1、銀行專業(yè)資格考試2023年綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案1.定期存款在存期內(nèi)，若遇到利率調(diào)整，則該存款利息（ ）。A.按照到期日掛牌公告的利率計(jì)算B.按照存單開(kāi)戶日掛牌公告的利率計(jì)算C.按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算D.采取分段計(jì)息的辦法按照實(shí)際天數(shù)分別以存單開(kāi)戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算【答案】:B【解析】:定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。定期存款存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。2.個(gè)人住房裝修貸款可以用于（ ）。A.支付家庭裝潢的施工款B.購(gòu)買健身器材C.支付維修工程的施工款D.支付相關(guān)的裝修材料款E.購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備【答案】:A|

2、C|D|E【解析】:個(gè)人住房裝修貸款，是指銀行向個(gè)人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔(dān)保貸款。住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料款和廚衛(wèi)設(shè)備款等。3.對(duì)于設(shè)立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括的條款有（ ）。A.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額B.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間C.質(zhì)押擔(dān)保的范圍D.債務(wù)人履行債務(wù)的期限E.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況【答案】:A|B|C|D|E【解析】:質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進(jìn)行登記，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利處分所得的價(jià)款優(yōu)先受償。對(duì)于設(shè)立

3、質(zhì)權(quán)的合同，一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；擔(dān)保的范圍；質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間。4.影響貨幣供給的主要因素有（ ）。A.社會(huì)公眾持有現(xiàn)金的愿望B.社會(huì)各部門的現(xiàn)金需求C.貨幣流通速度D.社會(huì)的信貸資金需求E.財(cái)政收支【答案】:A|B|D|E【解析】:社會(huì)公眾持有現(xiàn)金的愿望、社會(huì)各部門的現(xiàn)金需求、社會(huì)的信貸資金需求、財(cái)政收支等因素，都會(huì)影響貨幣供給總量。C項(xiàng)，貨幣流通速度影響的是貨幣需求。5.下列選項(xiàng)中不屬于代理銀行業(yè)務(wù)的是（ ）。A.代理政策性銀行業(yè)務(wù)B.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)C.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)D.代理中央銀行業(yè)務(wù)【答案】:B【解析】:代理

4、銀行業(yè)務(wù)包括：代理政策性銀行業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管的一種中間業(yè)務(wù)；代理中央銀行業(yè)務(wù)，是指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)；代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。6.商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)屬于（ ）。A.負(fù)債業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)D.表外業(yè)務(wù)【答案】:B【解析】:票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書(shū)方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。票據(jù)貼現(xiàn)屬于票據(jù)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行一項(xiàng)傳統(tǒng)的資產(chǎn)

5、業(yè)務(wù)。7.按照商業(yè)銀行的資金來(lái)源劃分，個(gè)人住房貸款分為（ ）。A.自營(yíng)性個(gè)人住房貸款、公積金個(gè)人住房貸款和個(gè)人住房組合貸款B.個(gè)人一手住房貸款和個(gè)人二手住房貸款C.個(gè)人住房貸款和個(gè)人商業(yè)用房貸款D.個(gè)人住房貸款和個(gè)人轉(zhuǎn)按揭住房貸款【答案】:A【解析】:按照資金來(lái)源劃分，個(gè)人住房貸款包括：自營(yíng)性個(gè)人住房貸款，是指銀行運(yùn)用信貸資金向在城鎮(zhèn)購(gòu)買、建造或大修理各類型住房的個(gè)人發(fā)放的貸款；公積金個(gè)人住房貸款，是指由各地住房公積金管理中心運(yùn)用個(gè)人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向購(gòu)買、建造、翻建或大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專項(xiàng)住房貸款；個(gè)人住房組

