1、 中鐵*集團有限公司工程項目內部控制管理手冊 引 言為進一步加強集團公司內部控制和風險管理，完善內部控制體系建設，滿足外部監管要求和企業提升工程項目管理水平的內在需要，實現健康、可持續發展，集團公司組織編制了中鐵*集團有限公司工程項目內部控制管理手冊（簡稱手冊），作為所屬各類項目經理部建立、執行、評價和維護內部控制與風險管理體系的依據。考慮到項目經理部業務類型、組織設置和管理水平等均存在差異，各級項目經理部可結合自身實際情況組織開展必要的風險評估，在風險可控的基本原則下，持續的改進和完善，以確保本手冊的實用性和有效性。本手冊依據中央企業全面風險管理指引、企業內部控制基本規范及配套指引、中鐵*集

2、團有限公司內部控制與風險管理手冊和中鐵*集團有限公司內部控制體系運行管理辦法（試行）等相關文件，通過對工程項目管理價值鏈的全面梳理，立足于集團公司各級項目經理部實際業務管理情況優化和編制而成。本手冊主要包括三部分，分別為項目經理部組織架構及內控職責分工、工程項目管理內控框架和業務流程控制文件。其中，項目經理部組織架構與內控職責分工部分，主要是為公司所屬各類型項目經理部內部機構設置提供最基本的組織架構，對項目經理部內控管理職責提出分工指導意見；工程項目管理內控框架部分，描述工程項目管理重要流程業務主責部門、適用內控范圍、對應項目管理風險以及適用的規章制度；業務流程控制文件部分，描述工程項目管理重

3、要業務事項管理流程、控制目標及措施、風險辨識和評估，為工程項目管理流程層面內控風險管理提供實施指南，主要包括流程目標、相關政策制度、流程圖、流程說明和風險控制矩陣、控制文檔、風險數據庫等內容。目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc369165660一、總則 PAGEREF _Toc369165660 h 1HYPERLINK l _Toc369165661(一)手冊編制目的 PAGEREF _Toc369165661 h 1HYPERLINK l _Toc369165662(二)手冊適用范圍 PAGEREF _Toc369165662 h 1HYPERLINK

4、 l _Toc369165663(三)手冊相關制度 PAGEREF _Toc369165663 h 1HYPERLINK l _Toc369165664二、項目經理部組織架構與內控職責分工 PAGEREF _Toc369165664 h 2HYPERLINK l _Toc369165665(一)組織架構 PAGEREF _Toc369165665 h 2HYPERLINK l _Toc369165666(二)職責分工 PAGEREF _Toc369165666 h 3HYPERLINK l _Toc3691656671.項目經理 PAGEREF _Toc369165667 h 3HYPERLI

5、NK l _Toc3691656682.項目書記 PAGEREF _Toc369165668 h 3HYPERLINK l _Toc3691656693.項目副經理/總工程師/安全總監/總經濟師 PAGEREF _Toc369165669 h 4HYPERLINK l _Toc3691656704.綜合管理部 PAGEREF _Toc369165670 h 4HYPERLINK l _Toc3691656715.工程技術部 PAGEREF _Toc369165671 h 5HYPERLINK l _Toc3691656726.安全（環保）質量部 PAGEREF _Toc369165672 h

6、5HYPERLINK l _Toc3691656737.物資設備部 PAGEREF _Toc369165673 h 6HYPERLINK l _Toc3691656748.財務會計部 PAGEREF _Toc369165674 h 6HYPERLINK l _Toc3691656759.預算合同部 PAGEREF _Toc369165675 h 7HYPERLINK l _Toc36916567610.試驗室 PAGEREF _Toc369165676 h 7HYPERLINK l _Toc369165677(三)權限指引 PAGEREF _Toc369165677 h 8HYPERLINK

7、l _Toc369165678三、工程項目內部控制管理模型及框架 PAGEREF _Toc369165678 h 9HYPERLINK l _Toc369165679（一）工程項目內部控制管理模型 PAGEREF _Toc369165679 h 9HYPERLINK l _Toc369165680（二）工程項目內部控制管理框架 PAGEREF _Toc369165680 h 10HYPERLINK l _Toc369166107四、流程管理文件 PAGEREF _Toc369166107 h 24HYPERLINK l _Toc369166108PWS.01項目規劃 PAGEREF _Toc3

