例，投資部門投資丁■支股票，起初價格是100元，1年后可

能的價格及具相應概率為：

概率1/31/31/3

價格140元100元90元

1,那末該項投資的預期收益率為：B

AO%B10%C-10%D40%

解：預期收益率二［（140*1/3+100*1/3+90*1/3）-100］/100

-10%

2.該項投資的收益率的標準差大約為：A

A20%B25%C10%D30%

方差財-fu）］pf

二—i盛）2a/3.（0-10%）2xl/3+（-,0°-10%）2xl/3

=0.0467

A4%

標準差二y/4%=20%

標準差，也稱均方差，是各數據偏離平均數的距離的平均數，標準差是方差的算術平方

根。標準差能反映一個數據集的離散程度。

方差用來度量隨機變量和其數學期望（即均值）之間的偏離程度。

經風險調整的資本收益率RAR0C

RAR0C-（收益一預期損失），經濟資本（或者非預期損失）

風險調整后資本收益率（RAR0C）的計算公式為：

1、銀監會發布的公式

RAR0C=（收益一預期損失）/經濟資本

2、原來表達的公式（總行對支行合用）

RAR0C=（收入-支出-非預期損失）/抵御非預期損失的資本=（收入-支出-經濟資本）/

經濟資本

=（帳面利潤-經濟資本）/經濟資本

3、國際通用基本公式

RAROC=（稅后凈利潤一資本成本）/經濟資本

4、改進后公式（總行對支行合用）

RAROC=（帳面利潤+調整項目-經濟資本x平均經濟資本回報率）/經濟資本

總資產收益率二本期凈利潤呼均總資產（期初總資產+期末總資產）

*100%

例：某

企業

2022

年凈利

潤為

0.5億

元人民

幣，2022年初總資產為10億兀人民幣，2022年末總資產為

15億兀人民幣，則該企業2022年的總資產收益率為(C).

A300%B363%C4,00%D475%

解：總資產收益率二本期凈利潤/平均總資產*100%

=0.5/[(10+15)/2]*100%

=4%

LKPMG風險中性定價模型

每筆貸款或者債券的違約概率就可以相應計算出來。

p(1+±-8-8k[)

1[(1+Kjd-e)]

R:期限1年的零息債券的非違約概率；

K：零息債券承諾的利息；

L：期限1年的零息國債的收益率；

饑零息債券的回收率，等弓1-遷約損失率口

假設回收率為。，則R=m

（i-虬）

例：某年期零息債券的年收益率為16.7%,假設債務人違約

后，回收率為零，若年期的無風險年收益率為5乳則根據

KPMG風險中性定價模型得到上述債券在年內的違約概率為

(B)

A.0,05&0.10C,0,15D.0,20

解：

'(1+KJ

1+5%

1+16.7%

=90%1—8=1—90%=10%

例：根據KGMP風險中性定價?！梗簍,如果回收率為零，某?

年期的零息國債的收益率為10%,年期信用等級

為B的零息債券的收益率為15%,則該信用等級為B的零

恩債券在…年內的違約概率為(A；

A-0.04B.0.C5C.0.95D.0.96

解:3二(1+,1)

(1+1)

1+10%

—1+15%

-96%

1一片二1—96%=4%

以等級Bl的債券為例，可以使用I；面的公式來計算死亡率:

等級為B的債券在發行第年違約的總價值處于發行第一?年的等

MMR.級為B的債券的總價值

等級為B的債券在發行第一年述約的總價值處

MMR.=于發行第:年的等級為B的債券的總價值

累計死亡率：SR=\-MMR

每年的存活率CSR):

n年累計死亡率：CMR.=1—SRyS

例：己知等級BBH勺債券發行總價值為1c億，發行第年違

'約的總價值為5。0萬，第年違約的總價值為600萬，第二年

違約的總價值是1千萬

1、那末該債券在第1年的邊際死亡率為：A

A0.005B0.006CO.01D0.021

解：死亡率=500/100000=0.005

2、該債券在第二年的邊際死亡率為：C

A0.005B0.006C0.01D0.021

解：死亡率=1000/100000=0.01

3,該債券在第?年累計死亡率是：A

A0.005B0.006C0.01D0.021

解：第一年累計死亡率=500/100000=0.005

4、該債券在第?：累計死亡率是：C

A0.005B0.006C0.01D0.021

解：

CMRn=1-SR[X跛2x阻…乂％

=1-(1-0.005)x(1-0.006)

