2023年整理基金從業(yè)資格證之證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)綜合練習(xí)試卷A卷附答案

單選題（共50題）1、基金管理人運(yùn)用證券投資基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，（）營(yíng)業(yè)稅。A.免征B.不征收C.征收D.減征【答案】A2、下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債率的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債率是使用頻率最高的債務(wù)比率B.資產(chǎn)負(fù)債率多大最為合適，是難以精確計(jì)算決定的C.資產(chǎn)負(fù)債率在同行業(yè)企業(yè)中有較大的參考價(jià)值D.資產(chǎn)負(fù)債率=資產(chǎn)/負(fù)債【答案】D3、下列關(guān)于債券與利率的關(guān)系說(shuō)法正確的是（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C4、當(dāng)技術(shù)分析無(wú)效時(shí)，市場(chǎng)至少符合（）。A.弱勢(shì)有效市場(chǎng)B.半弱勢(shì)有效市場(chǎng)C.半強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)D.強(qiáng)勢(shì)有效市場(chǎng)【答案】A5、下列關(guān)于愛(ài)爾蘭內(nèi)容的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.愛(ài)爾蘭是歐洲唯一的基金注冊(cè)地之一B.愛(ài)爾蘭成為主要跨境UCITS基金注冊(cè)地中成長(zhǎng)最快的地區(qū)C.自1985年UCITS一號(hào)指令啟動(dòng)以來(lái)，愛(ài)爾蘭已成為跨境UCITS基金的同義詞D.愛(ài)爾蘭之所以成為廣受認(rèn)可的國(guó)際投資基金中心，是由于其在國(guó)際合作、國(guó)內(nèi)監(jiān)管以及稅收等方面具有顯著優(yōu)勢(shì)，擁有完善的基金注冊(cè)法規(guī)和制度，監(jiān)管體系比較健全【答案】A6、下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的是（）。A.大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的B.無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避C.可以通過(guò)分散化投資來(lái)回避D.由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)【答案】C7、投資者投資一項(xiàng)目，該項(xiàng)目5年后，將一次性獲10000元收入，假定投資者希望的年利率為5%,那么按單利計(jì)算，投資現(xiàn)值為（）。A.8000元B.12500元C.7500元D.10000元【答案】A8、()，中國(guó)金融期貨交易所正式成立。A.2006年9月B.2004年5月C.2013年9月D.2012年6月【答案】A9、關(guān)于企業(yè)的現(xiàn)金流，以下表述錯(cuò)誤的是（）A.投資獲得產(chǎn)生的現(xiàn)金流包括正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)投資的短期資產(chǎn)以及企業(yè)投資所產(chǎn)生的股權(quán)與債權(quán)B.企業(yè)凈現(xiàn)金流可以通過(guò)現(xiàn)金流量表反映，主要包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流C.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流反映企業(yè)長(zhǎng)期資本籌集資金狀況D.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流是與生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、繳納稅金等直接相關(guān)的業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量【答案】A10、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司到香港設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行審查，自受理之日起()內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。A.30日B.60日C.90日D.180日【答案】B11、下列屬于中央銀行的貨幣政策工具的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ【答案】A12、基金N與基金M具有相同的標(biāo)準(zhǔn)差，基金N的平均收益率是基金M的兩倍，基金N的夏普指數(shù)()。