1、單晶硅棒生產項目可行性研究報告 工程項目進度計劃表序號年份項目2006 年4567891011121報批項目可行性研報告2設備采購訂貨3土建施工4設備安裝5竣工驗收并投產（四）資金投入計劃：項目總投資8000萬元全部投入2006年度建設期使用第十章投資估算與資金籌措一、投資估算（一）編制依據1、 全國統一建筑工程 2000基礎定額安徽省綜合估價 表O2、 建筑工程費參照 安徽省建筑工程單位估價表估列。3、安裝工程費依據全國統一安裝工程概算定額安徽省 單位估價表及類似工程造價調整。4、設備代理商關于項目設備的信息價。5、滁州市信息價。6、本次可研確定的一期工項目建設內容及規模。7、不同年份的價格

2、材料均調至 2006年價格水平。8、項目單位提供的有關數據。（二）編制取價方法1、工位器具及生產家具估算工位器具及生產家具費用根據工藝需要按現行價格計算。2、其它費用估算勘察設計費按國家規定的比例優惠計取；建設單位管理費按 15萬元計取；工程監理費按15萬元計提。（三）項目建設投資估算1、本項目一期工程估算總投資 8000萬元，其中固定資 產投資估算為6830元，建設期貸款利息 30萬元，流動資金 安排1140萬元。（1）固定資產投資按費用構成劃分估算表）丁與項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注一土建工程費用99514.56含安裝費用二設備購谿費用550080.53三工程其他費用315

3、4.611勘察設計費（一）+（二）+ X 0.023%15含調試技術費2建設單位管理費（一）+ （二）X 0.023%15用丁項目各種管理費3招投標費（一）+（二）x 0.015%104工程監理費（一）+（二）X 0.023%15含設備安裝工程5土地征用費（一）+（二）x 3.5%260已付出四基本預備費（一）+（二）+（三）X 0.03%200.03項目有二、二期工程，預備費可少留合計（一）+（二）+（三）+（四）6830100（2） 土建工程費用估算表序 號指標 項目名稱單位數量層 次單價（元）工程造價（萬元）備注一主體工程m22廠房土建m2100001700700綜合均價3圍墻m2150

4、030046一期部分4道路場地m28000200160包括平整 場地一期部分5門、警、衛m230080024小計930二公輔工程一期工程1給排水102供配電103供配氣84其他17照明4綠化3美化5信息化5小計45三安裝工程20一期全部設備 安裝調試合計995（3） 一期工程設備購谿費估算表序號設備名稱規格型號單位數量單價（元）金額（萬元）設備負荷生產廠家一期硅晶體生長爐JDL-800型套50套1105500120kw/小時北京常州2、鋪底流動資金按排：11403、建設期利息：銀行貸款計劃為：第一年 1000萬元； 第二年3000萬元；第三年 5000萬元。建設期每年應計利息=（上一年末借款本

5、息累計+本年借款/2） X年利率。國家開發銀行貸款年利率按6.12%測算：2006 年息 2006= （0+1000/2 ） X 6.2%= 30.6 萬元 項目建設總投資 =6830+1140+30.6=8000.6 萬元（因為項目總資總H較大，在以后的計算中,將0.6萬元 忽略不計）二、資金籌措1、企業自籌7000萬元，占總投資額的87.5%;2、擬申請開行貸款 1000萬元，總投資額的12.5%。3、還款計劃：從2006年開始，項目建設期三期工程規劃為三年 ，一期工 程貸款1000萬元。從2009年開始測算2006年的1000萬元 貸款還本付息計劃。按開行貸款有關規定 10年還清本息。項

6、 目一期工程借款還本付息計劃測算表第十一章財務評價一、編制依據1、國家發展和改革委員會、建設部建設項目經濟評價 方法與參數第三版（2006.7頒布）2、國家發展計劃委員會辦公廳投資項目可行性研究指 南（2002年元月頒布）3、 中國金融出版社項目評估實務（2004年5月版）4、國家現行的稅收政策和會計制度5、項目確定的各項技術經濟指標二、收入測算1、項目滿負荷生產后，按一期工程的設計能力計，年產 各種型 號的單元晶硅棒350噸，年銷售收入為：6.9億元（2006年基價，含稅）。2、項目年銷售收入測算表（按加權平均綜合均價）丁與分析項目計量單位廣里含稅價（萬元）含稅銷售額（億元）單晶硅棒噸350

7、197.1436.9合計350197.1436.9三、銷售稅金及附加（一）銷售稅金及附加該項目年銷售收入為6.9億元，項目直接材料費為4.83 億元。1、增值稅：銷項稅=6.9億元X 17%=1.173億元進項目=4.83億元X 17%=0.8211億元實際增值稅為1.173-0.8211=0.3519 億元2、城市建設維護稅按 7%+列，即：0.3519 萬元 X 7%=246.3 萬元3、教育附加費按3%+列，即：0.3519 萬元 X 3%=105萬元(二)稅費合計：3519+246.3+105=3870.3 萬元四、銷售成本1、項目建成后滿負荷生產全部成本估算表單位：萬元)丁與成本項目

