[2009年10月真題]

一、單選

1.下列選項中不屬于銀監會監管職責的是（）。

A.對銀行金融實行并表監督管理

B.維護支付、清算系統的正常運行

C.對銀行業金融機構的董事長和高級管理人員實行任職資格管理

D.負責國有重點銀行業金融監事會的H常管理工作

【答案】B

【解析】中國銀監會的主要職責包括：①制定有關銀行業金融機構監管的規章制度和辦

法，起草有關的法律和行政法規，提出制定和修改這些法律法規的建議；②審批銀行業

的金融機構和它的分支機構設立、變更、終止和業務的范圍；③對銀行業的金融機構實

行現場的和非現場的監管；④依法對違法違規的行為進行查處；⑤審查銀行業金融機構

高級管理人員的任職資格；⑥負責統編制全國銀行的數據、報表，并且按照國家的有

關規定對外公布；⑦會同有關部門提出存款類金融機構緊急風險處置的意見和建議；

⑧負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作；⑨承辦國務院交辦的其他事

項。維護支付、清算系統的正常運行是中國人民銀行的職責。

2.外匯管理是指?國政府授權國家貨幣金融管理當局或者其他國家機關所實行的外匯管理

措施，下列不屬于外匯管理內容的是（）。

A.外匯匯率B.國際間結算

C.外匯的借貸、轉移D.反洗錢

【答案】D

【解析】外匯管理，是指一國政府授權貨架貨幣金融管理當局或其他國家機關，對外匯收

支、買賣、借貸、轉移以及國際間的結算、外匯匯率和外匯市場等實行的管理措施。D

項反洗錢屬于中央銀行的監管職責。

3.承擔支持農業政策性貸款任務的政策性銀行是（）。

A.國家開發銀行B.中國進出口銀行

C.中國農業發展銀行D.中國農業銀行

【答案】C

【解析】為促進“瓶頸”產業的發展，促進進出口貿易，支持農業生產優化，并促進國家

專業銀行向商業銀行的轉化，1944年，我國成立了國家開發銀行、中國進出口銀行和中

國農業發展銀行三家政策性銀行，分別承擔國家重點建設項目融資、支持進出口貿易融

資和農業政策性貸款的任務。

4.觀察一國貨幣對外增價值的最直接的指標是（）。

A.利率B.通貨膨脹率C.國內購買力D.匯率

【答案】D

【解析】匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格。匯率將同一種商品的國內價格與國外價格

聯系起來。匯率實際上是把?種貨幣單位表示的價格“翻譯”成用另一種貨幣表示的價

格，從而為比較進口商品和出口商品、貿易商品和非貿易商品的成本與價格提供了基礎。

5.下列關于優先股的說法不正確的是（）。

A.公司解散時，可優先得到分配的剩余資產

B.股息與公司盈利狀況正相關

C.股東一般沒有參與公司決策的表決權

D.股東根據事先確定的股息率優先取得股息

【答案】B

【解析】優先股是股份有限公司發行的具有收益分配和剩余資產分配優先權的股票。優先

股根據事先確定的股息率優先取得股息，但股東一般沒有參與公司決策的表決權，股息

與公司的盈利狀況無關，公司解散時，股東可優先得到分配的剩余資產。

6.初步核算，中國2008年全年國內生產總值300670億元，經濟增長率為9.0%,這也是

自2002年以來首次增長率低于10%,下列關于經濟增長率的說法中正確的是（）o

A.經濟增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產總值的增長情況

D.是反映中國2008年經濟發展水平變化程度的動態指標

【答案】D

【解析】GPS增長率是反映一定時期經濟發展水平變化程度的動態指標。A項，理論上

講，一國的GDP增長率并非越高越好，因為GDP的增長速度受到?國資源的約束。如

果GDP增長率超過了資源允許的范圍，就會出現經濟過熱和價格水平的急劇上升，最

終損害一國經濟發展。B項，GDP增長率無法直接反映一國通脹情況，考慮通脹，須借

助CPI等指標。C項，GNP增長情況主要由GNP增長率反映，GDP增長率無法直接反

映GNP增長情況。

7.金融市場最基本、最主要的功能是（）?

