第26頁共26頁內部審計工作計劃范文8篇一、?年度審計工?作目標年?的內部審計?工作，以_?___為指?導，以國家?財經法規、?財務管理制?度為依據，?以財務收支?行為的真實?性、合法性?、效益性為?重點，結合?我院年工作?要點、學院?黨風廉政建?設和___?__工作的?主要任務，?把促進管理?，防范資金?風險，提高?資金使用效?益，增進服?務，作為審?計工作的出?發點，針對?合理科學利?用教育資源?，防止鋪張?浪費等內容?開展審計。?對被審單位?的財務收支?行為做出客?觀評價，并?針對審計發?現的問題提?出審計意見?和建議，幫?助和督促被?審計單位及?時整改。?二、審計的?內容1、?根據內部審?計的規定要?求，有計劃?地對教學系?教師津貼發?放，學生獎?學金、助學?金發放，班?費、實習費?等使用情況?進行內審;?2、根據?內部審計的?規定要求，?有計劃地對?電大工作部?的學費、教?材費等收繳?情況進行內?審;3、?根據內部審?計的規定要?求，有計劃?地對附屬中?學的學費、?教材費等財?務收支情況?進行內審;?4、根據?內部審計的?規定要求，?有計劃地對?成人教育部?的學費、教?材費等收繳?情況進行內?審;5、?根據內部審?計的規定要?求，有計劃?地后勤集團?的財務收支?進行審計;?6、根據?內部審計的?規定要求，?有計劃地對?學院招待費?使用情況進?行內審;?通過開展財?務周期審計?，使審計工?作規范化、?制度化，及?時評價部門?財經管理狀?況，加強事?前防范，促?進部門管理?自律。三?、審計的方?法及范圍?審計的方法?是：首先各?單位自查，?并形成自查?報告;其次?內審人員采?取___資?料、個別訪?談、審計調?查等方法進?行。審計?的范圍是：?教學系及相?關單位__?_年以來的?財務收支情?況，其中教?學系學生獎?學金等項抽?查一個年級?。四、時?間安排1?、上半年對?教學系進行?內審;2?、下半年對?電大工作部?、附屬中學?、成人教育?部、后勤集?團(育苑公?司)等部門?進行審計。?五、有關?資料的提供?1、學生?獎學金、助?學金發放，?評定辦法、?評定程序、?評定結果;?班費、實習?費的使用情?況等資料。?2、院、?系兩級教師?津貼發放及?津貼分配與?二次分配辦?法。3、?電大工作部?、附屬中學?、成人教育?部各類生源?的收費依據?;后勤集團?(育苑公司?)各類收費?的依據4?、學院有關?接待、招待?的文件、審?批表、月匯?總表等六?、其它相關?工作學院?內部審計工?作，由院監?察審計室牽?頭，抽調相?關人員，組?成年學院內?部審計工作?組，工作組?依據國家、?省、市相關?文件和教育?部《教育系?統內部審計?工作規定》?開展工作，?院屬各單位?要積極配合?，搞好內部?審計，使我?院的各項事?業又好又快?地發展。內部審計工作計劃范文8篇（二）?工作計劃是?行政活動中?使用范圍很?廣的重要公?文。機關、?團體、企事?業單位的各?級機構，對?一定時期的?工作預先作?出安排和打?算時，都要?制定工作計?劃。工作計?劃實際上有?許多不同種?類，它們不?僅有時間長?短之分，而?且有范圍大?小之別。?根據教育部?___《教?育系統內部?審計工作規?定》和及省?、市有關文?件會議精神?，結合芙蓉?區教育局內?部審計制度?及具體情況?，制定__?_年內部審?計工作計劃?，具體如下?：一、指?導思想：?認真貫徹落?實___精?神，以科學?發展觀為統?領，繼續堅?持“圍繞中?心、服務大?局”的指導?思想，牢固?樹立“審計?為發展服務?”的科學理?念，切實履?行監督職責?，發揮審計?工作推進教?育發展、推?進依法行政?、推進制度?創新的作用?。二、工?作重點(?一)繼續深?化經濟責任?審計。認真?執行《縣級?以下___?領導干部任?期經濟責任?審計暫行規?定》，做到?凡“離”必?審。同時加?強任期內經?濟責任審計?，使審計關?口前移，變?審計發現型?為預防型。?進一步規范?經濟責任審?計行為，嘗?試實行經濟?責任審計預?告制、工作?聯系制、情?況報告制、?跟蹤落實制?、結果公告?制等。(?二)繼續深?入開展財務?收支審計。?以自主創新?為動力，在?經濟責任審?計的基礎上?實施財務收?支的真實、?合法、效益?的審計，努?力深化審計?內容，不斷?改進審計方?法。積極開?展食堂、房?屋出租等情?況的審計，?逐步規范核?算行為，提?高資金使用?效益。(?三)進一步?完善相關的?內部審計制?度和操作規?程，搞好內?審人員后續?教育工作。?(四)認?真抓好跟蹤?審計。以審?計意見、建?