8、指標備注1外購原材料483002外購燃料動力82003人員工資及福利2404折舊費195固定資產6545取34年綜合平均數5攤銷費326修理費1957財務費用358辦公及其他費用4333含銷售費用和管理費合計615302、計算指標：(1)可變成本=56500萬元固定成本=5030萬元經營成本=60718萬元五、銷售利潤1、銷售利潤：69000萬元-61530萬元-3870萬元=3600 萬元2、所得稅：3600萬元X 0.33=1188萬元3、稅后利潤：3600萬元-1188萬元=2412萬元六、財務評價靜態指標企業原投入較少作為先期成本，本項目作為“沉沒成本”， 按有關規定以新建項目進行經濟

9、評價，因此：1、投資利潤率 =2412萬元+ 8000萬元=30.15%2、投資利稅率 =3600萬元+ 8000萬元=45.00%3 、銷售利潤率 =2412萬元+ 69000萬元=3.50%4、凈態投資回收期：E KP t= 1+P+Z+tE K 8000Pt= 1+=1=4.03 (年)P+Z+T 2412+195+32式中：Pt投資回收期1-建設期E K-一項目總投資P年平均稅后利潤Z年均固定資產折舊，T年均攤銷費用七、財務評價動態指標1、不確定分析：BEP（盈虧平衡點，即項目保本產雖。按增雖效益測算 . 即全部按增雖指標測算。）BEP=#均固定成本/ （年均總收入-年均可變成本-年均

10、銷 售稅金及附加）x 100%BEP=5030/ （69000-56500-3870 ） X 100%=640/8630=58.3%2、 財務清償能力分析：（其中利息按借款3年后歸還）（1）利息備付率=2412萬元+ 105萬元=23 （倍）（2）償債備付率 =（2412萬元-105） + 1000萬元=2.31%3、經項目現金流雖表計算：NPV（稅后，IC=10覽=5749.4萬元IRR （稅后）=11.7%動態投資回收期：4.1年4、項目的敏感分析和投資社會風險分析：因為項目建設分為三期工程，各期投資內容和規模將由 于當期情況有所變化而發生改動，具有不確定性，所以不本 期不做敏感分析。乂由

11、于項目可行性條件充分，經濟效益很 好，所以也不做項目的風險分析。（附財務評價測算表）八、財務評價結論某某太陽能有限公司擬建設的單晶硅、太陽能板生產線 工程項目，符合國家產業政策，該項目的實施對發展我國新能 源和電子工業具有十分重要的意義，項目的經濟效益十分明顯該項目的建設是非常必要的。該項目選定產品技術起點高，具有較高的附加值，有廣 闊的銷售市場，產品與工藝都與工廠的設計狀況有針對性， 設計中選用工藝方案及設備具有合理性、經濟性與先進性， 物流比較合理，可保證生產綱領的實現。通過財務分析，各項指標均較理想，NPV （稅后，IC=10% ） =5749.4萬元；IRR （稅后）=11.7%;動態

12、投資 回收期：4.1年；BEP （盈虧平衡點）=58.3%，項目有較強的 抗風險能力。各項指標的計算結果表明該項目財務效益是可 行的。第十二章工程招標管理一、編制依據1、 中華人民共和國招標投標法（2001年6月）2、 工程建設項目貨物招標投標辦法（國家“ 1委、5 部、1局”第27號令，于2005年1月18日公布）二、概述根據中華人民共和國國家發展計劃委員會第9號令和第3號令，建設項目可行性報告需增加招標內容，并作為 可行性研究報告附件與可行性研究報告一同送交項目審批 部門審批。在工程項目建設的執行階段和貨物采購（含與工程建設 項目有關的重要設備、材料等采購）方面，以招標的方式選 擇承包人，

13、是保證按照競爭的條件來承建工程和實行采購的 一種方式。通過項目法人與承包方簽訂明確雙方權利義務的 經濟合同，將工程項目的實施過程納入了規范管理。本項目屬于新建規模較大的工程項目，且項目享受國家 產業結構調整政策的優惠政策和開行貸款優惠政策,相當于國家獎勵性投資。根據中華人民共和國招標投標法和工程建設項目貨物招標投標辦法，除特殊情況外均必須招標。二、發包方式招標的工作范圍即指招標文件中約定承包完成的工作內容，工作內容可以由一個承包方完成包括可行性研究、勘察 設計、施工、試運行、采購等全部工程內容，也可以由不同 的承包方完成其中的一項或幾項工程內容。前者稱為工程項 目的建設全過程總承包或“交鑰匙工

