1、財務部各崗位績效考核KPI指標大全(DOC 44頁) doc下載財務部崗位KPI組成表財務經理KPI組成表 考核周KPI 考核標準 KPI說明 權重 計算方式 信息來源 考核目的 期 一般差錯100（A3)*6 季度 總監抽檢半年 12次/年 見KPI說明表 30% 避免差錯， 提高工作質量 次數 100-(A12）6 年度 記錄 財務總監一級接到客特殊記錄客戶投訴半年 0 戶投訴的數量,見附25 100-A*20 及處理意提高工作質量 次數 表 見 200 A115 半年合理化建(年度100 （1A）*15 季度 4次/年 見KPI說明表 15% 總監確認 加強公司財務管理與控制 議數量 指

2、標分100-（4-A)15 年度 解) 融資計劃年度 100 財務術語 8% 100-（1-A)*50 財務報表 更好地完成公司融資工作 完成率 融資費用財務部總年度 B(百分數） 財務術語 7 100-（AB）*10000 降低融資成本，減少資金無效占用 率 監確認 備注：計算方式中A表示實際完成數，B表示公司計劃中規定的標準. 財務經理KPI說明表 考核指標 具體內容 財務總監一個月至少抽檢3個環節，特大差錯=10次一般差錯,重大差錯=5次一般差錯，特大差錯包括員工泄密,營私舞弊，錯誤支付無法追回及其他給公司造成重大損失（萬元以上)的行為等，重大一般差錯次數 差錯包括錯誤支付可追回，重大報

3、表填報錯誤，原始票據丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）的行為。一般差錯含一般報表填報錯誤，會計事項處理錯誤，不按公司有關制度開展工作，報告、報表填報不及時（推遲一天記一次）等。 由于不符合公司制度的行為引起的來自經銷商、職能部門、部門內員工、關系單位的投訴行為,兼顧總監意見 客戶投訴次數 合理化建議 合理化建議是指能夠提高公司經營業績、部門經營效率的建議 財務經理考核流程財務經理人力資源部信息來源財務總監根據差錯次數打一般差錯整理備案總監工作記錄分次數客戶投訴根據客戶投訴次整理備案總監工作記錄次數數打分部門費用整理備案成本中心報表根據預算打分完成率合理化建根據合理化建議整理備案總監工作記

4、錄議數量數量打分融資計劃完根據融資計劃打整理備案總監工作記錄成率分融資費用財務報表，總監根據融資費用打整理備案率工作記錄分接受考評反饋財務部財務分析師KPI組成表KPI 考核周期 考核標準 KPI說明 權重 計算方式 信息來源 考核目的 財務部 編制公司年報年度 80 略 50% 軟指標評分表 真實、公允向外部發布和披露信息 質量 公司年報 財務部 現狀分析 季度 80 略 30 軟指標評分表 隨時監控公司的運作是否健康 月財務分析報告 日常問題的監財務總監季度 100% 略 20 軟指標評分表 加強公司的控制，保證問題的及時解決 控和解決 工作記錄 財務部財務分析師軟指標評分表 表一:編制公

5、司年報評分表(財務總監填寫） 請針對財務分析師編制的年報綜合以下三方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 報告及時提出 20% 報告內容的全面性 30 報告質量 50 總計 100 表二:現狀分析評分表（財務經理填寫) 請針對財務分析師提交的現狀分析評分表綜合以下三方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 現狀分析的及時性 20% 分析報告數據的準確性 40% 分析報告的指導性 40 總計 100% 表三:日常問題的監控和解決評分表（財務經理填寫) 請針對財務分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 日常問題的解決進度 40% 日常問題的解

6、決結果 60 總計 100% 財務分析師考核流程財務總監/經理財務分析師人力資源部信息來源公司年報編制公司整理備案會計師事務所評定總監審閱并打分年報現狀分析報告整理備案總監審閱并打分現狀分析整理備案財務總監工作記錄總監審閱并打分日常問題的監控與解決接受考評反饋財務部成本會計KPI組成表KPI 考核周期 考核標準 KPI說明 權重 計算方式 信息來源 考核目的 指根據成本核算結果作成本會計加強公司成本的控制,保證問題的及時成本分析報告 半年 100分 40 軟指標評分表 出的分析報工作報告 解決 告 指對降低成財務總監 本或改善流合理化建議 季度 100分 30% 軟指標評分表 促進成本管理工作