6、合貸款，是指按時(shí)足額繳存住房公積金的職工在購(gòu)買、建造或大修住房時(shí)，可以同時(shí)申請(qǐng)公積金個(gè)人住房貸款和自營(yíng)性個(gè)人住房貸款，從而形成特定的個(gè)人住房貸款組合，簡(jiǎn)稱個(gè)人住房組合貸款。8.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法，正確的有（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求B.對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法C.銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量能力已經(jīng)成為衡量其風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要內(nèi)容D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既可以基于專家經(jīng)驗(yàn)，也可以采用統(tǒng)計(jì)模型的方法E.我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)目前使用的是較為初級(jí)的資本計(jì)量方法【答案】:B|C|D【解析】:A項(xiàng)，有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目標(biāo)在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及嚴(yán)重程度，為下一步風(fēng)

7、險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)；E項(xiàng)，目前，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)始逐漸采取資本計(jì)量的高級(jí)方法，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。9.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素不包括（ ）。A.合規(guī)政策B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃C.銀行盈利目標(biāo)D.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源【答案】:C【解析】:銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素包括：合規(guī)政策；合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程；合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。10.根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守相關(guān)規(guī)定，下列行為中屬于利益輸送的有（ ）。A.利用本職為親人謀取利益B.兼職影響本職工作C.兼職不獲取報(bào)酬D.利用兼職為本職機(jī)構(gòu)謀取利益E.利用兼職為本人謀取利益【答

8、案】:D|E11.銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)同級(jí)其他同事違反法律或內(nèi)部規(guī)章制度的行為進(jìn)行監(jiān)督，可以采取的方式有（ ）。A.向行業(yè)自律組織報(bào)告B.用電子郵件向全行所有員工披露C.提示D.制止E.向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告【答案】:A|C|D|E【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中的“互相監(jiān)督”條款要求銀行從業(yè)人員對(duì)同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當(dāng)予以提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)報(bào)告。12.以下三位客戶向銀行申請(qǐng)個(gè)人汽車貸款：甲是當(dāng)年畢業(yè)的外地大學(xué)生，在本市某金融機(jī)構(gòu)從事IT工作；乙是香港人士，三個(gè)月前從香港到本市任職某外企的中層主管；丙是本市某大學(xué)副教授，本市居民，在本

9、市擁有兩套住房。據(jù)以上信息，以上客戶中，一般銀行應(yīng)予以優(yōu)先考慮的是（ ）。A.無(wú)法判斷B.乙C.丙D.甲【答案】:C【解析】:銀行在個(gè)人汽車貸款業(yè)務(wù)中偏好于職業(yè)穩(wěn)定、預(yù)期收入較高、從事行業(yè)具有較好發(fā)展前景的個(gè)人客戶，從而降低信用風(fēng)險(xiǎn)。甲剛畢業(yè)開(kāi)始工作，收入和發(fā)展不穩(wěn)定；乙是香港人士，且在本市居住未滿一年；丙是本市居民，工作穩(wěn)定。13.商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（ ）。A.70%B.25%C.80%D.75%【答案】:B【解析】:流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例流動(dòng)性資產(chǎn)余額流動(dòng)性負(fù)債余額。流動(dòng)性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%。14.關(guān)于利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響，

10、說(shuō)法正確的有（ ）。A.利率波動(dòng)的不確定性影響銀行存貸差的利潤(rùn)空間B.把定價(jià)權(quán)交給了市場(chǎng)，對(duì)銀行金融產(chǎn)品的定價(jià)能力和技術(shù)水平提出了更高的要求C.減少商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)D.改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，影響銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局，使競(jìng)爭(zhēng)日益激烈E.增加了資本管理難度【答案】:A|B|D|E【解析】:利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響主要包括：利率波動(dòng)的不確定性影響銀行存貸差的利潤(rùn)空間，尤其對(duì)國(guó)內(nèi)銀行高度依賴?yán)⑹杖氲膫鹘y(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式造成沖擊；把定價(jià)權(quán)交給了市場(chǎng)，對(duì)銀行金融產(chǎn)品的定價(jià)能力和技術(shù)水平提出了更高的要求；加大商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)；改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，影響銀行業(yè)的競(jìng)