8、69166108 h 24HYPERLINK l _Toc369166109PWS.01.01項目管理策劃流程 PAGEREF _Toc369166109 h 24HYPERLINK l _Toc369166110PWS.02工程技術 PAGEREF _Toc369166110 h 29HYPERLINK l _Toc369166111PWS.02.01施工計劃編制與調整流程 PAGEREF _Toc369166111 h 29HYPERLINK l _Toc369166112PWS.02.02工期進度管理流程 PAGEREF _Toc369166112 h 33HYPERLINK l _To

9、c369166113PWS.02.03施工調查流程 PAGEREF _Toc369166113 h 38HYPERLINK l _Toc369166114PWS.02.04設計文件審核流程 PAGEREF _Toc369166114 h 42HYPERLINK l _Toc369166115PWS.02.05施工組織設計流程 PAGEREF _Toc369166115 h 46HYPERLINK l _Toc369166116PWS.02.06施工方案編制流程 PAGEREF _Toc369166116 h 51HYPERLINK l _Toc369166117PWS.02.07關鍵工序管理流

10、程 PAGEREF _Toc369166117 h 56HYPERLINK l _Toc369166118PWS.02.08技術交底流程 PAGEREF _Toc369166118 h 62HYPERLINK l _Toc369166119PWS.02.09 交接樁流程 PAGEREF _Toc369166119 h 66HYPERLINK l _Toc369166120PWS.02.10 施工復測流程 PAGEREF _Toc369166120 h 70HYPERLINK l _Toc369166121PWS.02.11 施工放樣流程 PAGEREF _Toc369166121 h 74HY

11、PERLINK l _Toc369166122PWS.02.12 節能降耗管理 PAGEREF _Toc369166122 h 78HYPERLINK l _Toc369166123PWS.02.13科研、專利及工法開發流程 PAGEREF _Toc369166123 h 84HYPERLINK l _Toc369166124PWS.02.14 QC活動管理流程 PAGEREF _Toc369166124 h 90HYPERLINK l _Toc369166125PWS.02.15工程技術總結管理流程 PAGEREF _Toc369166125 h 95HYPERLINK l _Toc3691

12、66126PWS. 03 試驗與檢測 PAGEREF _Toc369166126 h 101HYPERLINK l _Toc369166127PWS.03.01 試驗室建立及資質申請 PAGEREF _Toc369166127 h 101HYPERLINK l _Toc369166128PWS.03.02 試驗室設備與裝置管理 PAGEREF _Toc369166128 h 105HYPERLINK l _Toc369166129PWS.03.03 試驗委外管理 PAGEREF _Toc369166129 h 110HYPERLINK l _Toc369166130PWS.03.04 原材料試

13、驗 PAGEREF _Toc369166130 h 114HYPERLINK l _Toc369166131PWS.03.05 混凝土砂漿配合比設計管理 PAGEREF _Toc369166131 h 119HYPERLINK l _Toc369166132PWS.03.06 混凝土工程試驗 PAGEREF _Toc369166132 h 124HYPERLINK l _Toc369166133PWS.03.07 土工標準試驗 PAGEREF _Toc369166133 h 131HYPERLINK l _Toc369166134PWS.03.08 路基路面試驗 PAGEREF _Toc369

14、166134 h 135HYPERLINK l _Toc369166135PWS.03.09 商品混凝土試驗 PAGEREF _Toc369166135 h 141HYPERLINK l _Toc369166136PWS.03.10 混凝土實體工程試驗 PAGEREF _Toc369166136 h 147HYPERLINK l _Toc369166137PWS.04安全質量環境健康管理 PAGEREF _Toc369166137 h 152HYPERLINK l _Toc369166138PWS.04.01安全技術管理流程 PAGEREF _Toc369166138 h 152HYPERLI

15、NK l _Toc369166139PWS.04.02危險源控制流程 PAGEREF _Toc369166139 h 159HYPERLINK l _Toc369166140PWS.04.03應急救援預案管理流程 PAGEREF _Toc369166140 h 165HYPERLINK l _Toc369166141PWS.04.04安全費用管理流程 PAGEREF _Toc369166141 h 170HYPERLINK l _Toc369166142PWS.04.05工程創優流程 PAGEREF _Toc369166142 h 177HYPERLINK l _Toc369166143PWS