=0.01

例；根據死亡率模型，假設某3年期辛辿加貸款，從第1年至第

3年每年的邊際死亡率挨次為0.17%.0.60%.0.60%,貝心年的

累計死亡率為(C)0

A.0.17%B.0.77%C.1.36%D.2.32%

解‘CMR/i=\-SRXxSR,XSR3?*XSR/I

二1-(1-0」7%)x(1-0.60%)x(1-0,60)

=1.36%

3.計量違約損失率的方法：回收現金法

LGD=1-回收率二1一(回收金額一Ml收成本)/建金勺風險暴露

采用回收現金流計算違約損失率盹若回收金額為L04億元

回收成本為0.84億元，違約風險暴露為L2億元，則違約

損失率為(D)。

A.1333%16.67%

C.30.00%D.83.33%

解，

LGD=1-叵|收率

二1-(回收金額一問收成本)/違約風險暴露

=1-(1.04-0.84)/1.2

=83.33%

4.違約相關性及其計量

_cov(X,Y)

P-STO(X)xSTD(Y)

X、丫分別表示兩種不同類型借款人的迎約損失，其協方差為

008,X的標準差為0.90,Y的標準差為070,則其相關系數為

(C)o

A.0.630B.0.072C.0.127D.0.056

解：cov(x,n

匚STD(X)^STD(Y)

o.og

-0,90x(170

=0127

1、總敞口頭寸

是累計總敞口頭寸法。累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭

與空頭的總和,這種計量方法比較保守，

［是凈總敞口頭寸法，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭息額

與窣頭總額之差，這腎計量方法較為激進。

(是短邊法。首先，分別加總每種外匯的多頭利‘空頭(分別

稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和)；其次，比較兩個總

數；最后，把較大的?個總數作為銀行的總敞口頭-、±短邊法

的優點在于既考慮到多頭-與空頭同時存在風險，又考慮到它

們之間的抵補效應。

2、久期：

C-t

?1+狗

D表示久期，t代表金融工具的現金流發生地時間，Ct代表金

融工一具第t期的現金流,y為收益率或者當IJU市場利率心利

率的敏感性：

dr1-/

也可近似寫成：AF=-FxDx-A-

共.「I?F代表”而諭斡：。為久期:表收益率：賢代表論格的戕小

變動幅,度*山農收益率的變雨輛度.

久期缺口;資產加權平均久期?（總負債/總資產）*負債加權平

均久期

例：如果‘??家商業銀行的總資產的久期為3.5,資產價值為1

億：負債的久期為5,負債的價值為5000萬，市場利率為10%

1,此時資產價值關于市場利率變動的敏感性為：B

A3.18億B-3.18（/IC5億D?5億

dv1+y

1+10%

=-3.18

2、該商業銀行的久期缺II為：A

AlB2C3D4

M：久期缺口二資產加權平均久期?（總負債，總資產）?負債加

權平均久期

二3?5的5/1尸6

5、經濟增加值（EVA）:

EVA二稅后凈利潤一資本成本

二稅后凈利潤一經濟資本*資本預期收益率

二（經風險調整的收益率一資本預期收益率）*經濟資本

例；已知商業銀行某業務單位的息稅前收一益為1。0o）J：稅

后凈利潤為700萬*該業務單位配給的經濟資本為5000萬，

又已知該業務單位的資本成本為500）j,那木該業務單位的

EVA等于多少？B

A-43007JB200萬0400。萬D500萬

解-:EVA二稅后打卜利潤-資本成本

=700-500

=200

1、基本指標法衡量操作風險資本：

KHa=g（Gn）In

KBIA表示基本指標法需要資本；

GI表示前三年中各年為正的總收入；

n表示前〃年中總收入為正數II勺年數

a二15%,這個固正比例111巴塞爾委員會設妃口

2、標準法

總資本要求是各產品線監管資本的簡單加總：

K/X4={￡1HF1-3max[￡（G4u幻）,0]}/3其

中：

KTSA表示標準法計算的資本要求；

Glu表示8類產品線中各產品過去二年的年總收入；

尚_&表示山巳塞爾委員會設定的固定聲分數

I例：口知某-商業銀行最近八年的總收入情況如卜表所示:

年份20222005200420032002200120001999

總收入50：萬1600-3001400萬2()00jl1頗萬15W萬-500萬

萬Jj'

那末根據這八年數據，按照基本指標法，計算得出的所需要的

操作風險資本金額為：B

A1500萬B222萬C1483萬D532萬

解：

公式見教材P222,操作風險資本金

=[(1500+1000)+(2000+1000+1500)+(1400+2000+1000)+

(1400+2000)+(1600+1400)]*15%/12+3+3+2+2)

=222.45

例：如果某商業銀行資產為100。億元，負債為800億元，資產

久期為6年，負債久期為4年，如果年利率從8%上升到&5%,

那末按照久期分析方法

L商業銀行資產在、價值的變化為：A

A資產價值減少27.8億元B資產價值增加27.8億元

C資產價值減少14.8(6元D資產價值增加14.8億元

解：

力礦J-也4x奴A7?/(l+7?)]=-1000x6

x0.5%/(1-8%)]

=-2778

2一商業銀行仇偵價值的變化為：C

A負債價值減少278億元B負債價值增J川27.8億元

C負債價值減少14.8億兀D負偵價值增加148億元

八群、、I??

二-Dz,X—LxAT?/(I+7?)]=-

§00x4x0.5%/(l+8%)]

——14,8

3,商業銀行總資產變化為：B

A增加13億兀B減少13億兀

C增)川42,6億兀D減少42.6億兀

解：商業銀行總價值變化二資產價值變化-負債價值變化

=-27.8-(-14.8)

=-13

4,該商業銀行的久期缺口為：B

A2B2.8C1DO

解：

久期缺I［二資產加權平均久期?（總負債/總資產廣負債加權

平均久期=6-（800/1000）*4

-6-3.2

-2.8

正常貸款遷徙率二正常類貸款遷徙率二期初正常類貸款向卜ii徙

金額/（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額）

XI00%

其口匕期初正常類貸款向卜遷徙金額，是指期初正常類貸款

中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的

貸款余額之和。

例：某垠行2022年初正常類貸款余額為10000億元、其中在

2022年末轉為關注類，次級類、可疑類損失類的貸款金額之

和為900億元，期間但常類貸款因回收減少了800億元，則正

常類貸款遷徙率為（C）

A、7.0%B、8,0%C、9.8%D、9.0%

解］止常類貸款遷徙率=900/（10000-800）

=9.8%

關注類貸款遷徙率二期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注:

類貸款余額一期初關注類貸款期mj減少金額）xioo%其中：

黜初關注類貸款向下遷徙金額I是箱蔚初關注類貸款在報告

期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和匚

次級類貸款遷徙率二期初次級類貸款向、遷徙金額/（期初次級

類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額）X10o%其中：

期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在

報告期末分類為可疑類，損失類的貸款余額之和。

可疑類貸款遷徙率二期初可疑類貸款向F遷徙金額/（期初可疑

類貸款余額一期初川-疑貸款期間減少金額）X100%其中：期

初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報

告期末分類為損失類的貸款余額'

例：某銀行2022年初次級類貸款余額為1000億兀，其中在

2022年末轉為可疑類，損失類的貸款金額之和為600億元，期

問次級類貸款由回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為

(D)

A、25.0%B、50.0%C、75.0%D、100.0%

解；次級類貸款遷徙率=600/(1000-400)

=100%

歷年考試計算題匯總

，如果…家商qx銀行的總資產為io億兀，總負位為7億兀.資產加權平均久期為z年.負債加權平均久期為

3年*那末久期缺口等于().

A.-1

B1

C-O]

110.)