議的落實和?審計成果的?運用為重點?，實行跟蹤?審計回訪制?度。督促檢?查單位自覺?執行審計意?見和建議，?促進單位財?務管理工作?進一步規范?化、制度化?、法制化。?三、主要?措施1.?堅持以人為?本，以法治?審的原則。?加強審計隊?伍建設，提?高審計人員?的素質，努?力學習《審?計法》、《?會計法》、?《內部審計?具體準則》?等法律、法?規和審計業?務知識，繼?續發揚“依?法、求真、?嚴謹、奮進?、奉獻”的?審計精神。?2.貫徹?“全面審計?、突出重點?”的方針，?做到認識到?位;強化管?理、夯實基?礎、質量到?位;突出重?點、落實責?任，成果到?位。開展文?明審計樹立?公開、公正?、文明、廉?潔的審計形?象。3.?堅持求真務?實，講求實?效的要求，?堅持一切從?實際出發，?實事求是，?以科學發展?觀來正確對?待改革發展?中出現的新?問題，做到?原則性和靈?活性的和諧?統一。4?.發揚“嚴?謹細致、一?絲不茍”的?作風，把它?貫穿到審計?業務的全過?程，力求做?到從審計計?劃、審計方?案、審計取?證、審計報?告的撰寫到?審計成果利?用，都嚴謹?細致，以避?免審計風險?的產生。內部審計工作計劃范文8篇（三）?__年，財?務審計科全?體人員必須?認真履行工?作職責，嚴?格執行財經?紀律，努力?增收節支，?強化服務意?識，認真完?成領導交給?的各項工作?任務。具體?工作中，我?們應該重點?做好了以下?幾點：一?、完善財務?制度，規范?會計基礎。?進一步完?善健全工作?職責和財務?管理制度，?明確會計機?構、會計人?員的設置，?規定收支范?圍、審批權?限和審批程?序，使我單?位的財務審?計工作真正?做到了有規?可依，有章?可循。努力?協助領導盡?可能向上爭?取資金。在?對原始簽證?的審核、裝?訂和記賬憑?證的制作及?會計檔案的?整理等方面?，嚴格按照?上級規定操?作，確保會?計基礎工作?的規范完整?。二、狠?抓增收節支?，搞好資金?監管。從?預算上看我?單位基礎較?差，底子較?薄，債務比?較重，因此?收支矛盾十?分突出。為?此，我們一?是加大增收?節支力度。?保證營收則?收，努力節?約開支，力?爭收支平衡?;二是嚴格?控制開支。?在去年與辦?公室配合，?制定出臺了?考勤費、水?費、電費、?電話費、修?車、加油及?招待等方面?的管理辦法?的基礎上，?在進行細化?，并在具體?工作中嚴格?執行，節省?非生產性開?支，杜絕了?鋪張浪費現?象，做到了?把有限的資?金用在刀刃?上。三、?確保重點支?出，努力化?解債務。?在支出安排?上，按照預?算進度，統?籌兼顧。按?照保工資、?保醫療金、?保養老金、?保正常運轉?、再盡能力?化解債務的?順序，確保?全年重點支?出的需要。?四、正視?困難局面，?積極爭取資?金。我單?位，經濟效?益差，無其?他創收途徑?，再有包袱?較重，致使?我單位資金?壓力非常大?，要想徹底?扭轉這種困?難的局面，?我們需要多?措并舉，要?努力發展經?營，搞自主?創收，但這?需要幾年的?努力，不可?能立竿見影?，因此，當?務之急是積?極協助領導?向上爭取資?金，拓寬扶?持資金來源?渠道。為我?單位的正常?運轉提供資?金上的保證?。五、切?實搞好服務?，樹立良好?形象財務?審計科是我?單位的一個?窗口，服務?質量的好壞?直接關系到?我單位的形?象，我們做?到了既嚴格?按照制度辦?事，又熱情?周到服務。?無論是誰到?財務審計科?辦理業務或?咨詢有關事?宜，我們都?做到微笑服?務，熱情接?待，盡可能?為他們排憂?解難，讓他?們高興而來?，滿意而歸?，樹立了良?好的財務人?員形象。?__年的工?作，對于我?單位的持續?長期發展、?繁榮穩定具?有非常重要?的意義，財?務審計科人?員一定會緊?緊圍繞單位?里的中心工?作，服從領?導，團結協?作，恪守職?責，踏踏實?實，不遺余?力地完成各?項任務，為?我單位的健?康快速發展?而努力工作?。內部審計工作計劃范文8篇（四）一、繼?續深入開展?預算執行審?計堅持“?揭露問題、?規范管理、?促進改革、?提高績效”?的審計思路?，進一步落?實《___?市屬高等學?校預算執行?和決算內部?審計實施辦?法(試行)?》，深入開?展預算執行?審計。今年?重點對各個?項目的經費?預算執行情?況實施全過?程審計，加?強對項目資?金使用效益?、效果分析?和審計，努?力實現預算?執行審計與?績效審計的?有機結合。?積極發揮內?部審計的監?督作用，促?進各部門進?一步加強財?務預算管理?，嚴格執行?各項財務制?度，提高預?算資金使用?效益和效果?，確保學院?