16、.04.06職業健康危害因素識別及控制流程 PAGEREF _Toc369166143 h 183HYPERLINK l _Toc369166144PWS.04.07環境因素辨識及控制流程 PAGEREF _Toc369166144 h 188HYPERLINK l _Toc369166145PWS.04.08安全質量環保事故報告及處理流程 PAGEREF _Toc369166145 h 193HYPERLINK l _Toc369166146PWS.04.09安全質量環保檢查流程 PAGEREF _Toc369166146 h 198HYPERLINK l _Toc369166147PWS.

17、04.10安全質量環保隱患排查治理流程 PAGEREF _Toc369166147 h 204HYPERLINK l _Toc369166148PWS.04.11文明施工管理流程 PAGEREF _Toc369166148 h 209HYPERLINK l _Toc369166149PWS.04.12內部質量驗收流程 PAGEREF _Toc369166149 h 214HYPERLINK l _Toc369166150PWS.04.13不合格品糾正預防流程 PAGEREF _Toc369166150 h 218HYPERLINK l _Toc369166151PWS.05物資管理 PAGER

18、EF _Toc369166151 h 224HYPERLINK l _Toc369166152PWS.05.01供應商管理流程 PAGEREF _Toc369166152 h 224HYPERLINK l _Toc369166153PWS.05.02物資計劃流程 PAGEREF _Toc369166153 h 228HYPERLINK l _Toc369166154PWS.05.03物資采購流程 PAGEREF _Toc369166154 h 232HYPERLINK l _Toc369166156PWS.05.04物資驗收流程 PAGEREF _Toc369166156 h 236HYPER

19、LINK l _Toc369166157PWS.05.05物資發放流程 PAGEREF _Toc369166157 h 242HYPERLINK l _Toc369166158PWS.05.06周轉材料管理流程 PAGEREF _Toc369166158 h 246HYPERLINK l _Toc369166159PWS.05.07民用爆破物品儲存和發放流程 PAGEREF _Toc369166159 h 252HYPERLINK l _Toc369166160PWS.05.08廢舊物資處置流程 PAGEREF _Toc369166160 h 259HYPERLINK l _Toc369166

20、161PWS.05.09物資盤點流程 PAGEREF _Toc369166161 h 263HYPERLINK l _Toc369166162PWS.05.10物資核算與分析流程 PAGEREF _Toc369166162 h 267HYPERLINK l _Toc369166163PWS.05.11施工設備配備計劃管理流程 PAGEREF _Toc369166163 h 272HYPERLINK l _Toc369166164PWS.05.12 施工設備購置流程 PAGEREF _Toc369166164 h 276HYPERLINK l _Toc369166165PWS.05.13 施工設

21、備租賃流程 PAGEREF _Toc369166165 h 280HYPERLINK l _Toc369166166PWS.05.14 特種設備安裝取證流程 PAGEREF _Toc369166166 h 282HYPERLINK l _Toc369166167PWS.05.15施工設備的報廢與處置流程 PAGEREF _Toc369166167 h 286HYPERLINK l _Toc369166168PWS.05.16 設備現場管理流程 PAGEREF _Toc369166168 h 288HYPERLINK l _Toc369166169PWS.05.17 設備維護保養流程 PAGER

22、EF _Toc369166169 h 294HYPERLINK l _Toc369166170PWS.06合同管理 PAGEREF _Toc369166170 h 299HYPERLINK l _Toc369166171PWS.06.01合同評審與簽訂流程 PAGEREF _Toc369166171 h 299HYPERLINK l _Toc369166172PWS.06.02合同履行、變更、解除和終止流程 PAGEREF _Toc369166172 h 304HYPERLINK l _Toc369166173PWS.06.03訴訟案件管理流程 PAGEREF _Toc369166173 h