11、爭(zhēng)格局，使競(jìng)爭(zhēng)日益激烈；影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加了資本管理難度。15.在經(jīng)濟(jì)周期的（ ）階段，企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)更新。A.繁榮B.衰退C.蕭條D.復(fù)蘇【答案】:D【解析】:經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：繁榮階段、衰退階段、蕭條階段和復(fù)蘇階段。在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段，公眾對(duì)市場(chǎng)信心恢復(fù)，企業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開(kāi)始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)趨于正常，利潤(rùn)增加，對(duì)借貸資金的需求也顯著擴(kuò)大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤(rùn)也有明顯擴(kuò)大。16.公積金個(gè)人住房貸款的期限最長(zhǎng)為（ ）年。A.20B.15C.10D.30【答案】:D【解析】:公積金個(gè)人住房貸款的期限最長(zhǎng)為30年，如當(dāng)?shù)毓e金管理中心有特殊

12、規(guī)定，按當(dāng)?shù)刈》抗e金信貸政策執(zhí)行。17.商業(yè)銀行可以通過(guò)為客戶辦理（ ）來(lái)發(fā)揮其支付中介的職能。A.融資代理B.代收代付C.存款轉(zhuǎn)移D.貨幣兌換E.信托租賃【答案】:C|D【解析】:商業(yè)銀行在辦理負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)時(shí)就發(fā)揮支付中介職能。ABE三項(xiàng)均是對(duì)商業(yè)銀行金融服務(wù)職能的體現(xiàn)。18.公開(kāi)募集基金的基金份額持有人按_享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，私募證券投資基金的基金份額持有人按_享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（ ）A.基金合同的約定；基金合同的約定B.基金合同的約定；所持基金份額C.所持基金份額；基金合同的約定D.所持基金份額；所持基金份額【答案】:C【解

13、析】:根據(jù)我國(guó)基金法的規(guī)定，公開(kāi)募集的證券投資基金，投資者按照其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，私募證券投資基金的收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)由基金合同約定。19.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（ ）。A.一般性公司企業(yè)及其工作人員B.農(nóng)村信用社工作人員C.銀行工作人員D.農(nóng)村信用社E.銀行【答案】:B|C|D|E【解析】:吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。20.下列選項(xiàng)中，屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議提出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管指標(biāo)的有（

14、）。A.凈穩(wěn)定融資比率B.流動(dòng)性覆蓋率C.撥貸比D.流動(dòng)性比率E.存貸比【答案】:A|B【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)：流動(dòng)性覆蓋率（LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況；凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來(lái)源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%。21.下列可優(yōu)先選擇作為個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款抵押物的是（ ）。A.拆遷范圍內(nèi)的住宅底商B.工業(yè)用地上的標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)廠房C.綜合用地上的商業(yè)用房D.集體土地上的自建倉(cāng)庫(kù)【答案】:B【解析】:采用抵押擔(dān)保方式申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)

15、營(yíng)貸款的，抵押物須為借款人本人或第三人（限自然人）名下已取得房屋所有權(quán)證的住房、商用房或商住兩用房、辦公用房、廠房或擁有土地使用權(quán)證的出讓性質(zhì)的土地。抵押房產(chǎn)或土地需滿足以下條件：抵押房產(chǎn)或土地已取得完整產(chǎn)權(quán)，未設(shè)定抵押（在銀行已設(shè)定最高額抵押擔(dān)保除外），無(wú)產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議，易于變現(xiàn)；以第三人房產(chǎn)或土地抵押或抵押房產(chǎn)具有共有人的，須提供房屋或土地所有權(quán)人及共有人同意抵押的書(shū)面證明；以出租房產(chǎn)抵押的，承租人須出具因借款人違約導(dǎo)致房產(chǎn)處置時(shí)同意解除租賃合同的書(shū)面承諾；不得接受不具備轉(zhuǎn)讓、交易、處置條件的房產(chǎn)或土地用于抵押。22.無(wú)權(quán)代理的構(gòu)成要件包括（ ）。A.行為人既沒(méi)有代理權(quán)，也沒(méi)有令人相信其有代理權(quán)