A.是基金M的兩倍B.小于基金祕(mì)的兩倍C.大于基金M的兩倍D.等于基金M的夏普指數(shù)【答案】C13、開(kāi)放式基金的申購(gòu)贖回逐日預(yù)提或待攤影響到基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第()位的費(fèi)用。A.3B.5C.4D.1【答案】C14、下列不屬于基本分析或基本面分析的是（）。A.宏觀經(jīng)濟(jì)和證券市場(chǎng)運(yùn)行狀況B.國(guó)際外匯市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩rC.公司經(jīng)營(yíng)狀況D.行業(yè)前景【答案】B15、下列不屬于按債券發(fā)行主體進(jìn)行分類(lèi)的是（）。A.政府債券B.金融債券C.公司債券D.零息債券【答案】D16、影響期權(quán)價(jià)格的因素不包括（）。A.合約標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格B.期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格C.合約標(biāo)的資產(chǎn)的歷史價(jià)格D.期權(quán)的有效期【答案】C17、封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的（）。A.90％B.80％C.50％D.20％【答案】A18、普通股的現(xiàn)金流量權(quán)是（）。A.按公司表現(xiàn)和董事會(huì)決議獲得分紅B.獲得固定股息C.獲得承諾的現(xiàn)金流D.獲得本金和利息【答案】A19、以下關(guān)于房產(chǎn)投資信托基金，說(shuō)法正確的是（）。A.信息不對(duì)稱(chēng)程度相對(duì)于其他房地產(chǎn)投資工具低的多B.收益波動(dòng)幅度大，抗通脹能力差C.風(fēng)險(xiǎn)大，收益高D.不能在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行交易，變現(xiàn)能力差【答案】A20、()指期權(quán)的買(mǎi)方只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，既不能提前也不能推遲。A.美式期權(quán)B.歐式期權(quán)C.看漲期權(quán)D.看跌期權(quán)【答案】B21、股票的市場(chǎng)價(jià)格由（）決定，但同時(shí)受許多其他因素的影響。其中，供求關(guān)系是最直接的影響因素，其他因素都是通過(guò)作用于供求關(guān)系而影響股票價(jià)格的。A.市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)B.股票的價(jià)值C.公司的盈利D.分析方法【答案】B22、在資本市場(chǎng)理論的前提假設(shè)都被滿(mǎn)足的情況下，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A.所有投資者將選擇持有包括所有證券資產(chǎn)在內(nèi)的市場(chǎng)組合B.市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與市場(chǎng)組合的方差和投資者的典型風(fēng)險(xiǎn)偏好成反比C.市場(chǎng)組合處于有效前沿D.單個(gè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)與市場(chǎng)投資組合M的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和該資產(chǎn)的貝塔系數(shù)成比例【答案】B23、某3年期債券的面值1000元，票面利率為8%，每年付息一次，現(xiàn)在市場(chǎng)收益率為10%，其市場(chǎng)價(jià)格為950.25元，則其久期為（）A.2.68年B.2.78年C.3.01年D.4.58年【答案】B24、在給定的時(shí)間區(qū)間和置信區(qū)間內(nèi)，投資組合損失的期望值被稱(chēng)為（）A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值B.預(yù)期損失C.最大回撤D.下行標(biāo)準(zhǔn)差【答案】B25、考慮兩種完全負(fù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)A和B，A的期望收益率為10%，標(biāo)準(zhǔn)差為16%，B的期望收益率為8%，標(biāo)準(zhǔn)差為12%，A和B在最小方差組合中的權(quán)重分別為（）。A.0.24；0.76B.0.43；0.57C.0.50；0.50D.0.57；0.43【答案】B26、假設(shè)通貨膨脹比較嚴(yán)重，預(yù)計(jì)政府將加息，并將導(dǎo)致貨幣供給緊縮，股市短期內(nèi)資金面緊張，如果投資組合資金只能在上述三只基金內(nèi)進(jìn)行比例調(diào)整，且保持股票和債券基金的總體比例不變，那么理論上以下描述正確的是（）。A.降低F股票基金的占比，建議H債券基金加長(zhǎng)久期B.