23、308HYPERLINK l _Toc369166174PWS.07工程經濟管理 PAGEREF _Toc369166174 h 313HYPERLINK l _Toc369166175PWS.07.01變更索賠流程 PAGEREF _Toc369166175 h 313HYPERLINK l _Toc369166177PWS.07.02對外結算（驗工計價）流程 PAGEREF _Toc369166177 h 319HYPERLINK l _Toc369166179PWS.07.03建造合同收入確認流程 PAGEREF _Toc369166179 h 324HYPERLINK l _Toc36

24、9166180PWS.07.04勞務隊伍結算流程 PAGEREF _Toc369166180 h 328HYPERLINK l _Toc369166183PWS.07.05紅線成本預算流程 PAGEREF _Toc369166183 h 334HYPERLINK l _Toc369166186PWS.08 外部勞務隊伍管理 PAGEREF _Toc369166186 h 341HYPERLINK l _Toc369166187PWS.08.01 勞務隊伍選擇流程 PAGEREF _Toc369166187 h 341HYPERLINK l _Toc369166188PWS.08.02 勞務隊伍

25、監督與評價流程 PAGEREF _Toc369166188 h 346HYPERLINK l _Toc369166189PWS.08.03農民工工資管理流程 PAGEREF _Toc369166189 h 351HYPERLINK l _Toc369166190PWS.08.04勞務隊伍退場管理流程 PAGEREF _Toc369166190 h 356HYPERLINK l _Toc369166191PWS.09財務管理 PAGEREF _Toc369166191 h 360HYPERLINK l _Toc369166192PWS.09.01財務報表編制流程 PAGEREF _Toc3691

26、66192 h 360HYPERLINK l _Toc369166193PWS.09.02資金計劃流程 PAGEREF _Toc369166193 h 364HYPERLINK l _Toc369166194PWS.09.03資金集中流程 PAGEREF _Toc369166194 h 368HYPERLINK l _Toc369166195PWS.09.04現款上交流程 PAGEREF _Toc369166195 h 372HYPERLINK l _Toc369166196PWS.09.05資金支付流程 PAGEREF _Toc369166196 h 377HYPERLINK l _Toc3

27、69166197PWS.09.06稅金的申報與繳納流程 PAGEREF _Toc369166197 h 381HYPERLINK l _Toc369166198PWS.09.07五險一金管理流程 PAGEREF _Toc369166198 h 385HYPERLINK l _Toc369166199PWS.09.08應收賬款管理流程 PAGEREF _Toc369166199 h 389HYPERLINK l _Toc369166200PWS.09.09現金盤點流程 PAGEREF _Toc369166200 h 393HYPERLINK l _Toc369166201PWS.09.10銀行對

28、賬流程 PAGEREF _Toc369166201 h 397HYPERLINK l _Toc369166202PWS.09.11備用金管理流程 PAGEREF _Toc369166202 h 402HYPERLINK l _Toc369166203PWS.09.12費用報銷流程 PAGEREF _Toc369166203 h 406HYPERLINK l _Toc369166204PWS.09.13會計記賬結賬流程 PAGEREF _Toc369166204 h 410HYPERLINK l _Toc369166205PWS.10經濟活動分析 PAGEREF _Toc369166205 h

29、414HYPERLINK l _Toc369166206PWS.10.01經濟活動分析管理流程 PAGEREF _Toc369166206 h 414HYPERLINK l _Toc369166207PWS.11綜合事務管理 PAGEREF _Toc369166207 h 419HYPERLINK l _Toc369166208PWS.11.01 教育培訓流程 PAGEREF _Toc369166208 h 419HYPERLINK l _Toc369166209PWS.11.02收文管理流程 PAGEREF _Toc369166209 h 423HYPERLINK l _Toc3691662

30、10PWS.11.03發文管理流程 PAGEREF _Toc369166210 h 427HYPERLINK l _Toc369166211PWS.11.04印章管理流程 PAGEREF _Toc369166211 h 432HYPERLINK l _Toc369166212PWS.11.05低值易耗品管理流程 PAGEREF _Toc369166212 h 437HYPERLINK l _Toc369166213PWS.11.06固定資產盤點流程 PAGEREF _Toc369166213 h 441HYPERLINK l _Toc369166214PWS.11.07征拆管理流程 PAGER