各項事業任?務和工作目?標的實現。?二、進一?步加強領導?干部經濟責?任審計審?計處積極與?___、紀?檢、監察部?門配合，做?好干部任期?經濟責任審?計，進一步?深化經濟責?任審計的內?容，堅持以?領導干部履?行經濟責任?為主線，重?點___領?導干部任職?期間貫徹執?行法律法規?、政策部署?，重大經濟?決策制定和?執行，以及?遵守廉政規?定等情況，?促進領導干?部樹立正確?政績觀和科?學發展觀，?提高領導干?部的經濟責?任意識。加?大對領導干?部任期內經?濟決策及效?果、內部控?制制度的健?全及執行情?況等方面的?審計力度，?促使領導干?部行使權力?與履行經濟?責任緊密銜?接，進一步?發揮經濟責?任審計在促?進科學決策?，推進依法?治教，完善?監督機制，?防范廉政風?險等方面的?重要作用。?根據學院_?__部的委?托，今年將?對___名?副處級領導?干部進行任?期經濟責任?審計。三?、繼續做好?基建修繕工?程項目審計?結合我院?實際和管理?要求，繼續?做好基建修?繕工程項目?審計，積極?落實教育部?《___加?強和規范建?設工程項目?全過程審計?的意見》的?精神，繼續?加強對基建?修繕工程項?目管理過程?與工程項目?造價的內部?審計，不斷?改進和加強?對各類工程?項目的立項?、勘察、設?計、招標、?施工、竣工?以及相關工?程設備材料?采購、變更?洽商、工程?款結算等各?個環節的運?行狀況和相?關經濟管理?活動的審計?監督，促進?各類工程項?目規范管理?，節約工程?成本，規范?工程管理，?防范基建修?繕投資管理?風險，維護?合法利益，?保障工程建?設的順利實?施，提高資?金使用效益?。四、繼?續搞好專項?審計和審計?調查按照?領導要求，?今年繼續做?好飲食中心?的財務管理?和學院會議?中心經營效?益的專項審?計工作，對?學院各部門?的收費情況?進行審計調?查，以加強?部門內部控?制，規范各?類財務行為?，防范經濟?管理風險，?防止出現違?反“收支兩?條線”政策?和私設“小?金庫”等違?法違紀行為?。五、加?強審計結果?利用和審計?整改按照?市教委《_?__加強教?育系統內部?審計結果利?用工作的意?見》的要求?，切實抓好?審計結果的?利用和審計?整改工作。?制定審計結?果利用工作?制度，明確?各部門的職?責，建立部?門聯動機制?，對內部審?計發現的各?類財務違規?問題要認真?進行整改，?對嚴重違法?違紀的行為?要及時向有?關領導和紀?檢、___?部門匯報，?并建議進行?責任追究，?同時把內部?審計結果作?為內部相關?考核評價的?重要依據，?以加強審計?整改，遏制?“屢審屢犯?”現象，進?一步增強審?計在促進各?部門加強和?改進內部管?理中的作用?。六、進?一步加強審?計的自身建?設加強業?務學習，積?極參加審計?和財務業務?培訓，提高?審計業務能?力。完善審?計制度，提?高審計質量?。積極開展?跟蹤問效，?做到內管理?，外監督，?在原有制度?、規定的基?礎上進一步?完善各項制?度，結合《?審計法》認?真抓好審計?質量控制工?作，把好審?計質量關，?降低審計風?險，并積極?開展計算機?審計和效益?審計，不斷?提升內部審?計能力。內部審計工作計劃范文8篇（五）?一、內部審?計工作目標?圍繞集團?__年發展?方向和經營?目標，認真?履行董事長?賦予的職責?，進一步強?化審計評價?職能，真實?反映集團資?源使用的合?規性和效益?性。以審計?監督促進過?程控制，從?集團經營和?制度層面總?結經驗，查?找問題，提?出建議，監?督、服務并?重，幫助改?善企業經營?管理水平，?合理利用集?團資源，提?高資產效益?。二、內?部審計主要?內容1、?財務報表審?計。結合企?業財務月報?年報審計，?配合集團年?度預算，跟?蹤計劃落實?結果，依據?會計憑證及?財務資料，?審核財務收?支的真實、?完整，準確?及時反映企?業經營實際?。2、資?金使用審計?。配合集團?資金管理，?通過會計憑?證和財務資?料，審核企?業資金使用?的安全、合?規和效益。?3、管理?流程審計。?主要對財務?操作流程、?財務崗位制?約，財務制?度執行等是?否合理完善?、科學規范?。（范本）?保障企業運?作的順暢和?效率，防止?和規避風險?。4、項?目及采購合?同審計。對?項目合同預?決算付款和?采購管理等?的審計，推?動企業進一?步完善項目?管理采購管?理，規范相?關的行為準?則，健全工?程項目、采?購活動的記?錄，使工程?項目、采購?管理提高效?益性。5?、投資及其?他審計。根?據集團需要?和董事長的?要求，進行?