降低F股票基金的占比，建議H債券基金降低久期C.提高F股票基金的占比,建議H債券基金加長(zhǎng)久期D.提高F股票基金的占比,建議H債券基金降低久期【答案】B27、下列證券價(jià)格指數(shù)中,使用加權(quán)平均法編制的是（）A.美國(guó)價(jià)值線指數(shù)B.標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)C.道瓊斯股票價(jià)格平均指數(shù)D.倫敦金融時(shí)報(bào)指數(shù)【答案】B28、A公司的稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為8500萬(wàn)，其實(shí)際資本投入總額3億，當(dāng)年資本成本股本成本2000萬(wàn)，債務(wù)成本1200萬(wàn)，則其經(jīng)濟(jì)附加值（EVA）是（）A.6500萬(wàn)B.2.47億C.7300萬(wàn)D.5300萬(wàn)【答案】B29、下列關(guān)于期貨市場(chǎng)的論述中，正確的是（）A.期貨交易是”零和游戲'因此期貨市場(chǎng)不具有經(jīng)濟(jì)功能B.由于期貨價(jià)格變動(dòng)劇烈，因此期貨市場(chǎng)損害了金融體系抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力C.期貨價(jià)格經(jīng)常非理性波動(dòng)，因此期貨市場(chǎng)擾亂了現(xiàn)貨市場(chǎng)的運(yùn)行D.期貨市場(chǎng)并不能消除風(fēng)險(xiǎn)，只是將風(fēng)險(xiǎn)在不同投資者之間進(jìn)行轉(zhuǎn)移【答案】D30、不動(dòng)產(chǎn)投資不包括（）。A.酒店投資B.高速公路投資C.商業(yè)房地產(chǎn)投資D.養(yǎng)老地產(chǎn)投資【答案】B31、（）是指企業(yè)年金計(jì)劃籌集的資金及其投資運(yùn)營(yíng)收益形成的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。A.企業(yè)年金B(yǎng).社會(huì)保障基金C.養(yǎng)老保險(xiǎn)D.失業(yè)保險(xiǎn)【答案】A32、下列關(guān)于基金公司交易員的說(shuō)法中，不正確的是（）。A.交易員應(yīng)及時(shí)在市場(chǎng)異動(dòng)中作出決策B.基金公司會(huì)對(duì)交易員進(jìn)行定期評(píng)估與考核C.交易員有責(zé)任向基金經(jīng)理及時(shí)反饋市場(chǎng)信息D.交易員應(yīng)以對(duì)投資者有利的價(jià)格進(jìn)行證券交易【答案】A33、在港股通機(jī)制下，下列哪類(lèi)機(jī)構(gòu)可接受內(nèi)地投資者委托向香港聯(lián)合交易所申報(bào)買(mǎi)賣(mài)()A.上海證券交易所B.香港證券交易所C.深圳證券交易所D.上海證券交易所、深圳證券交易所【答案】D34、我國(guó)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，可轉(zhuǎn)換債券自發(fā)行結(jié)束之日起（）后才能轉(zhuǎn)換為公司股票。A.1年B.6個(gè)月C.30天D.15天【答案】B35、新興的、快速成長(zhǎng)的企業(yè)，由于需要不斷進(jìn)行資本投資，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量可能為()，而籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量可能為()。A.正;正B.負(fù);正C.正;負(fù)D.負(fù);負(fù)【答案】B36、關(guān)于中證全債指數(shù)，以下表述錯(cuò)誤的是（）A.中證全債指數(shù)為債券投資者提供了投資分析工具和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)基準(zhǔn)B.中證全債指數(shù)是由中證指數(shù)有限公司編制C.中證全債指數(shù)的一個(gè)重要特點(diǎn)在于對(duì)異常價(jià)格和無(wú)價(jià)情況下使用了最近收盤(pán)價(jià)D.中證全債指數(shù)是綜合反映銀行間債券市場(chǎng)和滬深交易所債券市場(chǎng)的跨市場(chǎng)債券指數(shù)【答案】C37、以下估值模型中，屬于內(nèi)在價(jià)值法的是（）A.經(jīng)濟(jì)附加值模型B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型C.套利定價(jià)模型D.市凈率模型【答案】A38、關(guān)于收益率曲線，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.收益率曲線大多是向下傾斜的，偶爾也會(huì)呈水平狀或向上傾斜B.當(dāng)收益率曲線向上傾斜時(shí)，長(zhǎng)期利率高于短期利率C.當(dāng)收益率曲線水平時(shí)，長(zhǎng)期利率等于短期利率D.