7、更有效地開展 程有直接幫工作記錄 助的建議 指的是采購成本會計 材料價格的合部材料采購季度 100分 30% 軟指標評分表 加強材料價格監控 材料價格理性 價格的合理列表 性 成本會計軟指標評分表 表一：成本分析報告評分表(財務經理填寫) 請針對成本會計編制的成本分析報告綜合以下三方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 報告提交的及時性 20% 報告內容的全面性 30 報告質量 50 總計 100 表二:合理化建議評分表(財務經理填寫) 請針對成本會計提交的現狀分析評分表綜合以下三方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 合理化建議的頻度 20% 合理化建議的有效性 40 合理化

8、建議的創新性 40 總計 100% 表三:材料價格的合理性評分表(財務經理填寫） 請針對成本會計監督下的材料價格合理性綜合以下兩方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 抽檢材料的代表性 40 價格與市場價的比較 60 總計 100 成本會計考核流程成本會計人力資源部信息來源財務總監成本分析報成本分析報告整理備案審閱并打分告財務經理審閱并合理化建議整理備案合理化建打分議材料價格材料價格分析供應部材料價格表的合理性整理備案審閱并打分接受考評反饋財務部核算組組長KPI組成表考核KPI 考核標準 KPI說明 權重 計算方式 信息來源 考核目的 周期 及時：月度在3延遲1天 得80分 日之前;年

9、度在25% 延遲2天 得60分 次年1月15日延遲2天以上 得0分 及時:體現在各個核之前 日常核算組織保證核算工作算崗位的結帳工作部門經理日常工作及時、準確季度 50% 的及時、準確的及時性上 SAP系統檢查 完成 進行 錯誤0次 得100分 錯誤：非原則性 準確:錯誤次數錯誤？2次 得90分 25 為0 錯誤?3次 得60分 錯誤3次 得0分 稅項工作的及該工作的進行完全達到要求得100分 保證稅務工作的季度 達到稅務要求 20 稅務局罰款反映 時、準確完成 按照稅務要求進行 達不到要求得0分 順利進行 日常W=0 100分 固定資W=出錯次數 帳務 0W？1 90分 保證固定資產核產核算

10、出錯次數:0次 管理、盤點的正確是10 SAP系統 處理季度 12 0分 管理、盤點本崗位提交盤點保證固定資產核100分 根據盤點報告 10% 見軟指標評分表 的正報告 算準確 確 每季度末提交檔案檔案保管完整、本崗位每季度末保證檔案的完季度 100分 清冊,由部門經理抽10% 見軟指標評分表 及時 提交檔案清冊 整、安全 查并打分 軟指標評分表 表一:盤點報告評分表(財務經理填寫) 請針對核算組組長提交的盤點報告從以下二方面評分 考評項目 權重 得分 加權得分 完整性 50% 正確性 50 總計 100% 表二:檔案清冊抽查情況評分表（財務經理填寫) 請根據檔案清冊抽查情況從以下二方面評分

11、考評項目 權重 得分 加權得分 完整性 50% 及時性 50 總計 100 財務部銷售、應收款會計KPI組成表考核KPI 考核標準 KPI說明 權重 計算方式 信息來源 考核目的 周期 增殖稅票 W=0 100分 0W？1% 90分 核算組長日正確的保管與開出錯率=錯誤數/30 13% 0分 錯誤指非原則性50發票業務 季度 的及時、準確錯誤，虛開、假 處理 報等原則性錯誤15、25日開具的發每延遲1天扣10分 票在月底前、月底開除外 20延遲3天 得60分 郵寄的及時性 郵寄記錄 具的發票在次月5 延遲3天以上 得0分 日前必須寄出 每季度第一個月前與經銷商定期對帳工作的及如遇法定節假日每延

12、遲1天,扣10分 發出記錄、保持經銷商帳季度 15天內發出對帳通20% 時完成 則期限順延 延遲5天以上，得0分 回執記錄 務清楚 知單 每季提交分析報本崗位提交控制應收款情應收款分析 季度 100分 告,從帳期、額10 見軟指標評分表 季度分析報況 度方面分析 告 核算組組長根據達到標準情報稅資料準備工作的及時、準遇節假日根據稅況給其打分。及時：每月6保證報稅工作季度 100分 10% 稅務會計 確完成 務通知順延 日前完成準確:無差錯 的順利進行 具體見軟指標評分表 N？2 100分 月底前當月應出完應收款日常帳務處理的及時N=3 80分 更好地完成公季度 的憑證未及時出完財務術語 10%