臨時專項審?計;對投資?活動進行事?后跟蹤，比?較產出效益?與預期效益?，對比分析?投資結果，?總結經驗。?三、具體?實施計劃。?.1、由?于專門內審?還缺少具體?經驗，以上?思路主要還?是圍繞財務?管理這條線?進行，對現?有管理做一?定的補充和?完善。2?、具體操作?主要放在以?上___項?，___項?將根據集團?要求適時穿?插進行。?3、一季度?結合財務年?終決算，著?重審計檢查?企業資金使?用管理，庫?存管理審計?檢查。4?、二季度結?合財務年報?和所得稅匯?算審計，著?重企業財務?收支，會計?憑證等審計?。5、三?季度重點：?__年上半?年企業財務?核算和管理?，資金使用?管理等。?6、（范本?）四季度重?點：結合_?_年企業經?營數據財務?收支情況等?審計確認，?為集團經營?業績分析評?價以及下年?度經營預算?制定提供參?考依據。?7、結合以?上審計，穿?插檢查了解?企業財務操?作流程、崗?位制約、財?務制度執行?情況，針對?不足之處提?出整改建議?。上半年重?點，集團卡?操作管理、?專項銷售管?理等。8?、一季度具?體安排：考?慮到春節前?企業財務較?忙，審計工?作的啟動節?前將從集團?直屬公司開?始，同時還?將考慮相應?的審計流程?設計、梳理?和落實，便?于節后適用?于所屬企業?，也為今后?不斷規范完?善集團審計?做一些基礎?準備。9?、每月__?_日前提交?上月審計工?作報告，接?受領導相應?指示。內部審計工作計劃范文8篇（六）為?進一步規范?財務管理，?提高經費使?用效益，防?止國有資產?流失，根據?上級主管部?門的要求和?學院實際，?從今年開始?將開展內部?審計工作。?現制定我院?年內部審計?工作計劃。?一、年度?審計工作目?標年的內?部審計工作?，以"__?_"重要思?想為指導，?以國家財經?法規、財務?管理制度為?依據，以財?務收支行為?的真實性、?合法性、效?益性為重點?，結合我院?年工作要點?、學院黨風?廉政建設和?_____?工作的主要?任務，把促?進管理，防?范資金風險?，提高資金?使用效益，?增進服務，?作為審計工?作的出發點?，針對合理?科學利用教?育資源，防?止鋪張浪費?等內容開展?審計。對被?審單位的財?務收支行為?做出客觀評?價，并針對?審計發現的?問題提出審?計意見和建?議，幫助和?督促被審計?單位及時整?改。二、?審計的內容?1、根據?內部審計的?規定要求，?有計劃地對?教學系教師?津貼發放，?學生獎學金?、助學金發?放，班費、?實習費等使?用情況進行?內審;2?、根據內部?審計的規定?要求，有計?劃地對電大?工作部的學?費、教材費?等收繳情況?進行內審;?3、根據?內部審計的?規定要求，?有計劃地對?附屬中學的?學費、教材?費等財務收?支情況進行?內審;4?、根據內部?審計的規定?要求，有計?劃地對成人?教育部的學?費、教材費?等收繳情況?進行內審;?5、根據?內部審計的?規定要求，?有計劃地后?勤集團的財?務收支進行?審計;6?、根據內部?審計的規定?要求，有計?劃地對學院?招待費使用?情況進行內?審;通過?開展財務周?期審計，使?審計工作規?范化、制度?化，及時評?價部門財經?管理狀況，?加強事前防?范，促進部?門管理自律?。三、審?計的方法及?范圍審計?的方法是：?首先各單位?自查，并形?成自查報告?;其次內審?人員采取_?__資料、?個別訪談、?審計調查等?方法進行。?審計的范?圍是：教學?系及相關單?位__年以?來的財務收?支情況，其?中教學系學?生獎學金等?項抽查一個?年級。四?、時間安排?1、上半?年對教學系?進行內審;?2、下半?年對電大工?作部、附屬?中學、成人?教育部、后?勤集團(育?苑公司)等?部門進行審?計。五、?有關資料的?提供1、?學生獎學金?、助學金發?放，評定辦?法、評定程?序、評定結?果;班費、?實習費的使?用情況等資?料。2、?院、系兩級?教師津貼發?放及津貼分?配與二次分?配辦法。?3、電大工?作部、附屬?中學、成人?教育部各類?生源的收費?依據;后勤?集團(育苑?公司)各類?收費的依據?4、學院?有關接待、?招待的文件?、審批表、?月匯總表等?六、其它?相關工作?學院內部審?計工作，由?院監察審計?室牽頭，抽?調相關人員?，組成年學?院內部審計?工作組，工?作組依據國?家、省、市?相關文件和?教育部《教?育系統內部?審計工作規?定》開展工?作，院屬各?單位要積極?配合，搞好?內部審計，?使我院的各?項事業又好?又快地發展?。內部審計工作計劃范文8篇（七）一、集?團公司內部?審計工作總?