16、的事實(shí)或理由B.相對(duì)人主觀上為善意C.行為人以本人的名義與他人所為的民事行為D.相對(duì)人有理由相信無(wú)權(quán)代理人具有代理權(quán)E.行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力【答案】:A|C|E【解析】:無(wú)權(quán)代理的構(gòu)成要件為：行為人既沒(méi)有代理權(quán)，也沒(méi)有令人相信其有代理權(quán)的事實(shí)或理由；行為人以本人的名義與他人所為的民事行為；第三人須為善意且無(wú)過(guò)失；行為人的行為不違法；行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力。BD兩項(xiàng)為表見(jiàn)代理的構(gòu)成要件。23.下列屬于銀行代收代付業(yè)務(wù)的有（ ）。A.委托收款B.代銷開(kāi)放式基金C.資產(chǎn)托管D.托收承付E.代發(fā)工資【答案】:A|D|E【解析】:代收代付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接

17、受客戶委托代為辦理指定款項(xiàng)收付事宜的業(yè)務(wù)。代收代付業(yè)務(wù)主要包括代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。目前主要是委托收款和托收承付兩類。B項(xiàng)，代銷開(kāi)放式基金屬于其他代理業(yè)務(wù)；C項(xiàng)，資產(chǎn)托管屬于托管業(yè)務(wù)。24.下列關(guān)于個(gè)人消費(fèi)類貸款的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.國(guó)家助學(xué)貸款是由國(guó)家指定的商業(yè)銀行面向公辦高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的本專科學(xué)生（含高職學(xué)生）、研究生以及第二學(xué)士學(xué)位學(xué)生發(fā)放的貸款B.個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款是指銀行向自然人發(fā)放的、用于購(gòu)買大額耐用消費(fèi)品的貸款C.個(gè)人教育貸款是銀行向在讀學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的用于滿足其就學(xué)及在校期間正常學(xué)習(xí)

18、、生活所需資金的貸款D.個(gè)人汽車貸款所購(gòu)車輛按用途可以劃分為自用車和商用車【答案】:A【解析】:A項(xiàng)，國(guó)家助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、財(cái)政和高校共同給予銀行一定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的，幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生支付在校學(xué)習(xí)期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)的銀行貸款。25.下列關(guān)于關(guān)系人的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親B.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款C.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親D.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款【答案】:D【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行法第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款

19、人同類貸款的條件。其中，關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，及其投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。26.下列關(guān)于合規(guī)管理的說(shuō)法，不正確的是（ ）。A.合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致B.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位D.商業(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合規(guī)造成聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)【答案】:D【解析】:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。27.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（

20、 ）A.貸款詐騙罪B.信用卡詐騙罪C.集資詐騙罪D.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪E.非法吸收公眾存款罪【答案】:A|B|C【解析】:D項(xiàng)，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，在司法實(shí)踐中認(rèn)定“以非法占有為目的”比較困難，致使社會(huì)上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責(zé)任。本罪的設(shè)立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行信貸資產(chǎn)提供了更加有力的法律武器。E項(xiàng)，非法吸收公眾存款罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，否則可能構(gòu)成集資詐騙罪。28.國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)和授權(quán)中國(guó)人民銀行制定的利率是（ ）。A.公定利率B.固定利率C.浮