A.貨幣資金通融功能B.優化資源配置功能

C.經濟調節功能D.定價功能

【答案】A

【解析】金融市場具有貨幣資金通融功能、優化資源配置功能、風險分散與風險管理功

能、經濟調節功能和定價功能。其中，貨幣資金融通功能是金融市場最主要、最基本的

功能。

8.一般而言，在經濟周期的各個階段中，商業銀行的資產規模和利潤處于最高水平的是

（）。

A.經濟高漲階段B.經濟復蘇階段C.經濟籌備階段D.經濟危機階段

【答案】A

【解析】經濟周期般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。進入高漲階段以后，生

產發展迅速，后場興旺，社會購買力上升，企業的經營規模不斷擴大，投資數額顯著增

力口，利潤激增，這時，商業銀行的資產規模和利潤也處于最高水平。

9.商業銀行某支行運行的存貸款利率是由（）。

A.中國人民銀行總行制定的

B.該商業銀行總行根據中國人民銀行規定的利率上下限自行確定的

C.該商業銀行總行隨章制定的

D.該支行根據中國人民銀行規定的利率上下限自行確定的

【答案】B

【解析】中國人民銀行采用的利率工具主要有：①調整中央銀行基準利率，包括再貸款利

率、再貼現利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率；②調整金融機構的法定存貸

款利率；③制定金融機構存貸款利率的浮動范圍；④制定相關政策對各類利率結構和檔

次進行調整等。而商業銀行某支行運行的存貸款利率是由該商業銀行總行根據中國人民

銀行規定的利率上下限自行確定的。

10.中央銀行可以采?。ǎ┑牟僮鞣椒ㄔ黾迂泿诺墓?。

A.通過窗口指導勸告商業銀行減少貸款發放

B.提高再貼現率

C.提高存款準備金率

D.在公開市場上買入證券

【答案】D

【解析】ABC三項都屬于緊縮性貨幣政策，會減少貨幣供應量。

11.國際收入中最主要的部分是（）。

A.貿易收支B.對外貸款C.進出口總量D.勞務收支

【答案】A

【解析】國際收支的衡量指標有很多，其中貿易收支（也就是通常的進出口額）是國際收

支中最主要的部分。

12.現代中央銀行應用最為廣泛并被稱為“三大法寶”的貨幣政策工具是（

A.公開市場業務、存款準備金和再貸款

B.存款準備金、再貸款和利率政策

C.存款準備金、再貸款和再貼現

D.公開市場業務、存款準備金和貼現

【答案】D

【解析】公開市場業務、存款準備金和再貼現是現代中央銀行應用最為廣泛的貨幣政策工

具，被稱為貨幣政策的“三大法寶二

13.扣除通貨膨脹影響后的利率稱為（）。

A.公定利率B.名義利率C.實際利率D.市場利率

【答案】C

【解析】名義利率是指以名義貨幣表示的利率，也就是通常所說的利率，實際利率是扣除

通貨膨脹影響以后的利率。

14.在宏觀經濟發展的四個總體目標中，通貨膨脹是衡量（）的宏觀經濟指標。

A.國際收支平衡B.物價穩定C.充分就業D.經濟增長

【答案】B

【解析】衡量物價穩定的宏觀經濟指標是通貨膨脹率。通貨膨脹是指一般物價水平在一

段時間內持續、普遍地上漲。

15.下列金融工具中，屬于間接融資工具的是（）o

A.企業債券B.公司股票C.國債D.銀行貸款

【答案】D

【解析】直接融資工具包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票

等；間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等。

16.目前，我國銀行存款中，采取復利計算利息的是（）。

A.一年期的定期存款B.五年期的定期存款

C.個人活期存款D.三年期教育儲蓄存款

【答案】C

【解析】在我國，除活期存款在每季結息II時將利息計入本金作為下季度的本金計算復利

外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。

17.根據目前我國個人汽車貸款在貸款額度方面的相關規定，對自用車、商用車、二手車貸

款金額占所購汽車價格的比例上限分別是（）。

A.80%,70%,50%B.70%,80%,50%

C.50%,70%,80%D.80%,50%,70%

【答案】A

【解析】我國規定，在個人汽車貸款額度方面，所購車輛為自用車的，貸款金額不超過

所夠汽車價格的80%；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的70%,其

中，商用載貨車貸款金額不得超過所購汽車價格的60%：所購車輛為二手車的，貸款金

額不得超過借款人所購汽車價格的50%。

18.李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業務？（）。

A.中國銀行B.中國進出口銀行

C.中國農業發展銀行D.中國國際信托投資公司

【答案】A

【解析】居民個人住房貸款屬于商業銀行業務范疇。BC兩項屬于政策性銀行，它們的主

要業務是根據國家的產業政策，提供對口資金支持相關產業，不辦理居民個人業務；D

項業務范疇為信托業，不涉及貸款業務。

19.由銀行簽發，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據是

（）。

A.商業承兌匯票B.銀行本票C.支票D.銀行承兌匯票

【答案】B

【解析】銀行本票是銀行簽發的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人

的票據。用于單位和個人在同一交換區域支付各種款項。銀行本票分為定額和不定額兩