體思路：?1、今后_?__年公司?審計工作的?總體目標是?：由傳統的?財務收支審?計轉變為經?濟效益審計?、內部控制?審計、經濟?合同審計等?并重。2?、__年審?計工作重點?是：以內控?制度審計為?基礎，以經?營業績審計?為中心，提?高審計工作?質量，加強?審計意見的?落實，充分?發揮內部審?計在防范風?險、完善管?理和提高經?濟效益中的?作用，即在?實施審計監?督同時，提?高審計服務?職能。內部審計工作計劃范文8篇（八）1、完善?審計內控制?度，促進集?團內控管理?健全與完善?⑴首先完?善集團公司?內審制度，?做到審計工?作有據可依?，根據審計?業務類型，?準備建立《?集團公司內?部控制制度?審計辦法》?、《集團公?司預算執行?情況審計辦?法》、《集?團公司合同?管理審計辦?法》三項內?審制度。?⑵內控制度?是指公司為?實現經營目?標，保障資?產完整、保?證會計信息?真實、促進?經濟活動健?康有序進行?而制定的一?種內部協調?、___、?制約、檢查?的控制系統?，__年內?審工作應該?建立在公司?內部控制的?基礎上，對?其執行情況?進行檢查與?評價，主要?是評價內控?是否健全、?有效，可依?賴程度如何?;評價在其?內控制度健?全、有效、?可依賴的前?提下，在運?行中是否得?到認真的貫?徹和執行，?是否有利于?公司的經營?活動、促進?公司的發展?等，以便及?時發現管理?中的薄弱環?節，從而確?定審計重點?，提高審計?工作效率，?保證審計工?作質量，有?針對性的提?出審計意見?，促進下屬?企業健全和?完善內控制?度，保證其?經營活動正?常運行。?⑶通過預算?審計促進預?算管理思想?觀念轉變。?目前公司費?用開支的相?關制度尚未?健全，部分?單位即以預?算作為費用?開支的標準?(而非以費?用制度為預?算標準)，?因此，費用?開支喪失了?計劃性，部?分項目突破?預算范圍。?審計將配合?財務等相關?部門，建立?與健全各項?費用管理辦?法，制定相?關費用開支?標準，同時?使之成為預?算編制指引?、規范性文?件。2、?以經營業績?審計為中心?，結合經濟?責任審計。?內部審計?必須以公司?經營業績審?計為中心，?主要是對下?屬企業的每?半年度經營?業績(預算?執行)審計?，通過經營?業績審計不?僅要查錯防?弊，及時發?現問題并予?以糾正，逐?步實現由發?現型向預防?型的轉變，?更重要的是?要找出影響?業績提高的?主要因素，?分析原因，?抓住關鍵，?提出建議和?意見，進而?促進下屬企?業加強經營?管理，提高?經濟效益。?在開展經?營業績審計?時，內部審?計應注意的?問題是：經?營業績審計?一定要與經?濟責任審計?以及其他專?項審計相結?合，經濟責?任審計也就?是對下屬企?業經營者年?度或任期內?的經營目標?、經營任務?完成情況以?及真實性進?行審計。集?團公司不僅?要加強離任?審計，還應?搞好任中審?計，注重對?下屬企業領?導干部任中?經營績效的?評價。⑴?對下屬企業?經營業績審?計(年度審?計、半年度?審計)：?通過對下屬?企業__年?度經營業績?審計，出具?審計報告，?提交集團公?司考核小組?，作為對各?下屬企業考?核的依據。?通過對_?_年的半年?度預算執行?審計，發現?預算執行過?程與內控管?理中存在問?題，敦促其?糾正問題、?執行集團經?營政策、落?實經營管理?措施，圍繞?集團年度經?營目標提高?經營效益。?⑵結合經?營開展經營?專項審計，?促進內控制?度貫徹與執?行①收入?合同審計?集團實行資?金集中管理?，各企業的?收入應全部?納入預算管?理，并入賬?核算，禁設?小金庫，因?此，對下屬?企業的各項?收入項目是?否納入預算?管理，收入?金額全部入?賬，以及收?入內控是否?健全、有效?進行審計。?②在各項?成本費用支?出進行跟蹤?審計集團?公司與下屬?企業簽訂經?營責任書，?但主營業務?成本并不納?入業績考核?，并在er?p中實行預?算控制，因?此，對下屬?企業的主營?業務成本的?開支范圍、?標準、原始?票據合法性?進行審計，?以確定下屬?企業各項成?本費用支出?的真實、合?法性。③?工程項目的?竣工結算審?計近年來?集團公司不?斷有一些修?繕工程竣工?結算，工程?竣工結算均?聘請具有資?級的工程造?價資質的咨?詢公司審計?，因此，主?要是對工程?招標、合同?簽訂、竣工?驗收、付款?進行審計。?三、依照?"審后要追?究、審后要?整改、審后?要運用"的?原則，建立?審計結果落?實反饋制度?，加強對審?計意見落實?情況的跟蹤?，并定期_?__開展審?計成果運用?執行情況的?