21、動(dòng)利率D.法定利率【答案】:D【解析】:法定利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也稱官方利率，是國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的一種政策工具。A項(xiàng)，公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等所確定的利率；B項(xiàng)，固定利率是指存貸款利率在貸款合同存續(xù)期間或存單存期內(nèi)，執(zhí)行的固定不變的利率，不依市場(chǎng)利率的變化而調(diào)整；C項(xiàng)，浮動(dòng)利率是指銀行等金融機(jī)構(gòu)規(guī)定的以基準(zhǔn)利率為中心，在一定幅度內(nèi)上下浮動(dòng)的利率。29.信用卡透支利率實(shí)行上限和下限管理，透支利率上限是（ ）。A.日利率萬(wàn)分之五B.日利率千分之一C.月利率萬(wàn)分之五D.月利率千分之一【答案】:A【解析】:貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)

22、收單利，透支利率為日利率萬(wàn)分之五，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。30.民法通則根據(jù)自然人的年齡和智力，對(duì)自然人的民事行為能力做出了規(guī)定。如果某人十八周歲以上，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，則屬于（ ）。A.限制民事行為能力人B.完全民事行為能力人C.法定代理人D.無(wú)民事行為能力人【答案】:B【解析】:民法通則第十一條規(guī)定，十八周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，是完全民事行為能力人。十六周歲以上不滿十八周歲的公民，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的，視為完全民事行為能力人。31.貨幣的本質(zhì)決定了貨幣是（ ）。A.具有價(jià)值和使用價(jià)值的普通商品

23、B.具有使用價(jià)值的普通商品C.是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品D.是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的普通商品【答案】:C【解析】:貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)為：貨幣是一般等價(jià)物，是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會(huì)關(guān)系。32.國(guó)際收支平衡表的賬戶包括（ ）。A.收入賬戶B.經(jīng)常賬戶C.資本與金融賬戶D.錯(cuò)誤與遺漏賬戶E.支出賬戶【答案】:B|C|D【解析】:國(guó)際收支平衡表是系統(tǒng)地記錄一個(gè)國(guó)家一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）全部國(guó)際收支項(xiàng)目及金額的統(tǒng)計(jì)報(bào)表。國(guó)際收支平衡表的賬戶可分為三大類：經(jīng)常賬戶；資本與金融賬戶；錯(cuò)誤與遺漏賬戶。33.保證關(guān)系反映的是保證人、債權(quán)人、債務(wù)人三者之間的法律關(guān)系，一般簽訂保證合

24、同的當(dāng)事人是（ ）。A.保證人、債權(quán)人、債務(wù)人B.債權(quán)人、債務(wù)人C.保證人、債務(wù)人D.保證人、債權(quán)人【答案】:D【解析】:根據(jù)貸款通則第二十九條，保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款。加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名。34.中央銀行在市場(chǎng)上買賣政府債券，屬于哪種中央銀行調(diào)控措施？（ ）A.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)B.再貸款C.窗口指導(dǎo)D.再貼現(xiàn)【答案】:A【解析】:公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種

25、政策措施。35.自律組織對(duì)其會(huì)員銀行的監(jiān)管一般有哪些方式？（ ）A.每年進(jìn)行一次例行檢查B.要求商業(yè)銀行建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)C.強(qiáng)制商業(yè)銀行進(jìn)行信息披露D.要求建立一個(gè)獨(dú)立的、協(xié)助董事會(huì)工作的公司審計(jì)委員會(huì)E.對(duì)會(huì)員的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管【答案】:A|E【解析】:自律組織對(duì)其會(huì)員的監(jiān)管一般有兩種方式：對(duì)會(huì)員每年進(jìn)行一次例行檢查，包括對(duì)會(huì)員的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)執(zhí)行情況、對(duì)客戶的服務(wù)質(zhì)量等的檢查；對(duì)會(huì)員的日常業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，包括對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)，協(xié)調(diào)會(huì)員之間的關(guān)系，對(duì)欺詐客戶、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。36.一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起（