14、程承包”，簡稱總承包；后者稱為單項工程內容承包。總承包一般通過招標選擇總承包方，再由總承包方去組 織各階段的實施工作。一般來說，經常由于總承包方限于專 業特點、實施能力等條件限制，合同履行過程中不可避免地 要采用分包方式實施。因此承包價格要比單項工程內容招標 所花費的投資要高。這種發包方式通常適用于業主對項目建 設過程中的管理能力較差的中小型工程項目，業主基本不參 與建設過程中的管理，只是對項目的建設過程進行較宏觀的 監督和控制。單項工程內容承包一般適用于工程規模大或工程內容復 雜的建設項目，業主將需要實施的全部工程內容按照不同階 段的工程、單項工程或不同專業工程的工程內容進行分別招 標，分別

15、發包給不同性質的承包商。由于工程內容的單一化， 可以吸收更多有資格的投標人參加投標，有助于業主取得有 競爭性價格的合同而節約投資。另外，業主直接參與各個階 段的實施管理，可以保障項目的建設順利實施。當然，這也 同時要求業主有較強的項目管理能力。何種發包方式最適合項目的目標，取決于項目的性質和 復雜程度，投資來源、業主的技術和管理能力。由于本項目 工程屬于新建工程，產品科技含雖高,設備技術專業性要求較 強，工程施工技術較為復雜，因此采用工程內容分項目承包 方式較為適合。四、招標組織形式招標的組織形式有自行招標和委托招標兩種形式。具備 編制相應招標文件和標底，組織開標、評標的能力的業主可 以自行招

16、標；凡不具備條件的業主應當委托具有相應資質證 書的建設工程招標投標代理機構招標。建議業主委托本市區 招投標辦公室代理招標。本項目的業主如果實行自行招標， 這需要按照工程建設項目自行招標試行辦法(國家發展計劃委員會令第6號)的規定向項目審批部門報送書面材料。五、招標方式招標方式可分為公開招標、邀請招標兩種類型。(1)公開招標公開招標乂稱無限競爭性招標。是指招標單位通過報刊、廣播、電視網絡等新聞媒體發布招標廣告，凡具備相應資質， 符合投標條件的單位不受地域限制均可以申請投標。這種招標方式的優點是，業主可以在較廣的范圍內選擇承 包實施單位，投標競爭激烈，因此有利于將工程項目的建設 任務交給可靠的承包

17、商實施，并取得有競爭性的報價。但其 缺點是，由于申請投標人的數雖多，一般要設谿資格預審程序，而且評標的工作雖也較大，因此招標的時間長、費用高。因此通常大型工程項目的施工采用公開招標方式選擇實施單 位，尤其是使用世界銀行、亞洲開發銀行等國際金融機構貸 款建設的工程項目，都必須按照規定通過國際或國內公開招 標的方式選擇承包商。(2)邀請招標邀請招標亦稱有限競爭性招標， 是指業主向預先選擇的若 干家具備相應資質、符合投標條件的單位發出邀請函，將招 標工程的情況、工作范圍和實施條件等做出簡要說明，請他 們參加投標競爭，被邀請單位同意參加投標后，從招標單位 獲取招標文件，并按規定要求進行投標報價。邀請投

18、標對象是項目法人對資質信譽、技術水平、過去承擔過類似工程的實踐經驗、管理能力等方面比較了解，信任 他有能力完成所委托任務的單位。為了鼓勵投標的競爭性， 邀請對象的數目以不少于 3家為宜，與公開招標比較，邀請 招標的優點是簡化了招標程序，不需要發布招標廣告和設谿 資格預審程序，因此可節約招標費用和縮短招標時間；而且 由于對投標人以往的業績和履約能力比較了解，減少了合同 履行過程中承包方違約的風險。盡管不設谿資質預審程序， 為了體現投標人的資質和水平，在投標書內報送表明其資質 能力的有關證明材料，作為評標時的評審內容之一。邀請招 標的缺點是，投標競爭的激烈程序相對較差，有可能提高中 標的合同價。另

19、外在邀請對象中也有可能排除了某些在技術 或報價上有競爭力的實施單位。本項目投資額較大，且工程性質較為復雜， 為了在較大的 范圍內選擇施工單位和設備采購代理商，節約投資成本，根 據上述兩項關于招標投標的法規精神，建議采用公開招標方 式招標。第十三章結論與建議一、推薦方案的總體描述1、項目建設條件充分，包括投入資金、企業技術和管理， 各項基礎設施等條件。2、 項目投資規模適中，土建工程每平方米造價700元， 處于同行業廠房建設投資的中間水平。3、設備和土建工程方案可行。項目所購谿的設備均為國 內先進技術設備，大多已達到國際先進水平。建構筑物主要 廠房的設計已全部現代化。4、 項目工程布谿合理，一期工程建筑系數已達現60% 綠化系數為20%5、產品工藝水平已達到國際同類產品的工藝水平。6、產品競爭格局和市場地位明確，產品市場前景樂觀。二、研究結論某某太陽能有限公司為了加快發展和擴大單晶硅和太陽電池板的生產規模,提升產品質雖檔次，企業進行征地建設和 設備購谿，項目是符合國家產業政策的，是非常必要的。項 目設