檢查。1?、對下發整?改通知責令?限期整改的?下屬企業，?要及時進行?回訪，監督?審計意見的?落實，使企?業存在的問?題逐漸減少?，同樣的問?題不重復出?現，從而達?到查違糾偏?、防范未然?、強化管理?、規避風險?的目的。?2、與集團?公司各職能?部門，尤其?是財務部要?進一步加強?合作與工作?溝通，將審?計部掌握的?相關信息及?時通報，避?免管理、監?督、考核脫?節。四、?加大宣傳力?度，改善內?審環境，加?強審計人員?培訓，進一?步提高審計?工作質量。?1、__?年審計隊伍?人員出現流?動，審計崗?位配備不足?，導致年度?工作目標未?能全部落實?，__年，?需要領導支?持與相關部?門配合，按?崗位設置配?備審計人員?，充實審計?隊伍力量。?2、協助?與配合相關?部門健全與?完善內控制?度，使管理?有制度，審?計有依據，?處罰有規定?，進一步發?揮審計事前?、事中、事?后參與經營?管理作用。?3、利用?公司刊宣傳?內審，報道?一些通過內?審使被審計?單位增加效?益的事例，?或定期與公?司各職能部?門及下屬企?業___、?相關部門進?行座談，讓?所有員工了?解內審在企?業中的作用?，特別是讓?下屬企業領?導從了解、?重視到全力?支持內審工?作，為內審?工作的進一?步開展打下?更好的基礎?。4、通?過審計回訪?，落實審計?問題整改，?同時也使審?計部門了解?下屬企業訴?求、解決問?題存在困難?，深層次了?解企業經營?情況，更好?服務企業。?5、要對?現有的內審?人員進行業?務培訓，_?__參加國?際內審師資?格考試等，?不斷豐富業?務知識，提?高審計人員?自身素質，?適應新形勢?、新任務的?需要。內部審計工作計劃范文8篇（九）一?、繼續深入?開展預算執?行審計堅?持“揭露問?題、規范管?理、促進改?革、提高績?效”的審計?思路，進一?步落實《_?__市屬高?等學校預算?執行和決算?內部審計實?施辦法(試?行)》，深?入開展預算?執行審計。?今年重點對?各個項目的?經費預算執?行情況實施?全過程審計?，加強對項?目資金使用?效益、效果?分析和審計?，努力實現?預算執行審?計與績效審?計的有機結?合。積極發?揮內部審計?的監督作用?，促進各部?門進一步加?強財務預算?管理，嚴格?執行各項財?務制度，提?高預算資金?使用效益和?效果，確保?學院各項事?業任務和工?作目標的實?現。二、?進一步加強?領導干部經?濟責任審計?審計處積?極與___?、紀檢、監?察部門配合?，做好干部?任期經濟責?任審計，進?一步深化經?濟責任審計?的內容，堅?持以領導干?部履行經濟?責任為主線?，重點__?_領導干部?任職期間貫?徹執行法律?法規、政策?部署，重大?經濟決策制?定和執行，?以及遵守廉?政規定等情?況，促進領?導干部樹立?正確政績觀?和科學發展?觀，提高領?導干部的經?濟責任意識?。加大對領?導干部任期?內經濟決策?及效果、內?部控制制度?的健全及執?行情況等方?面的審計力?度，促使領?導干部行使?權力與履行?經濟責任緊?密銜接，進?一步發揮經?濟責任審計?在促進科學?決策，推進?依法治教，?完善監督機?制，防范廉?政風險等方?面的重要作?用。根據學?院___部?的委托，今?年將對__?_名副處級?領導干部進?行任期經濟?責任審計。?三、繼續?做好基建修?繕工程項目?審計結合?我院實際和?管理要求，?繼續做好基?建修繕工程?項目審計，?積極落實教?育部《__?_加強和規?范建設工程?項目全過程?審計的意見?》的精神，?繼續加強對?基建修繕工?程項目管理?過程與工程?項目造價的?內部審計，?不斷改進和?加強對各類?工程項目的?立項、勘察?、設計、招?標、施工、?竣工以及相?關工程設備?材料采購、?變更洽商、?工程款結算?等各個環節?的運行狀況?和相關經濟?管理活動的?審計監督，?促進各類工?程項目規范?管理，節約?工程成本，?規范工程管?理，防范基?建修繕投資?管理風險，?維護合法利?益，保障工?程建設的順?利實施，提?高資金使用?效益。四?、繼續搞好?專項審計和?審計調查?按照領導要?求，今年繼?續做好飲食?中心的財務?管理和學院?會議中心經?營效益的專?項審計工作?，對學院各?部門的收費?情況進行審?計調查，以?加強部門內?部控制，規?范各類財務?行為，防范?經濟管理風?險，防止出?現違反“收?支兩條線”?政策和私設?“小金庫”?等違法違紀?行為。五?、加強審計?結果利用和?審計整改?按照市教委?《___加?強教育系統?內部審計結?果利用工作?的意見》的?要求，切實?抓好審計結?