當(dāng)收益率曲線向下傾斜時(shí)，長(zhǎng)期利率低于短期利率【答案】A39、假設(shè)某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為10萬(wàn)股、50萬(wàn)股和100萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬(wàn)元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬為500萬(wàn)元，應(yīng)付稅費(fèi)為500萬(wàn)元，已售出的基金份額2000萬(wàn)份。運(yùn)用一般的會(huì)計(jì)原則，則基金份額凈值為（）元。A.1B.1.3C.1.15D.1.5【答案】C40、對(duì)于一般的投資者而言，影響投資需求的關(guān)鍵因素不包括（）。A.投資期限B.收益需求C.風(fēng)險(xiǎn)容忍度D.流動(dòng)性【答案】D41、某公司賒銷(xiāo)收入凈額為315000元，應(yīng)收賬款年末數(shù)為18000元，年初數(shù)為16000元，其應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A.10B.18C.15D.20【答案】D42、（）是指土地以及建筑物等土地定著物，相對(duì)動(dòng)產(chǎn)而言，強(qiáng)調(diào)財(cái)產(chǎn)和權(quán)利載體在地理位置上的相對(duì)固定性A.房地產(chǎn)B.不動(dòng)產(chǎn)C.固定資產(chǎn)D.流動(dòng)資產(chǎn)【答案】B43、現(xiàn)值計(jì)算中，將未來(lái)某時(shí)點(diǎn)資金的價(jià)值折算為現(xiàn)在時(shí)點(diǎn)的價(jià)值稱(chēng)為()。A.貼現(xiàn)B.折價(jià)C.復(fù)利D.單利【答案】A44、在企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，不是所有的債券都是平等的受償?shù)燃?jí)，以下受償?shù)燃?jí)最高的是（）A.優(yōu)先無(wú)保證債券B.第一抵押權(quán)債券C.優(yōu)先次級(jí)債券D.劣后次級(jí)債券【答案】B45、下列關(guān)于印花稅的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.印花稅是根據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定，在股票（包括A股和B股）成交后買(mǎi)賣(mài)雙方投資者按照規(guī)定的稅率分別征收的稅金B(yǎng).目前，我國(guó)A股印花稅稅率為單邊征收（只在賣(mài)出股票時(shí)征收），稅率為1‰C.印花稅率為固定稅率，相關(guān)部門(mén)不可調(diào)節(jié)印花稅率和征收方向D.我國(guó)證券交易所向投資者收取印花稅【答案】C46、收益率曲線以（）為橫坐標(biāo)，以（）縱坐標(biāo)的直角坐標(biāo)體系上顯現(xiàn)出來(lái)。A.收益率；期限B.收益率；現(xiàn)值C.期限；收益率D.期限；現(xiàn)值【答案】C47、下列不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的是()。A.大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的B.無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避C.可以通過(guò)分散化投資來(lái)回避D.由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)【答案】C48、關(guān)于利潤(rùn)表分析與現(xiàn)金流量表分析，以下表述錯(cuò)誤的是（）。A.分析現(xiàn)金流量表，有助于投資者評(píng)估今后企業(yè)的償債能力，獲取現(xiàn)金的能力,創(chuàng)造現(xiàn)金流量的能力和支付股利的能力B.現(xiàn)金流量表是一個(gè)動(dòng)態(tài)報(bào)告，展示企業(yè)的損益賬目，反映企業(yè)在一定時(shí)間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，直接明了地揭示企業(yè)獲取利潤(rùn)能力以及經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)。C.企業(yè)盈余水平的高低是資本市場(chǎng)投資的基準(zhǔn)"風(fēng)向標(biāo)"，因此投資者應(yīng)高度關(guān)注利潤(rùn)表反應(yīng)的盈利水平及其變化D.投資者要預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)盈余現(xiàn)金流量，需重點(diǎn)分析持續(xù)性經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)【答案】B49、銀行A因急需1000萬(wàn)元資金頭寸，將其持有的部分利率債質(zhì)押給銀行B，并與銀行B簽訂了回購(gòu)協(xié)議，10天后將債券回購(gòu)，并支付銀行B年化3.6％的利