31、EF _Toc369166214 h 447HYPERLINK l _Toc369166215PWS.12竣工及收尾管理 PAGEREF _Toc369166215 h 452HYPERLINK l _Toc369166216PWS.12.01 工程竣工結算流程 PAGEREF _Toc369166216 h 452HYPERLINK l _Toc369166218PWS.12.02竣工資料編制流程 PAGEREF _Toc369166218 h 457HYPERLINK l _Toc369166219PWS.13全面預算管理 PAGEREF _Toc369166219 h 461HYPERL

32、INK l _Toc369166220PWS.13.01年度預算目標承接與分解流程 PAGEREF _Toc369166220 h 461HYPERLINK l _Toc369166221PWS.13.02預算編制流程 PAGEREF _Toc369166221 h 468HYPERLINK l _Toc369166222PWS.13.03預算分析流程 PAGEREF _Toc369166222 h 473HYPERLINK l _Toc369166223PWS.13.04預算調整流程 PAGEREF _Toc369166223 h 477總則手冊編制目的本手冊是中鐵*集團有限公司所屬各類項目

33、經理部建立工程項目內部控制體系的實施性文件，旨在建立和規范集團公司項目經理部內部控制體系，并使之有效運行。本手冊依據工程項目管理過程，將工程項目管理工作劃分為13個業務模塊和95個三級業務流程，明確了各模塊所包含的主要工作內容和內部控制要素。重點對95個三級業務流程包含的主要工作內容進行梳理，繪制了業務流程圖、流程說明、風險控制矩陣、風險數據庫、控制文檔等，將工程管理各項業務的工作目標、所存在的風險、具體的控制措施，以及各項業務中的活動步驟、控制活動、關鍵控制活動進行了識別和評估，清晰地展現了項目經理部各業務部門工程項目管理內部控制的主要工作、存在的風險及其控制措施，從而能有效指導工程項目管理

34、內部控制工作的有序開展及有效實施，執行性強，不僅滿足項目經理部內部控制體系的建設需要，同時為項目經理部主要業務的開展提供指導。手冊適用范圍適用于中鐵*集團有限公司所屬各類項目經理部。手冊相關制度中國中鐵股份有限公司及中鐵*集團有限公司工程項目管理相關制度。項目經理部組織架構與內控職責分工組織架構中鐵*集團有限公司及所屬各單位項目經理部組織機構圖如下，各單位可根據實際情況進行必要調整。項目經理項目書記項目副經理項目總工程師試 驗 室綜合管理部財務會計部預算合同部物資設備部安全(環保)質量部工程技術部各項目分部(工區)各工程隊（架子隊）職責分工項目經理1.1在參照本手冊框架內容的基礎上，結合實際情

35、況，建立健全項目經理部內部控制體系，并確保體系有效運行。1.2確保項目經理部內部控制體系運行所需要的人、財、物、設備、時間等資源保障。1.3明確項目經理部各部門內控體系管理工作的具體職責，組織各部門建立、維護職責范圍內內控體系文件，包括制度、流程圖、流程描述、風險控制矩陣、風險數據庫和控制文檔等。1.4組織項目經理部各部門參與上級單位組織開展的風險評估。1.5根據上級單位的要求，組織項目經理部各部門開展內控體系自我評價，并定期向上級單位內控管理部門匯報評價結果。負責審批權限內控制缺陷的整改建議并批準執行。1.6配合上級單位組織開展的內部控制體系的監督、檢查、評價及審計工作。1.7負責組織開展內

36、部控制和風險管理相關的培訓。項目書記2.1協助項目經理工作，在項目經理部建立健全內部控制體系。2.2指導綜合管理部，宣傳項目經理部內部控制體系建設情況。2.3 監督內控體系相關流程及制度與黨和國家的方針政策相符合。2.4 支持干部廉政建設符合內部控制體系建設相關要求。2.5支持項目經理部各項規章制度的制定符合內部控制體系的要求。2.6與項目經理共同配合上級單位對項目經理部內部控制體系的監督、檢查評價與審計工作。項目副經理/總工程師/安全總監/總經濟師3.1主持項目經理部分管業務內控體系管理工作，貫徹執行上級單位內部控制和風險管理工作的方針。3.2負責制定項目經理部分管業務內控體系建設的工作計劃