種。

20.在我國，公司債的監督管理主體是（）。

A.中國銀行監督管理委員會B.國家發展與改革委員會

C.中國證券監督管理委員會D.中國人民銀行

【答案】C

【解析】在國外，沒有企業債和公司債的劃分，統稱為公司債。在我國，企業債券是按照

《企業債券管理條例》規定發展與交易、山國家發展與改革委員會監督管理的債權；公

司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為按照《中華人民共和國公司法》

設立的公司法人；金融債是銀行或其他金融機構作為債務人發行的借債憑證，目的是籌

措中長期貸款的資金來源。

21.商業匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金，在給付一定利息后將票據權利轉讓給

商業銀行的票據行為是（）。

A.轉貼現B.再貼現C.貼現D.背書

【答案】C

【解析】票據貼現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票

人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓；票據轉貼現是

指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票再以賣斷方式向另一金融機構轉

讓的票據行為，是金融機構間融通資金的種方式。

22.（）是指銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追

索權的貼現。

A.信用證B.押匯C.保理D.福費延

【答案】D

【解析】福費延是英文forfaiting的音譯，意為放棄，也稱為包買票據或買斷票據，是指

銀行（或包買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無

追索權的貼現（即買斷）。

23.A銀行代理銷售B公司某指數型資金，下列關于該筆業務的說法中，正確的是（）。

A.銷售基金收入屬于B公司

B.銷售基金收入屬于A銀行

C.此代理屬于法定代理

D.投資者認購基金合同當事人是A銀行與投資者

【答案】A

【解析】基金代銷業務是商業銀行的中間業務之一，其本質是種代理行為。所謂代理，

是指代理人以被代理人（又稱本人）的名義，在代理權限內與第三人（又稱相對人）所為

的法律行為，其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。銀行代理銷售基金的行

為一般是委托代理。即基金公司與銀行簽訂代銷合同，委托銀行銷售基金。因而，基金

代銷的銷售收入應歸被代理人——基金發行者所有，代理人（銀行）收取代理費用。對于

投資者而言，基金認購合同的當事人仍是發行者與投資者。

24.商業銀行對公存款賬戶中的單位活期存款賬戶一般不包括（）?

A.一般存款賬戶B.基本存款賬戶

C.臨時存款賬戶D.存款準備金賬戶

【答案】D

【解析】單位活期存款是指單位類客戶在商業銀行開立結算賬戶，辦理不規定存期、可隨

時轉賬、存取的存款類型。單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、

一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

25.銀行代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務，兩者的主要區別在于（）o

A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封

B.保管物品的金額不同

C.保管物品的種類不同

D.保管期限不同

【答案】A

【解析】代保管業務還包括露封保管業務和密封保管業務。兩者在辦理保管時都注明保管

期限和保障物品的名稱、種類、數量、金額等，區別在于密封保管的客戶在將保管物品

交給銀行時先加以密封。

26.存款是銀行最主要的（）

A.風險資產B.投資業務C.資金來源D.資金運用

【答案】C

【解析】存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支

取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。

27.債券收益率是指在一定時期內，一定數量的（）的比率。

A.債券投資收益與投資額B.債券投資額與收益

C.利息收入與本金D.利息支出與本金

【答案】A

【解析】債券收益率是指在一定時期內，一定數量的債券投資收益與投資金額的比率，通

常用年率來表示。

28.境內機構原則上可以開立經常項目外匯賬戶，境內經常項目外匯賬戶的限額統

一采用核定。（）

A.1個；歐元B.1個；美元

C.2個；人民幣D.2個；美元

【答案】B

【解析】單位經常項目外匯賬戶的開戶原則：一個單位只有一個賬戶，限額用美元核定，

即境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶，境內機構經常項目外匯賬戶的限額

統一采用美元核定。

29.下列各類支票中，不能用于支取現金的是（）o

A.轉賬支票B.普通支票C.現金支票D.旅行支票

【答案】A

【解析】A項轉賬支票只能用于轉賬，不能支取現金；B項普通支票可以支取現金，也可

以轉賬，在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能轉賬，不能取現;