26、 ）。A.1年B.4年C.2年D.6個(gè)月【答案】:D【解析】:一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月。在保證期間，債權(quán)人未對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；債權(quán)人已提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證期間適用訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。37.國(guó)內(nèi)最早開(kāi)辦個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行是（ ）。A.中國(guó)工商銀行B.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C.中國(guó)建設(shè)銀行D.中國(guó)銀行【答案】:C【解析】:1985年，中國(guó)建設(shè)銀行率先開(kāi)辦了土地開(kāi)發(fā)和商品房貸款，成為國(guó)內(nèi)最早開(kāi)辦住房貸款業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行。38.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有（ ）。A.是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險(xiǎn)

27、，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗B.風(fēng)險(xiǎn)等同于損失本身C.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)?yè)p失發(fā)生的不確定性D.是未來(lái)將要遭受的損失E.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量【答案】:A|C|E【解析】:B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)不等同于損失本身，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，損失是一個(gè)事后概念；D項(xiàng)，銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)既可能獲得收益，也可能遭受損失。39.關(guān)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.保證人信用等級(jí)不能低于借款人，如果借款人所經(jīng)營(yíng)企業(yè)的其他股東實(shí)力較強(qiáng)，經(jīng)銀行同意后，可單純由其提供保證擔(dān)保B.與個(gè)人商用房貸款不同，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的合作機(jī)構(gòu)主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)C.應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入，主要包括經(jīng)營(yíng)收入的穩(wěn)定性、合法性和未

28、來(lái)收入預(yù)期的合理性D.應(yīng)特別關(guān)注借款人控制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況變化和抵押物情況的變化【答案】:A【解析】:為了有效規(guī)避個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款保證借款人還款能力發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)，貸款銀行應(yīng)當(dāng)選擇信用等級(jí)高、還款能力強(qiáng)的保證人，且保證人信用等級(jí)不能低于借款人，不接受股東之間和家庭成員之間的單純第三方保證方式。40.采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財(cái)物，該行為屬于（ ）。A.侵吞B.竊取C.騙取D.奪取【答案】:C【解析】:侵占財(cái)物的行為一般表現(xiàn)為：侵吞，是指利用職務(wù)上的便利，將自己主管、經(jīng)管、經(jīng)手的公共財(cái)物，非法占為己有；竊取，是指利用職務(wù)上的便利，采用秘密方法，將自己合法管理的公共財(cái)物竊為己有，也就是

29、通常講的“監(jiān)守自盜”；騙取，是指采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財(cái)物。41.下列對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款的理解，錯(cuò)誤的是（ ）。A.全日制普通本專科學(xué)生（含第二學(xué)士學(xué)位、高職學(xué)生）每人每年申請(qǐng)貸款額度不超過(guò)8000元B.國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金由財(cái)政和普通高校各承擔(dān)50%C.為鼓勵(lì)銀行積極開(kāi)展國(guó)家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)，按照“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”原則，建立國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制D.自學(xué)生畢業(yè)之日起即開(kāi)始償還貸款本金、4年內(nèi)還清【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，根據(jù)關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)家助學(xué)貸款工作的若干意見(jiàn)，對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)行延長(zhǎng)還貸年限的政策，改變目前自學(xué)生畢業(yè)之日起即開(kāi)始償還貸款本金、4年內(nèi)還清的做法，實(shí)行借款

30、學(xué)生畢業(yè)后視就業(yè)情況，在1至2年后開(kāi)始還貸、6年內(nèi)還清的做法。42.對(duì)于金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素，下列說(shuō)法正確的有（ ）。A.資金供給者可以是金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人及政府部門B.資金需求者就是金融商品的發(fā)行者或出賣者C.金融市場(chǎng)上所有融資都是通過(guò)中介者來(lái)實(shí)現(xiàn)的D.短期金融商品包括商業(yè)票據(jù)、銀行匯票、銀行本票等E.長(zhǎng)期金融商品包括長(zhǎng)期債券和大額可轉(zhuǎn)讓存單等【答案】:A|B|D【解析】:C項(xiàng)，金融市場(chǎng)上的融資可以分為直接融資和間接融資，只有間接融資是通過(guò)中介來(lái)實(shí)現(xiàn)的；E項(xiàng)，大額可轉(zhuǎn)讓存單屬于短期金融商品。43.事先約定償還期的存款是（ ）。A.定期存款B.定活兩便存款C.活期存款D.通知存款【答案】:A【