3.C【解析】久期缺I」：資產加權平均久期-(總負債總資產)X負債加權平均久期。

賓正態隨機變屋x的觀測值稅在跖均值的初離為〃倍標準不范由內的概率約為v

A.6H%

B.95%

C.32〃

D5O%

5?B【解析】又「這個知識點，考生/需記住：1倍標準屋內時應的概率邸新.2借標準差內別應的概率

為3借嫁準差對應的概率為豹，“

10一」列關于銀行資產負債利率風，險的說法，不正情的是V)°

'當場利率J?.什時，銀行費產價值下降

日當山場利率上升時,根行危饋價值上升

C資產的久期越K：.盜產的利率風險越大

D-負債的久期越負債的利率風險越大

10.B【解析】當市場利率上升時，銀行負債價值卜.降’

14?如果?個賞產；工1膊元，期末收入150幾TI；公收￡丫產的對數收;

A.0.1

B.0.2

C03

D.04

14.D【解析】對數收益率Ln(Pt)?ln(Pt?l)D

16一某銀行資產為100億亓”嘵產加枳平均久期為§年.值技為90億元.仇憤加杖平灼欠朋為4年.根

據久期分析方法.當市場利率下降時.銀行的渝動性()*

A一砌

B一賦弱

C不變

I)一無法瑚定

解析】久期缺,「I權中?均久期?(總廉產，總負債)KJ；均久期=5-(100/90)X4

為正，當久期缺口.為正值時「如果市場利率卜.降，則資產價值增加的幅頂比負債價值增址的幅度大，流動

性也隨之增強。

17-現金頭T指標越高，意味若商業銀行有較好的就動性。政指標的計算公式為（A—（現金頭寸+應

收存款）J總資產

B?現金頭寸尸金首產

C.現金頭寸，總負僮

D一（現金頭寸+.應收存款N總金憤

17.At解析】國收存款的流動性與現金相當，兩者之和占總費產的比例可衡量資產的流動性。

19一商業銀行住實施內部市場風險管理時，U算經濟倒木的公?式為（

K一市一場風險經濟賀本乘數因『XVAR

由一某2/￡期債券，每年付息-?次，到期還本，而做為10”計.票血利率為10瑪，行場利率為10%則

該憒券的麥考利永期為（）年。

A.1

B.1.5

C.1.91

D.2

21.C【解析】根據麥考利久期的計算公式可得.

"某企卅2022年凈利潤為。5億元人民幣，如05年末總洗產為比億元人民幣，約06年末忌資產為

15億無人民幣，溟企勿5。（5年的總破產收益率為Vj

A.2.00%

B.4.00A

C.3.33幅

I）.300%

拓一在單一客戶限領管理中.客戶所有者權益為2億元.在FI-系數為0.4則該客廣地高債務承受何為（

）億元。

A.2.5

BOB

C.2.0

D.1.6

25.E【解析】總資產收益率-凈利潤/平均總資產.

26.D【解析】最高債務承受額二所有者枳益乂杠桿系數，

如一不良貸救撥各圈，率計算公式為（）O

±（普通準備+專項準備:特州準笳聯級炎■貸款j可疑變貸救）

嗷準務+專頂WE希十特種準劄/■傲皴類貨款+可賦類貸款十損失關貸款）

C.（…般準務+專頂撲希”（次級類貸款+可疑類貸款+蜀失類貸款）

D-（一般準備+專項準科次級類貸款+可疑類貸款）

?10.B【解析】略.

“一假設美元兌英鐫的即期匯率為I英鎊：X。?！恪忝啦?■年利率為財英鎊年利率為穗則拉

率平價理論.I仆：期美元冕英篇遠期/率為i）。

A.1英鎊=L97U?爰兒

M英撈=頑94美靛

C.I英4網。美元

D.1英撈=頑眠Ijr.

46.D［解析］「二即期利率X(1+4%)/(1+3%).

56?股票S的價格為28”?J股。某投雀者花6上元購徊股票S的買方期杖.規定廢投資者可以在IW

月后以哪股35“??的價格購買I股S股緊.現如8個月后，股票S的價格上甌為叫JF..W1此時演投賽

者于中朋權的內在價值為i)元*

A.5

B.7

CJ.8

1).0

57.一個南5筆等級均為B的債券組成的6?？谌f無的彳曲券組合,違約概率為1境，違約后1叫收率為初

師.則預期耕失為()萬元。

A.3.6

B36

C.2.4

D.24

58—假設某貸款第?-年、第二什:、第.工乍的違約概率分別為5%、6%.7%,貝］該貸款三年后沒有

發生違約的概率是(；.