C項現金支票用來支取現金；D項旅行支票可以支取現金。

30.下列關于商業銀行固定資產貸款說法中，錯誤的是（）。

A.固定資產貸款通常是短期貸款

B.商業銀行不得使用同業拆借資金發放固定資產貸款

C.基本建設貸款和技術改造貸款都屬于固定資產貸款

D.固定資產貸款是用于借款人拆建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。

【答案】A

【解析】固定資產貸款，也稱為項目貸款，是為彌補企業固定資產循環中所出現的現金缺

口，用于企業新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。固定資產貸款一般是

中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。

31.銀行在進行下列外匯交易時，使用現鈔買入價的是（）。

A.銀行買入外國紙幣時

B.銀行買入外國可自由兌換的匯票時

C.銀行賣出外國紙幣時

D.銀行賣出外國可自由兌換的匯票時

【答案】A

【解析】銀行外匯牌價表中有四類報價：現匯買入價/現鈔買入價/現匯賣出價/現鈔賣出價,

它們都是以銀行為主體的表示方法。其中，現鈔買入價是銀行買入外匯的價格。現鈔買

入價是銀行買入外幣現鈔的價格?，F匯賣出價是銀行賣出外匯的價格?，F鈔賣出價是銀

行賣出外幣現鈔的價格。

32.（）是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地時信用證項下或出口托收項下

票據進行融資的行為。

A.出口押匯B.單保理C.進口押匯D.票據貼現

【答案】A

【解析】按進出口方的融資用途來分，押匯可分為進口押匯和出口押匯。其中，出口押匯

是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行

融資的行為。出口押匯在國際上也稱議付，即給付對價的行為。

33.匯票的付款人承諾負擔票據債務的行為成為（）

A.背書B.轉讓C.承兌D.出票

【答案】C

【解析】承兌是指遠期匯票的付款人在匯票上簽名，同意按出票人指示到期付款的行為。

34.備用信用證的實質是銀行對借款人的一種（）。

A.承諾業務B.代理業務C.擔保行為D.理財業務

【答案】C

【解析】備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一

種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人

及時支付本利，其實質是銀行對借款人的一種擔保行為。

35.關于個人存款業務，下列說法中正確的是（）

A.存款人的利息稅由存款人主動向稅務機構繳納

B.所有存款種類，均按復利計算利息

C.存款人必須使用實名

D.定期存款不能提前交取

【答案】C

【解析】A項，根據國務院頒布的《對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的試行辦法》規

定，從中華人民共和國境內的儲蓄機構取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應當繳納儲

蓄存款利息所得稅，由存款銀行代扣代繳。B項，除活期存款在每季結息日時將利息計

入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。C項，國

務院頒布的《個人存款賬戶實名制規定》規定，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，

應當出示本人身份證件，使用實名。D項，提前支取的定期存款計息，支取部分按活期

存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

36.下列不屬于商業銀行公司貸款中房地產貸款的是（）。

A.土地儲備貸款B.個人住房貸款

C.房地產開發貸款D.商業用房貸款

【答案】B

【解析】房地產貸款是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款，主要包括房

地產開發貸款、土地儲備貸款、法人商業用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業

務中房地產貸款是指前三類貸款。

【說明】D項“商業用房貸款”是舊版教材的說法，《公共基礎》2010年版教材己經修訂

為“法人商業用房按揭貸款”。

37.根據《個人外匯管理辦法》，下列關于個人外匯賬戶管理的說法中正確的是（）。

A.外匯儲蓄賬戶不能提供轉賬服務

B.區分現鈔和現匯賬戶管理

C.不再區分境內個人賬戶和境外個人賬戶

D.現鈔和現匯執行相同的匯率，統一核算

【答案】A

【解析】根據《個人外匯管理辦法》的規定：A項，個人外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取,