37、，落實具體進度。3.3負責分管業務內部控制和風險管理工作的過程控制。3.4負責監督內部控制和風險管理相關培訓的質量和效果。4.綜合管理部4.1負責綜合事務管理模塊內部控制主要業務流程及制度的監督和執行。4.2負責組織開展綜合事務管理相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護和更新綜合事務管理相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。4.3負責組織開展綜合事務管理相關的控制點識別和評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。4.4負責根據經批準的整改計劃執行綜合事務管理相關流程的整改，確保相應的內控文件有效執行。5.工程技術部5.1負責項目規劃

38、、工程技術與竣工及收尾管理模塊內部控制主要業務流程及制度的監督與執行。5.2負責組織開展項目規劃、工程技術與竣工及收尾管理相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護和更新項目規劃、工程技術與竣工及收尾管理相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。5.3負責組織開展項目規劃、工程技術與竣工及收尾管理相關的控制點識別和評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。5.4負責根據經批準的整改計劃執行項目規劃、工程技術與竣工及收尾管理相關流程的整改，確保相應的內控文件有效執行。6.安全（環保）質量部6.1負責安質環健管理模塊內部控制主要業務流程及制度的

39、監督與執行。6.2負責組織安質環健管理（安全、質量、環境、職業健康管理）相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護與更新安質環健管理相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。6.3負責組織開展安質環健管理相關的控制點識別和評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。6.4負責根據經批準的整改計劃執行安質環健管理相關流程的整改，確保相應的內控文件有效執行。7.物資設備部7.1負責物資設備管理模塊內部控制主要業務流程及制度的監督和執行。7.2負責組織物資設備管理相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護和更新物資設備管

40、理相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。7.3負責組織開展物資設備管理相關的控制點識別和評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。7.4負責根據經批準的整改計劃執行物資設備管理相關流程的整改，確保相應的內控文件有效執行。8.財務會計部8.1負責財務管理、經濟活動分析與全面預算管理模塊內部控制主要業務流程及制度的監督和執行。8.2負責組織財務管理、經濟活動分析與全面預算管理相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護和更新財務管理、經濟活動分析與全面預算管理相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。8.3負責組織開展財務管理、經濟活動分析與全面預算

41、管理相關的控制點識別和評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。8.4負責根據經批準的整改計劃執行財務管理、經濟活動分析與全面預算管理相關流程的整改，確保相應的內控文件有效執行。9.預算合同部9.1負責合同管理、工程經濟管理與外部勞務隊伍管理模塊內部控制主要業務流程及制度的監督和執行。9.2負責組織合同管理、工程經濟管理與外部勞務隊伍管理相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護和更新合同管理、工程經濟管理與外部勞務隊伍管理相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。9.3負責組織開展合同管理、工程經濟管理與外部勞務隊伍管理相關的控制點識別和

42、評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。9.4負責根據經批準的整改計劃執行合同管理、工程經濟管理與外部勞務隊伍管理相關流程的整改，確保相應的內控文件有效執行。10.試驗室10.1負責試驗與檢測模塊內部控制主要業務流程及制度的監督與執行。10.2負責組織試驗與檢測相關的風險評估工作（流程目標設定、風險辨識、風險評價及風險應對），維護和更新試驗與檢測相關流程風險數據庫、風險控制矩陣。10.3負責組織開展試驗與檢測相關的控制點識別和評價，編制控制文檔，并評價控制點的設計有效性，提出控制缺陷及相應的改進建議。10.4負責根據經批準的整改計劃執行試驗與檢測相關流程的整

43、改，確保相應的內控文件有效執行。權限指引中鐵*集團有限公司及所屬各單位項目經理部的權限指引表，具體劃分詳見附件一。工程項目內部控制管理模型及框架 工程項目內部控制管理模型工程項目內部控制管理框架編號三級流程流程責任部門適用內控范圍對應項目經理部層面風險對應公司規章制度PWS.01項目規劃PWS.01.01項目管理策劃工程部非財報相關內控R1工程項目管理策劃風險中鐵*集團有限公司工程項目策劃管理辦法（暫行）（中鐵七技2013101號）PWS.02工程技術PWS.02.01施工計劃編制與調整工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）（中鐵七技20092