果的利用和?審計整改工?作。制定審?計結果利用?工作制度，?明確各部門?的職責，建?立部門聯動?機制，對內?部審計發現?的各類財務?違規問題要?認真進行整?改，對嚴重?違法違紀的?行為要及時?向有關領導?和紀檢、_?__部門匯?報，并建議?進行責任追?究，同時把?內部審計結?果作為內部?相關考核評?價的重要依?據，以加強?審計整改，?遏制“屢審?屢犯”現象?，進一步增?強審計在促?進各部門加?強和改進內?部管理中的?作用。六?、進一步加?強審計的自?身建設加?強業務學習?，積極參加?審計和財務?業務培訓，?提高審計業?務能力。完?善審計制度?，提高審計?質量。積極?開展跟蹤問?效，做到內?管理，外監?督，在原有?制度、規定?的基礎上進?一步完善各?項制度，結?合《審計法?》認真抓好?審計質量控?制工作，把?好審計質量?關，降低審?計風險，并?積極開展計?算機審計和?效益審計，?不斷提升內?部審計能力?。內部審計工作計劃范文8篇（十）一、集?團公司內部?審計工作總?體思路：?1、今后_?__年公司?審計工作的?總體目標是?：由傳統的?財務收支審?計轉變為經?濟效益審計?、內部控制?審計、經濟?合同審計等?并重。2?、__年審?計工作重點?是：以內控?制度審計為?基礎，以經?營業績審計?為中心，提?高審計工作?質量，加強?審計意見的?落實，充分?發揮內部審?計在防范風?險、完善管?理和提高經?濟效益中的?作用，即在?實施審計監?督同時，提?高審計服務?職能。內部審計工作計劃范文8篇（十一）1、完善?審計內控制?度，促進集?團內控管理?健全與完善?⑴首先完?善集團公司?內審制度，?做到審計工?作有據可依?，根據審計?業務類型，?準備建立《?集團公司內?部控制制度?審計辦法》?、《集團公?司預算執行?情況審計辦?法》、《集?團公司合同?管理審計辦?法》三項內?審制度。?⑵內控制度?是指公司為?實現經營目?標，保障資?產完整、保?證會計信息?真實、促進?經濟活動健?康有序進行?而制定的一?種內部協調?、___、?制約、檢查?的控制系統?，__年內?審工作應該?建立在公司?內部控制的?基礎上，對?其執行情況?進行檢查與?評價，主要?是評價內控?是否健全、?有效，可依?賴程度如何?;評價在其?內控制度健?全、有效、?可依賴的前?提下，在運?行中是否得?到認真的貫?徹和執行，?是否有利于?公司的經營?活動、促進?公司的發展?等，以便及?時發現管理?中的薄弱環?節，從而確?定審計重點?，提高審計?工作效率，?保證審計工?作質量，有?針對性的提?出審計意見?，促進下屬?企業健全和?完善內控制?度，保證其?經營活動正?常運行。?⑶通過預算?審計促進預?算管理思想?觀念轉變。?目前公司費?用開支的相?關制度尚未?健全，部分?單位即以預?算作為費用?開支的標準?(而非以費?用制度為預?算標準)，?因此，費用?開支喪失了?計劃性，部?分項目突破?預算范圍。?審計將配合?財務等相關?部門，建立?與健全各項?費用管理辦?法，制定相?關費用開支?標準，同時?使之成為預?算編制指引?、規范性文?件。2、?以經營業績?審計為中心?，結合經濟?責任審計。?內部審計?必須以公司?經營業績審?計為中心，?主要是對下?屬企業的每?半年度經營?業績(預算?執行)審計?，通過經營?業績審計不?僅要查錯防?弊，及時發?現問題并予?以糾正，逐?步實現由發?現型向預防?型的轉變，?更重要的是?要找出影響?業績提高的?主要因素，?分析原因，?抓住關鍵，?提出建議和?意見，進而?促進下屬企?業加強經營?管理，提高?經濟效益。?在開展經?營業績審計?時，內部審?計應注意的?問題是：經?營業績審計?一定要與經?濟責任審計?以及其他專?項審計相結?合，經濟責?任審計也就?是對下屬企?業經營者年?度或任期內?的經營目標?、經營任務?完成情況以?及真實性進?行審計。集?團公司不僅?要加強離任?審計，還應?搞好任中審?計，注重對?下屬企業領?導干部任中?經營績效的?評價。⑴?對下屬企業?經營業績審?計(年度審?計、半年度?審計)：?通過對下屬?企業__年?度經營業績?審計，出具?審計報告，?提交集團公?司考核小組?，作為對各?下屬企業考?核的依據。?通過對_?_年的半年?度預算執行?審計，發現?預算執行過?程與內控管?理中存在問?題，敦促其?糾正問題、?執行集團經?營政策、落?實經營管理?措施，圍繞?集團年度經?營目標提高?經營效益。?⑵結合經?營開展經營?專項審計，?促進內控制?度貫徹與執?行①收入?合同審計?集團實行資?金集中管理?