不能進行轉賬；BD兩項，個人外匯管理不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外

匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。但由于成本不同，現鈔和現匯仍執行兩種不同

的匯率，進行獨立核算；C項，個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境

外個人外匯賬戶。

38.下列商業銀行貸款中，只收取手續費不承擔貸款風險的是（）。

A.科技開發貸款B.委托貸款

C.銀團貸款D.臨時流動資金貸款

【答案】B

【解析】委托貸款系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即

受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用

并協助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續費，不承擔貸款風險。

39.現金在商業銀行資產負債中屬于（）。

A.長期負債B.長期資產C.流動負債D.流動資產

【答案】D

【解析】現金資產是商業銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資

產?，F金在商業銀行資產負債表中屬于流動資產。

40.根據我國現行規定，下列金融工具中，不能作為商業銀行債券投資對象的是（）。

A.股票B.中央銀行票據C.金融債券D.國債

【答案】A

【解析】商業銀行債券投資的對象，與債券市場的發展密切相關。我國商業銀行債券投資

的對象主要包括國債、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券和公司債券

等。

41.下列選項中不屬于我國支付結算原則的是()。

A.誰的錢進誰的賬，由誰支配B.存款自愿、取款自由

C.銀行不墊貸D.恪守信用，履約付款

【答案】B

【解析】銀行轉賬結算應遵循以下原則：①恪守信用、履約付款；②誰的錢進誰的賬，由

誰支配；③銀行不得墊貸。B項是銀行辦理個人儲蓄業務應遵循的原則。

42.流動資金貸款中，客戶一次性提取全部貸款，但分期償還貸款本金和利息的貸款方式是

()。

A.法人賬戶透支B.流動資金整貸零償貸款

C.流動資金循環貸款D.流動資金整貸整償貸款

【答案】B

【解析】流動資金貸款按貸款方式可分為：①流動資金整貸整償貸款，是指客戶一次性提

取全部貸款，貸款到期時一次還清全部貸款本息；②流動資金整貸零償貸款，是指客戶

一次性提取全部貸款，但分期償還貸款的本金和利息；③流動資金循環貸款，是指銀行

與借款人-次性簽訂借款合同，在合同規定的有效期內，允許借款人多次提取、逐筆歸

還、循環使用；④法人賬戶透支，即根據客戶申請，核定賬戶透支額度，允許其在結算

賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。

43.下列選項中，在商業銀行的借款業務中期限在一年以下的借款形式是()。

A.可轉換債券B.混合資本債券C.證券回購協議D.次級金融債券

【答案】C

【解析】商業銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。短期借款是指期限在--年或--年

以下的借款，主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等形式。長期借款是

指期限在一年以上的借款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、

次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。

44.甲公司向乙銀行交付N萬元，申請簽發銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當事人為

()。

A.出票人乙銀行，付款人甲公司，收款人丙公司

B.出票人甲公司，付款人乙銀行，收款人丙公司

C.出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司

D.出票人乙銀行，付款人乙銀行，收款人丙公司

【答案】B

【解析】匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定“期無條件支付確定的金

額給收款人或者持票人的票。匯票是一種無條件支付的委托，有三個當事人：出票人、

付款人和收款人。

45.()是指交易雙方約定在未來的一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金

交換利息額的金融合約。

A.遠期外匯交易B.即期外匯交易C.貸幣互換D,利率互換

【答案】D

【解析】利率互換是交易雙方約定在未來的一定時期內，根據約定數量的同種貨幣的名義

本金交換利息額的金融合約；貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金,

同時定期交換兩種貨幣利息的交易。

46.由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通

過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務是（）。

A.流動資金貸款B,固定資產貸款C.房地產貸款D.銀團貸款

【答案】D

【解析】銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據

同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。

47.下列關于商業銀行貸款業務的說法中，正確的是（）。

A.只能采用擔保的方式發放貸款

B.不得向事業單位發放貸款

C.我國銀行借貸管理一般實行集中授權、統一授信管理

D.向關系人發放擔保貸款的條件可以優先于其他貸款人同類貸款的條件