44、63號PWS.02.02工程進度管理工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險中鐵*集團有限公司項目管理辦法（中鐵七程2007191號）PWS.02.03施工調查工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七技2009263號）PWS.02.04設計文件審核工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）（中鐵七技2009263號）PWS.02.05施工組織設計工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險關于印發中鐵*集團有限公司重點工程項目施工組織設計和大型施工方案管理辦法的通知（中鐵七技200

45、9264號）PWS.02.06施工方案編制工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險中鐵*集團有限公司重點工程項目施工組織設計和大型施工方案管理辦法（中鐵七技2009264號）PWS.02.07關鍵工序管理工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險關于印發中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七技2009263號）、中鐵*集團有限公司項目管理辦法（中鐵七程2007191號）PWS.02.08技術交底工程部非財報相關內控R2工程項目技術管理風險中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）（中鐵七技2009263號）PWS.02.09交接樁工程部非財報相關內控R4工程項目測量

46、管理風險中鐵*集團有限公司工程測量管理辦法中鐵七程2009232號、中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）中鐵七技2009263號PWS.02.10施工復測工程部非財報相關內控R4工程項目測量管理風險中鐵*集團有限公司工程測量管理辦法中鐵七程2009232號、中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）中鐵七技2009263號PWS.02.11施工放樣工程部非財報相關內控R4工程項目測量管理風險中鐵*集團有限公司工程測量管理辦法中鐵七程2009232號、中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）中鐵七技2009263號PWS.02.12節能降耗管理工程部非財報相關內控R2工程項目技術管

47、理風險中鐵*集團有限公司節能減排監督管理辦法（中鐵七技2011284號）中鐵*集團有限公司節能減排標準化工地評選辦法（中鐵七技2011283號）PWS.02.13科研、專利及工法開發工程部非財報相關內控R13工程項目技術及研發管理風險中鐵*集團科技成果驗收評審辦法（中鐵七科2005128號）、中鐵*集團科技研究開發工作合同管理辦法（中鐵七科2005129號）、中鐵*集團專利工作管理辦法(中鐵七技2008240號)、中鐵*集團有限公司工法管理辦法（中鐵七科2005128號）PWS.02.14QC活動管理工程部非財報相關內控R13工程項目技術及研發管理風險中鐵*集團有限公司質量管理小組活動管理辦法

48、(中鐵七技2007224號)PWS.02.15工程技術總結管理工程部非財報相關內控R13工程項目技術及研發管理風險關于印發中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七技2009263號）、中鐵*集團有限公司項目管理辦法（中鐵七程2007191號）PWS.03試驗與檢測PWS.03.01試驗室建立與資質申請試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.02試驗設備與裝置管理試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.03試驗委外管理試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.04原材料試驗試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理

49、風險無PWS.03.05混凝土砂漿配合比設計管理試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.06混凝土工程試驗試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.07土工標準試驗試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.08路基路面試驗試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.09商品混凝土試驗試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.03.10混凝土實體工程試驗試驗室非財報相關內控R18工程項目試驗管理風險無PWS.04安質環健管理PWS.04.01安全技術管理安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理

50、風險關于印發鐵路營業線施工安全管理實施辦法的通知（中鐵七安2008306號）、關于印發中鐵*集團有限公司工程技術人員安全值班實施辦法的通知（中鐵七安2008262號）、關于印發中鐵*集團有限公司職業安全健康監督管理實施辦法的通知(中鐵七安2008322號)、關于印發中鐵*集團有限公司項目安全達標管理辦法的通知(中鐵七安200961號)PWS.04.02危險源控制工程部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險安全質量環境風險辨識與評價程序（質量/環境/職業健康安全管理體系文件匯編 D/0）PWS.04.03應急救援預案管理工程部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險關于修訂印發中鐵*集

51、團有限公司生產安全事故應急救援預案的通知（中鐵七安2010273號）PWS.04.04安全費用管理安全質量部財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司安全生產費用管理辦法（中鐵七安2008328號）PWS.04.05工程創優工程部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險無PWS.04.06職業健康危害因素識別及控制安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司職業安全健康監督管理實施辦法（中鐵七安2008322號)PWS.04.07環境因素辨識及控制安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險無PWS.04.08安全、質量、環保事故報告