A.0.02%

E-99-98%

C.17%

D.S3%

59某5年期債券，面值為100票面利率為1?殘?單利計息，巾場利率為泌，至U期：

本付息.則該憤券的麥考利久期為［［年。

A.1

B.2.5

C35

D.5

56,A［解析］內在價值;市場價格-執行價格，

57,A［解析］頊期預失二違約概率其違約損失率X違約風險暴露二一XXb>明X6DOZF3.以

□8.D

59.Dt解析】根旃麥考利久期的il算公式可算得匚

相?假設某項愛易的期限為125個愛易I*井「L只在這段時同占用了所配置的經濟輕本。此項交易對應

的RARCiC為鍬,則調整為正度比率的RAROC等于()-

A.4.00%

B.4.0K%

C.S.OO%

D.S16%

63.1)［解析】據RAROCAn口成〕的計算公式可算得匚年MAR0C?(l+4?<)X250/.25-1=8.16%-

77—假設目前外匚市場I1H9")()"J250.I

I前匯率波動甚本符合用志今布，則未來3個月英鎊兌美的種率有95蛹的可能進于(區間。

A.<L8750,1.9250)

B.(1.8000.2.00001

C.Ci.8500,1,9500)

D.(1.8250.L.9750)

77.A【解析】有95%的可能落在均值擺布一個標準差Z間。

&0一死亡率校駟是極脫貸款或者收自的歷史違名勺數據，來。期內不同信用普級的貸款或者

債券的述為?制死亡率.通常分為邊際死亡」il死亡案根據死亡率模型.假設某3年期辛迪加貸款

13;017O6OA.O.6O%,I.!J3，山

A.0.17%

B.0.77%

C.L3做

D.2.32%

80.C［解析］VMtn=l?SRlXSR2X—SRH,SR=l-MlKn

2土預期損失率的計算公式是)0A」胃期損失率期耕失/資產磁險敝I］

折一「知某商亞銀行的風險信貸資產總糠為300億.如果所有借款人的違約概率都是5%.違約W收

率平均為盆符,那末該商業銀行的址險信貸資產的期損失是(九

A45億

B匚億

C.20億

D.30億

37.B【解析】損失=30aX5%XQ20%)=l2(億兀九

4'ii/也1100,乙:一為80蛹，虹禽為(

)億元。

A.S80

B.1375

c.i100

4S.A/》析】貸款實際計提準備二貸款損失準備充足率乂存在應提準備二

50—如果某商業銀行盛產為1頗)億亓..貨債為億元，資產久期為6年，負債久期為4年，如果

年利率從，蚯」?.升到蚯，那末按照欠期分析方法描述商業銀行邂產價值的變動，商業銀行資產價值的變

化為《)。

'盜產價蒞減小力.8億元

E—赍產價值增加呂億元

C.資產價值祜少I4.fi億元

D-賈產價值增加14.8億元

50.1*1【牌析】■平均久期X總資產初垢￡X利率變化量

52..<-蜿動件#管核心轎橋的計算公式.11f)

九流動性比例=流動性負儲余額/流動性資產余額其100煬

B一人民幣超I人民銀行崔孫不打念存款■/人民幣掉項存款期術余額X1S嫵

C.核心負債比率=核心負債期末親桐.總負債期木余乳100%

D?流動性缺口率=流動性缺口/到期流動性賞產XIOOA

S2.￡析】A項涌動性比例日帝動性資產?余痢」流動柱員他?余萄B項人民幣超額準將金事=（在中國人

民銀行建額準備金存次+庫-現金），人民幣答項存洙期末親額D項流動性缺口率=（流動性^日卜未供

用不可撤箱承諾）F到期^^性資產勺0。足。

53-J列關于超額備付金率的說法，上幅i的是（）?

A?外幣超需i備付金率不得低：3好i

B?外幣超額簿付金率-（在中國人民銀行超額外匯推沁金存款+存入同業外江款項十外江現金｝/外市備

項存款期末余X100%

C.在中國人民銀行超額準備金存款是指銀行存入中央銀行的個部存款

DARifi超額準備金率不祖低1：3%

53.B【解析】AI^應為不得低于或一項是指銀行存入央行的各種存款中高于法定準備金普求的鄒

分.□項應為不得低丁土％。

76?梟企業M；入W化兀人民幣，銷3；戶利率為14折，加「勺39億元人

民f.2022年末所有者權益為心億元人民雨，則該企業網％年凈資產收益率為（）.