【答案】C

【解析】A項，我國商業銀行既可發放信用貸款，也可發放擔保貸款；B項，我國商行可

發放對公貸款（又稱公司貸款、企業貸款），該貸款以企事業單位為對象；D項，根據《商

業銀行法》的規定，商業銀行向關系人發放擔保貸款的無條件不得優于其他借款人同類

貸款條件。

48.下列關于計算活期存款利息的表述中，正確的是（）。

A.按月度結息，每月20日為結息日B.本金計息起點為分

C.活期存款100元起存D.利息金額算至分位

【答案】D

【解析】在我國，活期存款通常1元起存，本金的計息起點為元，元以下角分不計利息。

利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。我國對活期存款實行按季度結息，每季度未

月的20號日為結息日，次日付息。

49.借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款是（）。

A.關注類貸款B.次級類貸款C.可以類貸款D.損失類貸款

【答案】C

【解析】A項關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償

還產生不利影響因素的貸款；B項次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完

全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失

的貸款；D項損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本身

仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

50.商業銀行根據全部貸款余額按一定比例計提，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備是

（）。

A.專項準備B.特別準備C.重估準備D.一般準備

【答案】D

［解析】一般準備是指銀行根據全部貸款余額一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能

性損失的準備。它屬于商業銀行的附屬資本。

51.下列選項中，不屬于商業銀行的附屬資本的是（）。

A.一般準備B.實收資本C.重估儲備D.混合資本債券

【答案】B

【解析】根據規定，我國商業銀行的核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分

配利潤和少數股權；附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券、混合資

本債券和長期次級債務六部分。

52.根據《巴塞爾斯資本協議》的標準，假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加

權資產為1500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為（）o

A.10.0%B.8.0%C.7.8%D.8.7%

【答案】A

【解析】資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險資本+12.5倍

的操作風險資本）。根據規定，我國商業銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除以下項

目：①商譽；②商業銀行對未并表金融機構的資本投資；③商'也銀行對非自用不動產和

企業的資本投資。則本題資本充足率=（200-0）/（1500+12.5x40）=10.0%。

53.（）的作用在于可以衡量和防御銀行實際承擔損失超出預計損失的那部分損失。

A.會計資本B.核心資本C.監管資本D.經濟資本

【答案】D

【解析】經濟資本，指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的

最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防

止銀行倒閉的最后防線。由于它直接與銀行所承擔的風險掛鉤，因此也稱為風險資本。

54.下列表述不屬于商業銀行操作風險的是（）。

A.只能采用擔保的方式發放貸款

B.不得向事業單位發放貸款

C.我國銀行借貸管理一般實行集中授權、統一授信管理

D.向關系人發放擔保貸款的條件可以優先于其他貸款人同類貸款的條件

【答案】C

【解析】操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失

的風險。操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險，并由此

分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客

戶，產品及業務做法有問題，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，執行、交割及流程

管理不善。這七種損失事件還可以進一步細化為不同的具體業務活動和操作，使銀行管

理者可以從引起操作風險的具體因素著手采取有效的管理措施。

55.下列選項中，不屬于銀行信用風險的是（）。

A.信用質量發生惡化B.交易對手未能履行合同

C.外部欺詐D.債務人未能履行合同

【答案】C

【解析】信用風險又稱為違約風險，是債務人或者交易對手未能履行合同所規定的義務或

信用質量發生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。c項屬于操作風險。

56.銀行資本發揮的作用比一般企業資本發揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的

是（）。

A.避免銀行倒閉B.維持市場信心

C.限制銀行業務過度擴張和承擔風險D.滿足銀行正常經營對長期資金的需要

【答案】A

【解析】銀行資本的作用主要表現在以下幾方面:①滿足銀行正常經營對長期資金的需要;