31、解析】:定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為四種：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。44.根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)文件規(guī)定，在客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款調(diào)查人職責(zé)的情況下，個(gè)人貸款的審查人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（ ）。A.客戶經(jīng)理的營(yíng)銷壓力B.客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)素質(zhì)C.客戶經(jīng)理的盡職情況D.客戶經(jīng)理的操作合規(guī)情況【答案】:C【解析】:貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠(chéng)信狀況、擔(dān)保情況、抵（質(zhì)）押比率、風(fēng)險(xiǎn)程度等。45.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“忠于職守”規(guī)定的是（ ）。A.堅(jiān)決不

32、換崗位B.服從所在機(jī)構(gòu)管理C.在公共場(chǎng)合發(fā)表對(duì)同業(yè)機(jī)構(gòu)的負(fù)面言論D.將原單位的專有技術(shù)透露給他人【答案】:B【解析】:員工應(yīng)當(dāng)忠誠(chéng)于自己的職守，這是職業(yè)操守最核心的內(nèi)容之一。“忠于職守”要求銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)自己所在機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)做到恪盡職守、勤勉盡責(zé)，具體包括：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺(jué)遵守法律法規(guī)；銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)自律性規(guī)范；銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度。銀行業(yè)從業(yè)人員忠于職守的最直接的體現(xiàn)就是服從所在機(jī)構(gòu)的管理，遵守所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，符合崗位要求。46.其他一級(jí)資本包括（ ）。A.普通股B.永續(xù)債C.實(shí)收資本D.盈余公積【答案】:B【解析】:其他一級(jí)資本

33、與核心一級(jí)資本相比，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力相對(duì)差一些，主要包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，其他一級(jí)資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項(xiàng)均屬于核心一級(jí)資本。47.除（ ）之外，商業(yè)銀行查詢個(gè)人信用報(bào)告時(shí)應(yīng)取得被查詢?nèi)说臅?shū)面授權(quán)。A.辦理審核個(gè)人貸款申請(qǐng)B.審核個(gè)人作為擔(dān)保人C.對(duì)已發(fā)放的個(gè)人貸款進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理D.查詢其法定代表人及出資人信用狀況【答案】:C【解析】:除對(duì)已發(fā)放的個(gè)人貸款進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理之外，商業(yè)銀行查詢個(gè)人信用報(bào)告時(shí)應(yīng)取得被查詢?nèi)说臅?shū)面授權(quán)。書(shū)面授權(quán)可以通過(guò)在貸款、貸記卡、準(zhǔn)貸記卡以及擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)中增加相應(yīng)條款取得。48.下列

34、關(guān)于無(wú)效合同表述正確的是（ ）。A.合同部分無(wú)效，不影響其他部分效力B.合同部分無(wú)效，整體無(wú)效C.有過(guò)錯(cuò)一方不需承擔(dān)締約過(guò)失責(zé)任D.合同無(wú)效自判定無(wú)效起無(wú)效【答案】:A【解析】:B項(xiàng)，合同部分無(wú)效，不影響其他部分效力，其他部分仍然有效；C項(xiàng)，有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；D項(xiàng)，無(wú)效的合同自始沒(méi)有法律約束力。49.個(gè)人商用房貸款的貸前調(diào)查內(nèi)容不包括（ ）。A.借款人身份B.貸款用途C.借款人所任職企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況D.申請(qǐng)材料一致性【答案】:C【解析】:個(gè)人商用房的貸前調(diào)查包括對(duì)開(kāi)發(fā)商及樓盤項(xiàng)目的調(diào)查以及對(duì)借款人的調(diào)查。其中，在調(diào)查申請(qǐng)人基本情況、

