幌子，向老年人群體進行非法集資，承諾高額回報，如提供養老公寓、高額利息回報等。3.民間投融資非法集資打著"投資咨詢""資產管理""財富管理"等旗號，以高息回報為誘餌，通過發售虛構的理財產品、虛構借款方等方式進行非法集資。4.消費返利非法集資承諾消費者購物后會在一定期限內全額返還購物款或給予高額返利，吸引消費者大量購物，再將資金用于其他用途或卷款跑路。非法集資的識別要點1.看主體資格合法的金融機構開展業務需要經過相關部門許可，若未經許可開展集資活動，很可能是非法集資。2.看回報承諾承諾過高回報率，如年化收益率超過合理范圍（一般遠高于同期銀行貸款利率等正常投資回報水平），往往不可信。3.看資金用途如果資金沒有合理的投資方向，或者所宣稱的項目與實際資金用途不符，存在資金被挪用風險，可能涉及非法集資。4.看面向對象向社會不特定對象廣泛募集資金，而非針對特定的、有一定風險承受能力和投資知識的人群，要警惕非法集資。5.看運作模式是否通過拉人頭、層層返利等方式吸引投資者，或者以新投資者的資金來支付老投資者的回報，形成資金池，這也是非法集資的典型特征。資金管理流程資金籌集管理1.資金籌集渠道公司正常經營活動中的合法收入，如銷售收入、服務收入等。符合法律法規規定的融資渠道，如銀行貸款、發行債券等。2.嚴禁非法集資方式籌集資金禁止公司員工或公司以任何形式向社會公眾公開募集資金。不得通過虛構項目、虛假宣傳等手段吸引投資者投入資金。3.資金籌集審批對于正常經營活動中的資金籌集，需按照公司財務審批流程進行審批，確保資金來源合法合規。涉及融資業務的，必須嚴格按照相關法律法規和監管要求辦理審批手續，提交必要的文件和資料，經公司管理層審核通過后執行。資金使用管理1.資金使用計劃各部門應根據公司年度經營計劃和業務發展需要，編制本部門的資金使用計劃，報財務部門匯總。財務部門結合公司整體資金狀況，對各部門資金使用計劃進行審核和平衡，形成公司年度資金使用計劃，提交公司管理層審批。2.資金使用審批資金使用必須嚴格按照審批后的計劃執行，每一筆資金支出都要經過相應的審批流程。一般資金支出由部門負責人、財務負責人審核后，報分管領導審批；重大資金支出還需經過公司總經理、董事長等更高層級審批。3.資金使用監督財務部門負責對資金使用情況進行日常監督，確保資金按照規定用途使用，防止資金挪用。定期對資金使用情況進行內部審計，檢查資金使用的合規性、合理性和效益性，發現問題及時整改。資金核算與監控1.資金核算財務部門應按照國家會計準則和公司財務制度，準確、及時地對公司資金進行核算，確保資金賬目清晰、準確。定期編制資金報表，反映公司資金的收支、結余等情況，為公司管理層提供決策依據。2.資金監控建立資金監控預警機制，設定關鍵指標，如資金余額、資金周轉率、資產負債率等，對資金狀況進行實時監控。當資金指標出現異常波動時，及時發出預警信號，分析原因并采取相應措施，防范資金風險。員工行為規范嚴禁參與非法集資1.公司員工不得直接或間接參與任何形式的非法集資活動，不得為非法集資活動提供便利或幫助。2.員工應自覺抵制非法集資的誘惑，不傳播、不參與任何涉及非法集資的信息或活動。加強風險意識教育1.公司定期組織員工參加非法集資風險防范培訓，提高員工對非法集資的認識和識別能力。2.通過內部宣傳、案例分析等方式，增強員工的風險意識和法律意識，使員工了解非法集資的危害和后果。舉報義務1.員工發現公司內部或外部存在非法集資行為或線索時，有義務及時向公司管理層或相關部門舉報。2.公司對舉報非法集資行為的員工給予保護和獎勵，鼓勵員工積極維護公司和社會金融秩序。法律責任與違規處理法律責任1.若公司或員工違反法律法規參與非法集資活動，將承擔相應的法律責任，包括但不限于民事賠償責任、行政處罰責任和刑事責任。2.非法集資行為給投資者造成損失的，公司或相關責任人應依法承擔賠償責任。違規處理1.對于違反本制度參與非法集資的員工，公司將視情節輕重給予警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等處理措施。2.對因員工非法集資行為給公司造成經濟損失或聲譽損害的，公司有權要求員工賠償相應損失，并追究其法律責任。3.若發現公司存在非法集資風險隱患或違規行為，公司管理層應立即采取措施進行整改，消除風險，并對相關責任人進行問責。風險應急處置風險監測與預警1.建立非法集資風險監測機制，通過多種渠道收集信息，包括市場動態、媒體報道、投訴舉報等，及時發現可能存在的非法集資風險線索。2.設定風險預警指標，如資金異常流動、項目進展異常、投資者投訴增多等，當指標達到預警閾值時，及時發出預警信號。應急處置措施1.一旦發現非法集資風險事件，公司應立即啟動應急處置預案，成立應急處置小組，負責組織協調風險處置工作。2.應急處置小組應迅速開展調查，了解事件全貌，評估風險程度，制定應對策略，采取措施控制風險擴散，如凍結資金、追回款項、與相關部門溝通協調等。3.及時向公司員工、投資者及相關監管部門通報事件情況，做好信息披露和解釋工作，穩定各方情緒，避免引發恐慌和不良社會影響。后期整改與總結1.風險事件處置完畢后，公司應對事件進行全面總結分析，查找原因，總結經驗教訓，完善相關制度和流程，堵塞管理漏洞，防止類似事件再次發生。2.根據整改情況，對應急處置預案進行修訂和完善，提高預案的科學性和實用性，提升公司應對非法集資風險的能力。與監管部門溝通協調主動報告1.公司應主動與當地金融監管部門保持溝通聯系，定期報告公司資金管理情況和業務開展情況，接受監管部門的指導和監督。2.如發現公司存在可能涉及非法集資的風險隱患或疑似非法集資行為，應及時向監管部門報告，配合監管部門開展調查工作。配合檢查1.積極配合監管部門的現場檢查和非現場監管，按照要求提供相關資料和信息，如實反映公司資金管理和業務運