1、出口業務流程圖洽談業務填寫合同評審表合同評審會簽后的評審表復印件由辦公室、業務部、總經理留成，正本交財務部簽訂合同蓋章時，辦公室將合同和會簽過的評審表進行核對，無誤后方可蓋章，正本交財務留存督促生產前T/T項下催收貨款貨款L/C項下，催證、審證、改證D/P項下催裝運通知申領核銷單制作報關資料，檢驗，出貨確認提單D/P項下辦理托收后T/T項下催收貨款L/C項下制作、審核議付單據，辦理議付制作出、入庫單業務、單證向財務交接單據賬務處理收匯、交單、核銷申報退稅信息反饋備注1、各顏色代表各部門的分工：藍色：業務部；綠色：單證部；紫色：辦公室；粉紅色：檢驗部；紅色：財務部；黑色：各相關部門 2、各部門所

2、涉及到的單據按附件（1、2、3、4、5、6）的樣式和時刻分不填制、提供。 3、此流程自 年 月 日起執行,關于未盡事宜將不斷補充完善。 出口業務操作流程為規避風險、維護企業信譽和利益，以事前治理為重點，結合企業實際情況，使業務、單證、財務更好的銜接起來，特制定此流程。一、所有的業務在正式簽約前業務部要填寫合同評審表1、合同評審表要求填寫真實、完整，準確，不得隨意更改。2、合同評審表由各相關部門人員會簽。會簽后復印件由辦公室、業務部及總經理留存，正本交財務部存檔。3、差不多會簽的合同評審表作為合同蓋章和財務部發放核銷單、付款的重要依據。二、簽訂外銷合同和購貨合同辦公室蓋章要依據差不多會簽的合同評

3、審表和購貨合同內容進行認真核對，核對無誤后方可蓋章。合同正本交財務部存檔。三、信用證項下，催證、審證、改證并了解生產進度。業務員認真認真審查信用證的內容是否與合同一致，有無苛刻條款，如有不能同意的條款應及時通知客戶改證；前T/T項下催收貨款，同時督促生產確保按期交貨。四、辦理商品出入庫手續入庫單由業務部填制，注明增值稅發票號及相關內容，經業務員、檢驗員、倉庫保管員、財務經辦人員簽字后，業務、倉庫、財務各留一份；出庫單由業務部填制，注明出口發票號及相關內容，經業務、倉庫、財務簽字后，業務、單證、倉庫、財務各留一份。五、辦理商檢、安排訂艙單證部備齊單據，經審核無誤后到商檢局辦理商檢、取得有關證書（

4、熏蒸消毒證書及木托換證憑單，發往歐盟的物資辦理原產地證書或普惠制原產地證書），聯系貨代租船訂艙。六、申領核銷單核銷單上填寫出口企業名稱、組織代碼，加蓋三個公章，申領人和核銷員辦理領單簽字手續，注明核銷單號碼、申領日期、出口口岸，網上備案。七、制作報關資料、報關、發貨報關單、出口物資明細單、裝箱單和重量單、出口發票、報關托付書及商檢單等報關單證，要齊全、正確、及時、清晰、美觀，經他人復核無誤后蓋章。寄送報關單證至貨代辦理報關。八、確認提單、辦理保險，制作、審核、議付單據嚴格按要求認真確認、制作各種單據，并由他人審核。財務依照審核無誤的單據到銀行辦理議付；D/P項下辦理托收；后T/T項下催收貨款，

5、收匯后，財務與業務雙向反饋。九、業務、單證人員按提供單據明細表要求的時刻填寫單據交接表向財務交接單據，注明單據號碼和份數，雙方經辦人員簽字。十、做銷售財務憑出庫單、出口發票、提單副本做銷售，記賬時注明出口發票號。十一、核銷核銷員網上交單后憑結匯水單、海關蓋章后的核銷單和出口物資報關單（核銷專用）、出口發票到外管局辦理核銷手續。核銷后和辦稅員辦理核銷單（出口退稅專用）交接手續，核銷員要復印一份存檔。十二、退稅辦稅員及時憑出口發票、核銷單（出口退稅專用）、報關單（出口退稅專用）、購進物資的增值稅專用發票抵扣聯或一般發票、稅收（出口物資專用）繳款書（第二聯）或出口物資完稅分割單（第二聯）選擇信息后連同出口物資退稅申報明細表、出口退稅進貨憑證申報表、出口退稅匯總申報表、退稅申報軟盤到稅務局辦理退稅。十三、信息反饋1、業務運作過程中若發生退貨、理索賠等問題，業務部要及時以書面形式向財務負責人和總經理報告，講明詳情并提出處理方法，及時解決問題。2、單證部門每周填制購貨、出貨情況明細表及時與財務進行核對。3、如退稅資料和信息等發生問題，辦稅員要