②吸收損失；③限制銀行業務過度擴張和承擔風險；④維持市場信心；⑤為銀行管理尤

其是風險管理提供最根本的驅動力。

57.按照《商業銀行法》規定，商業銀行的核心資本不包括（

A.次級債務B.資本公積C.盈余公積D.少數股權

【答案】A

【解析】根據《商業銀行法》的規定，我國商業銀行的核心資本包括以下五部分：①實收

資本；②資本公積；③盈余公積；④未分配利潤；⑤少數股權。

58.洗錢的過程通常依次分為（）三個階段。

A.開戶階段、轉賬階段、歸并階段

B.處置階段、培植階段、融合階段

C.隱蔽階段、呈現階段、暴露階段

D.前期階段、發展階段、頂峰階段

【答案】B

【解析】洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都

各有其目的及形態，洗錢者交錯運用不同的方法，以達到洗錢的目的。

59.根據我國《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，應當報告的大額交易是（）。

A.單位銀行賬戶之間單筆轉賬人民幣100萬元

B.單位銀行賬戶之間單筆轉賬10萬美元

C.個人銀行賬戶之間單筆人民幣20萬元的款項劃轉

D.個人與單位銀行賬戶之間單筆轉賬20萬美元

【答案】D

【解析】根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》的規定，大額交易具體包括：

①單筆或者當日累計人民幣交易二十萬元以上或者外幣交易等值一萬美元以上的現金繳存、

現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其它形式的現金收支；②單

位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣二百萬元以上或者外幣等值二十萬美元以上的轉

賬；③個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣

五十萬元以上或者外幣等值十萬美元以上的款項劃轉；④交易一方為個人、單筆或者當日累

計等值一萬美元以上的跨境交易。

60.中國反洗錢檢測分析中心設在（）。

A.公安部

B.中國人民銀行

C.中國銀監會

D.中國銀聯

【答案】B

【解析】中國人民銀行設立中國反洗錢監測分析中心，依法履行相關反洗錢檢測分析職責。

61.《商業銀行法》規定商業銀行不得向關系人發放信用貸款，這里所說的“關系人”不包

括（）。

A.商業銀行董事

B.商業銀行管理人員所投資的公司

C.與該銀行有結算業務的客戶

D.商業銀行借貸人員的近親屬

【答案】C

【解析】《商業銀行法》第四卜條規定，商業銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發

放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關系人是指：①商業銀行

的董事、監會、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；②前項所列人員投資或者擔任高級管

理職務的公司、企業和其他經濟組織。

62.商業銀行貸款合同（）。

A.只能采用書面合同的形式

B.可以采取書面合同的形式

C.既可以采取口頭合同的形式，也可以采取書面合同的形式

D.除口頭形式和書面形式外，還可以采取雙方認可的其他形式

【答案】A

【解析】根據《合同法》的規定，以銀行或者其他金融機構為貸款人的借款合同必須采用書

面形式。自然人之間訂立的借款合同，可采取其他方式。

63.下列關于商業銀行對同?貸款人貸款比例限制的說法中，不正確的是（）

A.我國法律對同一貸款人貸款設定比例的目的是為了商業銀行貸款的風險

B.我國法律規定，對同一貸款人貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%

C.“同一借款人”指同一自然人

D.對同一貸款人貸款比例管理是商業銀行資產負債比例管理的重要內容

【答案】C

【解析】《商業銀行法》第三十九條第一款第（四）項的規定，對同一借款人的貸款余額與

商業銀行資本余額的比例不得超過百分之十。“同一借款人”應該包括同一自然人或同一法

人及其控股的，或擔任負責人的子商業銀行，其意圖是分散商業銀行貸款的風險。

64.下列表述中，屬于民事法律行為的是

A.12歲的小明購買銀行理財產品

B.某企業與銀行簽訂高于人民銀行規定的存款利率合同

C.某企業與銀行簽訂存款合同，目的為企業洗錢

D.張三委托其同學，某銀行借貸員李四為其發放普通貸款

【答案】D

【解析】民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。

當事人從事民事法律行為應具備以下條件：①行為人具有相應的民事行為能力：②意思表示

真實；③不違反法律法規強行性規定或者損害社會公共利益。A項，我國《民法》規定，10

周歲以上18周歲以下的未成年人為限制民事行為能力人（16周歲以上不滿18周歲的以自

己勞動收入為主要生活來源的除外），只可進行與其年齡、智力相適應的民事活動，其他民

事活動需由其法定代理人或征得其同意。B項，我國規定，國內銀行存款利率不得超過中國

人民銀行同期限檔次存款利率上限。C項屬于違法行為。

65.下列關于法人的表述中，正確的是（）。

A.只具有民事權利能力，不一定具有民事行為能力

B.既具有民事權利能力，也具有民事行為能力

C.只具民事行為能力，不一定具有民事權利能力

D.既不具有民事權利能力，也不具有民事行為能力

【答案】B

【解析】《中華人民共和國民法通則》（以下簡稱《民法通則》）第二十六條規定，法人是具

有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。

66.依據《票據法》，票據被稱為無因證券，其含義是指（）。

A.當事人發行、轉讓、背書等票據行為所以法定形式進行

B.占有票據即能行使票據權利，不問占有原因和資金關系

C.轉讓票據須以向受讓方交付票據為先決條件

D.取得票據無需合法原因

【答案】B

【解析】票據是一種無因證券，其含義是：票據的持票人行使票據權利時，無須說明其取得

票據的原因，只要占有票據就可以行使票據權利。至于取得票據的原因，持票人無說明的義

務，債務人也無審查的權利，即使取得票據的原因關系無效，對票據關系也不發生影響。票

據的無因性，有利于保障持票人的權利和票據的順利流通。

67.從民事法律行為來說，甲商業銀行授權其業務經理乙與客戶商談業務并簽訂合同，該代

理屬于（）。

A.指定代理

B.委托代理

C.業務代理

D.法定代理

【答案】B

【解析】代理包括法定代理、委托代理和指定代理。法定代理是根據法律的規定而直接產生

的代理關系，主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權益而設定。委

托代理是根據被代理人的委托授權而產生的代理關系。指定代理是指代理人根據人民法院或

者指定機關的指定而進行的代理。代理人享有的代理權是指定的，與被代理人的意志無關，

無須委托授權。

68.在保證期間，債券人與債務人協議變更主合同的（）。

A.應取得保證人書面同意

B.取得保證人口頭同意即可

C.無須取得保證人同意

D.通知保證人即可

【答案】A

【解析】債權人與債務人協議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經保證人書面同

意的，保證人不再承擔保證職責。保證合同另有約定的，按照約定。

69.我國《票據法》所稱“票據”是指（）。

A.商業票據和銀行票據的統稱

B.匯票、本票、支票

C.匯票、股票、支票

D.本票、支票、央行票據

【答案】B

【解析】票據，是指出票人依法簽發，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的

有價證券。按照《票據法》的規定，票據包括匯票、本票、支票。

70.根據《合同法》的相關規定，當事人訂立合同應當按照法定程序進行，即采?。ǎ┓绞健?/p>

A.起草和抄寫

B.意思和表示

C.要約和承諾

D.協商和證明

【答案】C

【解析】當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。要約是希望和他

人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。

71.某商業銀行接受客戶擁有的股權作為其借款人擔保，該擔保方式屬于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質押