，各企業的?收入應全部?納入預算管?理，并入賬?核算，禁設?小金庫，因?此，對下屬?企業的各項?收入項目是?否納入預算?管理，收入?金額全部入?賬，以及收?入內控是否?健全、有效?進行審計。?②在各項?成本費用支?出進行跟蹤?審計集團?公司與下屬?企業簽訂經?營責任書，?但主營業務?成本并不納?入業績考核?，并在er?p中實行預?算控制，因?此，對下屬?企業的主營?業務成本的?開支范圍、?標準、原始?票據合法性?進行審計，?以確定下屬?企業各項成?本費用支出?的真實、合?法性。③?工程項目的?竣工結算審?計近年來?集團公司不?斷有一些修?繕工程竣工?結算，工程?竣工結算均?聘請具有資?級的工程造?價資質的咨?詢公司審計?，因此，主?要是對工程?招標、合同?簽訂、竣工?驗收、付款?進行審計。?三、依照?"審后要追?究、審后要?整改、審后?要運用"的?原則，建立?審計結果落?實反饋制度?，加強對審?計意見落實?情況的跟蹤?，并定期_?__開展審?計成果運用?執行情況的?檢查。1?、對下發整?改通知責令?限期整改的?下屬企業，?要及時進行?回訪，監督?審計意見的?落實，使企?業存在的問?題逐漸減少?，同樣的問?題不重復出?現，從而達?到查違糾偏?、防范未然?、強化管理?、規避風險?的目的。?2、與集團?公司各職能?部門，尤其?是財務部要?進一步加強?合作與工作?溝通，將審?計部掌握的?相關信息及?時通報，避?免管理、監?督、考核脫?節。四、?加大宣傳力?度，改善內?審環境，加?強審計人員?培訓，進一?步提高審計?工作質量。?1、__?年審計隊伍?人員出現流?動，審計崗?位配備不足?，導致年度?工作目標未?能全部落實?，__年，?需要領導支?持與相關部?門配合，按?崗位設置配?備審計人員?，充實審計?隊伍力量。?2、協助?與配合相關?部門健全與?完善內控制?度，使管理?有制度，審?計有依據，?處罰有規定?，進一步發?揮審計事前?、事中、事?后參與經營?管理作用。?3、利用?公司刊宣傳?內審，報道?一些通過內?審使被審計?單位增加效?益的事例，?或定期與公?司各職能部?門及下屬企?業___、?相關部門進?行座談，讓?所有員工了?解內審在企?業中的作用?，特別是讓?下屬企業領?導從了解、?重視到全力?支持內審工?作，為內審?工作的進一?步開展打下?更好的基礎?。4、通?過審計回訪?，落實審計?問題整改，?同時也使審?計部門了解?下屬企業訴?求、解決問?題存在困難?，深層次了?解企業經營?情況，更好?服務企業。?5、要對?現有的內審?人員進行業?務培訓，_?__參加國?際內審師資?格考試等，?不斷豐富業?務知識，提?高審計人員?自身素質，?適應新形勢?、新任務的?需要。內部審計工作計劃范文8篇（十二）一?、內部審計?工作目標?圍繞集團_?_年發展方?向和經營目?標，認真履?行董事長賦?予的職責，?進一步強化?審計評價職?能，真實反?映集團資源?使用的合規?性和效益性?。以審計監?督促進過程?控制，從集?團經營和制?度層面總結?經驗，查找?問題，提出?建議，監督?、服務并重?，幫助改善?企業經營管?理水平，合?理利用集團?資源，提高?資產效益。?二、內部?審計主要內?容1、財?務報表審計?。結合企業?財務月報年?報審計，配?合集團年度?預算，跟蹤?計劃落實結?果，依據會?計憑證及財?務資料，審?核財務收支?的真實、完?整，準確及?時反映企業?經營實際。?2、資金?使用審計。?配合集團資?金管理，通?過會計憑證?和財務資料?，審核企業?資金使用的?安全、合規?和效益。?3、管理流?程審計。主?要對財務操?作流程、財?務崗位制約?，財務制度?執行等是否?合理完善、?科學規范。?（范本）保?障企業運作?的順暢和效?率，防止和?規避風險。?4、項目?及采購合同?審計。對項?目合同預決?算付款和采?購管理等的?審計，推動?企業進一步?完善項目管?理采購管理?，規范相關?的行為準則?，健全工程?項目、采購?活動的記錄?，使工程項?目、采購管?理提高效益?性。5、?投資及其他?審計。根據?集團需要和?董事長的要?求，進行臨?時專項審計?;對投資活?動進行事后?跟蹤，比較?產出效益與?預期效益，?對比分析投?資結果，總?結經驗。?三、具體實?施計劃。.?1、由于?專門內審還?缺少具體經?驗，以上思?路主要還是?圍繞財務管?理這條線進?行，對現有?管理做一定?的補充和完?善。2、?具體操作主?要放在以上?___項，?___項將?根據集團要?求適時穿插?進行。3?、一季度結?合財務年終?決算，著