1、-. z.2004年度2月份*預算執行情況分析報告編制：*復核：*編制日期：2004年3月25日抄送：總經理、經營副總、生產副總抄報：*全面預算執行分析報告體系業務預算執行分析體系銷售預算執行分析生產預算執行分析產品成本預算執行分析采購預算執行分析期間成本預算執行分析資本預算執行分析體系籌資預算執行分析體系財務預算執行分析體系現金全面預算執行分析預算資產負債執行分析預算損益執行分析正文部分業務預算分析產品銷售預算分析（1）行業銷售市場分析單位：噸 產品類別市場容量平均增長率本司銷量本司所占比例價格水平變動酸性黑酸性藍其他酸染料合計分析判斷：配市場潛力分析圖（2）銷售量分析單位:萬元產品類別20

2、13年實際2013年預算本月實際比去年同期增長率完成預算%銷量KG收入銷量KG收入銷量KG收入合計分析判斷：配銷量分析圖（3）銷售價格分析單位；萬元項目本月銷售單價預算銷售單價本月銷售成本預算銷售成本實際銷售毛利預算銷售毛利實際毛利率預算毛利率酸性黑酸性藍其他料分析判斷：（4）競爭對手分析單位名稱優勢劣勢 經營規模產品生產預算分析 單位；噸項目本月產量預算產量去年產量預算差異與去年差異預算差異率去年同期差率合計 分析判斷：配圖表產品成本預算分析（1）、原料成本分析 、原材料耗量差異分析單位：噸項目本年耗量預算耗量去年同期上月耗量預算差異去年同比差異上月差異預算差異率原料1原料2原料3原料4原料

3、5分析判斷：、原材料耗用單價分析 單位：萬元項目實際數量實際單價預算單價上月單價預算單價差異預算價差率實際耗料成本預算耗料成本耗料成本差異耗成本差異率原材料1原材料2原材料3原材料4分析判斷（2）人工成本分析 單位：萬元項目本月實際本月預算上月數去年同期預算差異 與上月差異與去年差異分析判斷：預算差異分析與上月差異分析（3）制造費用分配分析 單位：萬元項目本月上月預算去年與上月差異預算差異與去年差異分析判斷：1、預算差異分析 2、與上月差異分析 3、與去年差異分析（4）產品成本分析 單位：萬元類別本月成本去年同期成本上月成本預算成本去年達成率上月達成預算達成率分析判斷：4、材料采購預算分析 單

4、位：萬元項目本月采購預算采購上月采購預算差異上月差異預算差異率上月差異率材料1材料2材料3分析判斷：5、成本費用預算分析 單位：萬元項目本月額上月額預算額與上月差異與預算差異與上月差異率與預算差異率營業成本營業費用管理費用財務費用 分析判斷：資本預算執行分析固定資產投資情況分析股票投資情況分析債券投資情況分析三、籌資預算執行分析 單位：萬元項目本月實際本月預算預算差異長期借款短期借款長期借息短期借息合計分析判斷四、全面財務預算執行分析現金預算分析單位；萬元項目本月實際本月預算預算差異實際累計預算累計累計差異期初現金余額經營現金流入經營現金流出經營現金余額借入金額還款金額資本支出現金余額分析判斷

5、：預算資產負債分析（附預算資產負債表與實際表）、資產結構及結構變化分析（配圖表）、資產運營效率分析項目本期實際本期預算上期上年同比行業優秀比總資產周轉率流資產周轉率應收款周轉率存貨周轉率資產負債率股東權益比率營業周期分析判斷：、應收賬款分析 單位:萬元賬齡金額所占比率壞賬機率處理辦法1-60天61-120天121-365天365天以上合計分析判斷：結構分析（配圖）、主要存貨分析 單位：萬元項目期初數期初預算期初差異期末數期末預算期末差異庫存商品在產品化工原料合計分析判斷：存貨結構分析期初差異及對期末的影響期末差異、負債結構差異及結構變化差異分析（配結構圖）預算損益表執行分析 （附預算與實際損益對照表）單位：萬元項目主營業務收入主營業務成本主營業務利潤銷售毛利率利潤總額銷售利潤率本月實際數本年累計數