D.抵押

【答案】C

【解析】質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債券人占有或者將法律法規允許

質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權

人有權依法就該動產或權利處分所得的價款優先受償。股權本質屬于一種權利，因而以股權

設定的擔保屬于質押。

72.合同生效是指（）。

A.合同履行完畢

B.合同雙方當事人按照約定履行義務

C.已經成立的合同具有法律約束力

D.合同訂立過程的結束

【答案】C

【解析】合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發生法律約束力。

二、多選題

1.中國銀行業監督管理委員會的監管對象包括（）。

A.金融租賃公司B.信托投資公司C.基金公司D.保險公司

E.政策性銀行

【答案】ABE

【解析】《銀行業監督管理法》第二條規定，國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行

業金融機構及其業務活動監督管理的工作。本法所稱銀行業金融機構，是指在中華人民

共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公共存款的金融

機構以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公

司、財務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機

構的監督管理，適用本法對銀行業金融機構監督管理的規定?；鸸練w中國證監會監

管，保險公司歸中國保監會監管。

2.經批準在我國境內設立的金融機構中，（）可以經營全面的外匯和人民幣業務。

A.中外合資銀行B.外國銀行代表處C.外商獨資銀行D.外國銀行分行

E.中資商業銀行

【答案】AC

【解析】按照《外資銀行管理條例》的規定，外商獨資銀行、中外合資銀行按照銀監會批

準的業務范圍，可以經營部分或者全部外匯業務合人民幣業務。

3.我國農村金融機構中，（）是在合并農村信用合作社的基礎上組建的。

A.農村合作基金會B.農村商業銀行

C.農村合作銀行D.村鎮銀行

E.農村資金互助社

【答案】BC

【解析】農村金融機構包括農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村

資金互助社。農村商業銀行和農村合作銀行是在合并農村信用社的基礎上組建的，而村

鎮銀行和農村資金互助社是2007年批準設立的新機構。

4.中國人民銀行向全國銀行間債券市場發行的中央銀行票據的特征有（）。

A.是一種重要的貨幣政策手段

B.以調節金融體系的流動性為目的

C.主要目的是為中國人民銀行籌集資金

D.具有無風險、流動性高的特點。

E.它是一種長期債券

【答案】ABD

【解析】中國人民銀行從2003年開始面向商業銀行發行中央銀行票據，發行的目的不是

籌資，而是通過公開市場操作調節金融體系流動性，是一種重要的貨幣政策手段。這種

票據具有無風險、期限短、流動性高的特點，從而成為商業銀行的良好投資對象。

5.我國貨幣供應量層次劃分中，屬于準貨幣的是（）。

A.證券公司保證金存款B.企業單位定期存款

C.城鄉居民存儲存款D.企業單位活期存款

E.流通中現金

【答案】ABC

【解析】現階段，我國按流通性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：Mo=流通中現金；

Mi=M。+企業單位活期存款+農村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民

幣存款+其他款項。M2=M葉誠實居民儲蓄存款+企業單位定期存款+證券公司保證金

存款+其他存款。其中，Mi被稱為狹義貨幣，是實現購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2

與Mi之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。

6.商業銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結

息規則可由銀行自己把握的有（）。

A.定期整存整取B.協定存款

C.通知存款D.零存整取

E.活期存款

【答案】BCD

【解析】《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》（2005）規定，除活期和定

期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存

整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計

結息規則由各銀行自己把握。銀行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計息

期外，也可選擇將計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天（閏年為366天），

每月為當月公歷的實際天數。

7.下列關于商業銀行單位協定存款計息規則的表述，正確的有（）。

A.基本存款額度按活期存款利率付息

B.基本存款額度按中國人民銀行規定上浮利率計付利息

C.超過基本存款額度的存款按活期存款利率付息

D.超過基本存款額度的按中國人民銀行規定上浮利率計付利息

E.超過基本存款額度的存款按定期存款利率付息

【答案】AD

【解析】單位協定存款是一種單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、

確定結算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規

定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

8.下列信用卡的說法中，不正確的有（）。

A.我國發行銀行一般給予持卡人30?50天的免息期

B.準貸記卡持卡人需按發卡行的要求交存一定金額的備用金，作為透支的抵押擔保

C.信用卡分為準貸記卡和貸記卡

D.信用卡消費通常為短期、小額、無指定用途的信用

E.當準貸記卡備用金賬戶余額不足支付時，該卡便不能進行透支

【答案】AE

【解析】A項，我國發卡銀行一般給予持卡人20?56天的免息期；E項，當備用金賬戶余

額不足以支付時;可在發卡銀行規定的信用額度內透支。

9.某銀行由于短期的資金周轉需要，可以采用的借款方式有（）。

A.向中央銀行借款B.發行股票C.債券回購D.同業拆借

E.發行金融債券

【答案】ACD

【解析】借款分為短期借款和長期借款兩大類：前者是指期限在一年或一年以下的借款，

主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等；后者是指期限在一年以上的借

款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合

資本債券、可轉換債券等。

10.銀行保函'11＜務中，屬于融資類保函的有（）o

A.投標保函B.授信額度保函C.借款保函D.關稅保函

E.經營租賃保函

【答案】BC

【解析】銀行保函根據擔保銀行承擔風險的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融

資類保函兩大類。其中，融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、

融資租賃保函、延期付款保函；非融資類保函包括投標保函、預付款保函、預約保函、

關稅保函、即期付款保函、經營租賃保函。

11.下列屬于電子銀行服務的有（）。

A.手機銀行B.電話銀行C.個人支票D.網上銀行

E.自助終端

【答案】ABDE

【解析】電子銀行渠道主要包括：網上銀行（利用計算機和互聯網）、電話銀行（利用電

話等聲訊設備和電信網絡）、手機銀行（利用移動電話和移動通信網絡）、自助終端（多

媒體自動終端、ATM自動柜員機等）。

12.信用卡是銀行發行的信用支付工具，它的功能包括（）。

A.匯總轉賬B.儲蓄C.支付結算D.消費信用

E.股票投資

【答案】ACD

【解析】信用卡是指由商業銀行或非銀行發卡機構向其客戶提供具有消費信用、轉賬結算、

存取現金等功能的信用支付工具。它除具有信用借款外，還有存取現金、轉賬、支付結

算、代收代付、通存通稅、額度體現、網上購物等功能。

13.如果到銀行辦理個人權利質押貸款，可以選擇的質押品有（）。

A.未到期的本幣定期儲蓄存單B.未到期的外幣定期儲蓄存單

C.憑證式國債D.電子記賬類國債

E.個人壽險保險單

【答案】ABCDE

【解析】個人權利質押貸款，是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存

單、憑證式國債、電子記賬類國債、個人壽險保險單以及銀行認可的其他權利出質，由

銀行按權利憑證票面價值或記載價值的一定比例向借款人發放的人民幣貸款。

14.我國個人貸款業務包括（）。

A.個人助學貸款B.銀團貸款C.信用卡透支D.個人汽車貨款

E.個人住房貨款

【答案】ACDE

【解析】個人貸款是指以自然人為借款人的貸款，主要分為四大類：個人住房貸款、個人

消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支。其中，個人消費貸款一般包括個人汽車貸

款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權

利質押貸款等。信用卡透支屬于個人消費額度貸款。B項銀團貸款屬于公司貸款業務。

15.下列關于個人助學貸款的規定，正確的有（）。

A.個人助學貸款分為國家助學貸款和一般商業性助學貸款

B.國家助學貸款期限最長不得超過5