35、貸款用途、收入情況和貸款擔(dān)保等情況時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：借款申請(qǐng)人所提供的資料是否真實(shí)、合法和有效，借款行為是否自愿、屬實(shí)，購(gòu)房行為是否真實(shí)；借款人收入來(lái)源是否穩(wěn)定；借款人資信狀況是否良好；貸款年限加上借款人年齡是否符合規(guī)定；借款人購(gòu)買商用房的價(jià)格是否合理，是否符合規(guī)定的條件；借款人是否已支付首期房款，首付款比例是否符合要求；雙人現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)借款人擬購(gòu)買的房產(chǎn)是否真實(shí)、合法、有效；貸款申請(qǐng)額度、期限、成數(shù)、利率與還款方式是否符合規(guī)定。50.借款人、擔(dān)保人在簽署借款合同后，借款人在貸款期間發(fā)生任何違約事件，貸款銀行可采取的措施包括（ ）。A.定期在公開(kāi)報(bào)刊及有關(guān)媒體公布違約人姓名、身份證號(hào)碼及違約行為B.在

36、原貸款利率基礎(chǔ)上加收利息C.提前收回部分或全部貸款本息D.要求增加所減少的相應(yīng)價(jià)值的抵（質(zhì)）押物，或更換擔(dān)保人E.停止發(fā)放尚未使用的貸款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，借款人、擔(dān)保人在簽署借款合同后，借款人在貸款期間發(fā)生任何違約事件，貸款銀行還可以采取以下措施：要求限期糾正違約行為；向保證人追償；依據(jù)有關(guān)法律及規(guī)定處分抵（質(zhì)）押物；向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁或向人民法院起訴。51.（ ）在期限較長(zhǎng)、市場(chǎng)利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會(huì)承擔(dān)利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。A.浮動(dòng)利率B.固定利率C.實(shí)際利率D.拆借利率【答案】:B【解析】:固定利率便于計(jì)算成本和收益，但在期限較長(zhǎng)、市場(chǎng)利

37、率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會(huì)承擔(dān)利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。52.在個(gè)人住房貸款中，合作機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式不包括（ ）。A.擔(dān)保公司擔(dān)保放大倍數(shù)過(guò)大B.評(píng)估機(jī)構(gòu)房產(chǎn)評(píng)估價(jià)值失實(shí)C.開(kāi)發(fā)商的“假個(gè)貸”D.住房公積金管理中心貸款期限調(diào)整【答案】:D【解析】:個(gè)人住房貸款中，合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式主要有：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商和中介機(jī)構(gòu)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為“假個(gè)貸”；擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，主要的表現(xiàn)是“擔(dān)保放大倍數(shù)”過(guò)大；其他合作機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，在二手房貸款業(yè)務(wù)中，往往涉及多個(gè)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，如房屋中介機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)及律師事務(wù)所等，可能在社會(huì)中介機(jī)構(gòu)環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。53.我國(guó)劃分貨幣層次的標(biāo)準(zhǔn)是（ ）。A.收益性B.

38、期限性C.流動(dòng)性D.風(fēng)險(xiǎn)性【答案】:C【解析】:現(xiàn)階段，我國(guó)按照國(guó)際通行的原則，以貨幣流動(dòng)性差別作為劃分各層次貨幣供應(yīng)量的標(biāo)準(zhǔn)。54.金融犯罪侵犯的客體是（ ）。A.銀行B.金融管理秩序C.銀行從業(yè)人員D.客戶存款【答案】:B【解析】:金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，金融管理秩序是銀行管理秩序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、票據(jù)管理秩序、保險(xiǎn)管理秩序等的總稱，侵犯其中任何一種秩序都屬于侵害金融管理秩序。55.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（ ）。A.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋不良貸款所需的資本B.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋預(yù)期損失所需的資本C.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋非預(yù)期損失所需的資本D.商業(yè)銀行在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋損失類貸款所需的資本【答案】:C【解析】:經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平下（如99%），為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資