A.3.00%

&3-I

C.3.33況

D.35S%76.C1解析】凈資產收益率:凈利潤”（期初所有者權益合彳、期末所右者權益合計，'2IX

100%凈利潤=銷售收入X銷售凈利率。

33—某中國出口商將于3個J1后收到貸款m。萬美元.為規避匯率風險.該出口商可以在T前利用的金

融福生工具有V）0

A?遠期外匯交豺合約

B一貨幣期貨

C.貨幣瓦換

D一期權

E.即期外匯交易

3牝某3年朋債券麥考利久期為？，3年,債券目前價格為105.00元，市場利率為9燈*假波市場利

率驀地上升到10%,則按照久期公式計算.溟憒券價格V）。

A一下降2.11%

B一下降_L如叢

C.下降N22元

D.卜一降2.625元

E-上升L635元

33.ABCD【解析】即期外匯交易不能用來規避外匯風險，要通過衍生品進行對沖操作

34.AC【解析】久期計算公式/P=-PXZ）XAy/〃+M。

3.假設隨機變量X服從二項分布成10.0.1）,則隨機變量X的均值為（）?方差為（

A.1,0.9

BO9.1

CI.I

1）0.9,0.9

3.A，解析】隨機變量X服從-一項分布，即:X—均值公式為np*方差公式為np（l-p）

II-ZLTA信用風險分析模型中用來撕魚流動性的指標是（*

凡流動資產，忌磴產

，流動盜產，流動員港

C.（流動資產-流動負"總炭

口一流動負債/總資產

13一容戶違約始商業銀行帚來的債項損失包括兩個層面.分別是（）°

凡金融損失和財務損失

B.正常損失和I卜正常損失

匚實際撮失和理論損失

D一經濟損失和會計損失

13—某公忒W0&年銷售收入為億元，箱仙成本為的師萬兀,2022年期初存貨為類。萬，132022年期末存貨為

癸0萬無，則該公司其08什:存貨周轉天數為<）天。

AJ9.S

B48.0

C16.0

D.22.5

14一在對美國公開上山交易的創造業企業借款人的分析中.Altman的/計分模型選擇了h：個財於指標來

綜合反映影響借款人違約概率的M個主要因素.其中，反映企業杠桿比率的指標是

（）<

凡息稅而利泡■總資產

B?箱包融/總賀產

C.留存收益，總資產

口一股票巾駒價值/債務賬面價值

H.B【解析】（流動資產施動負債）/總資產為Altman的乙計分模型中用來衡量畬業流動牲的指標.注意

辨析。

12.D【解析】略.

13.D【解析】存貨周轉天數=365/存貨周轉率，存貨同轉率=產品銷售成本，”期初存貨卜期末存貨）2。

14.C【髀析】ABD是反映營利能力的.

到期時間、息票率、到期收益率是決定債券價格的關鍵因素?，與久期存在以下的關系：

1、零息票債券的久期等于到它的到期時間。

2、到期日不變,債券的久期隨息票據利率的降低而延長。

3、息票據利率不變，債券的久期隨到期時間的增加而增加。

4、其他因素不變，債券的到期收益率較低時，息票債券的久期較長。

麥考利久期定理：關于麥考利久期與債券的期限之間的關系存在以下6個定理：

定理1：惟獨貼現債券的麥考利久期等于它們的到期時間。

定理2：直接債券的麥考利久期小于或者等于它們的到期時間。惟獨僅剩最后一期就要期

滿的

直接債券的麥考利久期等于它們的到期時間，并等于L

定理3：統一公債的麥考利久期等于（1+1/r）,其中r是計算現值采用的貼現率。

定理4：在到期時間相同的條件下，息票率越高，久期越短。

定理5：在息票率不變的條件下，到期時期越長，久期普通也越長。

定理6：在其他條件不變的情況下，債券的到期收益率越低，久期越長。

10.某銀行2022年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2022年末轉為次級類、可疑

類、損失類的貸款金額之和