13、 財務報表 完成 N=4 60分 司融資工作 的不多于2筆 N？5 0分 備注:計算方式中W表示出錯率,N表示未及時完成的業務筆數。 財務部銷售和應收款會計軟指標評分表 表一：應收款分析報告評分表（核算組長填寫) 請針對銷售和應收款會計提交的季度分析報告綜合以下兩個方面評分 考評項目 權重 得分 加權得分 分析的正確性 50 分析的全面性 50% 總計 100 表二:報稅資料準備工作評分表(核算組長填寫) 請針對銷售和應收款會計報稅資料準備工作情況評分 考評項目 權重 得分 加權得分 及時性 70 準確性 30 總計 100 財務部存貨會計(狐步)KPI組成表周期 考核標準 KPI說明 權重

14、計算方式 信息來源 考核目的 KPI 收到有效單據后要及及時處理。當月供應及時完成 100分 40 組長抽查 時 商提供的票據當月不及時 0分 狐步公司原不包括處理完畢 材料、成品采發票與保證狐步公司采購等工作及時、購及原始單季度 入倉不50% 準確完成 W=0 100分 據整理和郵一致的準0 W？2 90分 SAP系統記寄 單據 每月出錯次數W=0 10 確 2W？3 60分 錄 W3 0分 包括銷及月末結帳日前狐步售x、采20% 時 庫存帳面數量為零 狐步公司成購y兩品銷售、北體個環T=50%x+50%y SAP系統記公司成品采季度 節,都30 X、Y的具體得分見附保證狐步銷售的及時、準確

15、完成 錄 購工作的完從及表 準每月出錯次數W=0 10 成 時、準確 確方面考核 北體進項稅及如遇假及時完成 100分 SAP系統記季度 每月6日前 3% 5 保證稅務發票工作的順利進行 金抵扣發票時 日按稅不及時 0分 錄 的整理 準務要求W=0 100分 增殖稅開票每月出錯次數W=0 2% 確 順延 W0 0分 機記錄 反映應付帳款應付款分析報表和中存在本崗位提交反映應付帳款中存在的問題及季度 100分 15% 見軟指標評分表 北體存貨狀況表 的問題報表 存貨狀況 及存貨狀況 軟指標評分表 表一：應收款分析報表、北體存貨狀況表評分表（核算組組長填寫) 請針對財務部存貨會計(狐步)提交的分析

16、報表、存貨狀況表綜合以下兩方面評分 軟指標評分項目 權重 得分 加權得分 準確性 50 全面性 50% 總計 100% 附表一：狐步公司成品銷售情況X得分表 狐步公司成品銷售情況 權重 計算方法 得分 加權得分 及時完成 100分 及時性 2/3100% 不及時完成 0分 W=0 100分 0 W？2 90分 準確性 1/3100 25%0分 報表的編及時性 經理根據每月報季 100分 20% 經理工作記錄 經理打分 報表的及時準確完成 制 表打分 準確性 及時性 延誤1天 60分 60 延誤2天以上0分 主數據維包括成本中心、季 100分 20% 經理工作記錄 保證主數據的準確及時錄入 護

17、內部定單 準確性 經理打分 40 月底結及時性 月底結帳日 季 100分 20 經理工作記錄 超出結帳日0分 月底結帳的及時準確完成 帳、結算 50% 一次 扣20分 準確性 造成重大影響的二次 扣40分 50 為不準確 三次 得0分 財務部成本中心會計KPI說明表 KPI指標 具體內容 ， 時間性要求指在用戶申請確認無誤后1個工作日內完成 主數據維護 ， 準確性要求根據SAP系統異常情況由經理做出判斷后，就本季度的情況給出分數 財務部內控與財務分析KPI組成表 KPI KPI說明 周期 考核標準 權重 數據來源 計算方法 考核目的 本崗位做出的企業內控制度的調整 軟指標 季 100分 25% 經理打分 及時調整公司的內部控制制度 調整方案 本崗位提交報財務分析報告 軟指標 季 100分 30% 見附表 報告財務數據的及時提供支持決策 告 一次 -5分 事業部的有效二次 20分 利潤中心的操作維