52、及處理安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司安全質量責任追究辦法（中鐵七安201248號）PWS.04.09安全、質量、環保檢查安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司職業安全健康監督管理實施辦法（中鐵七安2008322號）、中鐵*集團有限公司工程質量監督管理實施辦法（中鐵七安2008323號）PWS.04.10安全、質量、環保隱患排查治理安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司職業安全健康監督管理實施辦法（中鐵七安2008322號）、中鐵*集團有限公司工程質量監督管理實施辦法（中鐵七安20083

53、23號）、中鐵*集團有限公司安全質量責任追究辦法（中鐵七安201248號）PWS.04.11文明施工管理安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險關于印發項目經理部標準化管理手冊的通知（中鐵七辦2009259號）PWS.04.12內部質量驗收安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司施工技術管理辦法（中鐵七技2009263號）、中鐵*集團有限公司工程質量監督管理實施辦法（中鐵七安2008323號）PWS.04.13不合格品糾正預防安全質量部非財報相關內控R17工程項目安質環健管理風險中鐵*集團有限公司項目管理辦法（中鐵七程2007191號）、中鐵*集團

54、有限公司施工技術管理辦法（中鐵七程2007263號）、中鐵*集團有限公司物資管理辦法（中鐵七程2009294號）、中鐵*集團有限公司工程質量監督管理實施辦法（中鐵七程2008323號）PWS.05物資設備管理PWS.05.01物資供應商管理物資設備部非財報相關內控R5工程項目采購風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知(中鐵七物2009294號)PWS.05.02物資計劃物資設備部非財報相關內控R5工程項目采購風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2009294號）、關于進一步加強項目物資管理工作的通知（中鐵七物2012196號）PWS.05.0

55、3物資采購物資設備部非財報相關內控R5工程項目采購風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2009294號）、關于印發中鐵*集團有限公司物資集中采購管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2012304號）、關于印發中鐵*集團有限公司工程項目物資招標管理辦法的通知（中鐵七物 2012303號）PWS.05.04物資驗收物資設備部非財報相關內控R5工程項目采購風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2009294號）PWS.05.05物資發放物資設備部非財報相關內控R9工程項目存貨管理風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知（中

56、鐵七物2009294號）PWS.05.06周轉材料管理物資設備部非財報相關內控R9工程項目存貨管理風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2009294號）、關于進一步加強項目物資管理工作的通知（中鐵七物 2012196號）、關于印發中鐵*集團有限公司物資集中采購管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2012304號）、關于印發中鐵*集團有限公司工程項目物資招標管理辦法的通知（中鐵七物 2012303號）PWS.05.07民用爆破物品儲存和發放物資設備部非財報相關內控R9工程項目存貨管理風險關于印發中鐵*有限公司易燃、易爆、危險化學品管理辦法的通知（中鐵七程200456

57、號）PWS.05.08廢舊物資處置物資設備部非財報相關內控R9工程項目存貨管理風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知（中鐵七物2009294號）、關于進一步加強項目物資管理工作的通知（中鐵七物 2012196號）PWS.05.09物資盤點物資設備部財報相關內控R9工程項目存貨管理風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知(中鐵七物2009294號)、關于進一步加強項目物資管理工作的通知(中鐵七物 2012196號)PWS.05.10物資核算與分析物資設備部財報相關內控R9工程項目存貨管理風險關于印發中鐵*集團有限公司物資管理辦法（修訂版）的通知(中鐵七物20

58、09294號)、關于進一步加強項目物資管理工作的通知(中鐵七物 2012196號)PWS.05.11施工設備配備計劃管理物資設備部非財報相關內控R8工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司施工設備管理辦法（中鐵七設2011280號）、中鐵*集團有限公司工程項目施工設備標準化管理工作指導意見（中鐵七設2011265號）PWS.05.12施工設備購置物資設備部非財報相關內控R8工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司施工設備管理辦法（中鐵七設2011280號）、中鐵*集團有限公司工程項目施工設備標準化管理工作指導意見（中鐵七設2011265號）PWS.05.13施工設備租賃物資設備部非財報相關內控R8

59、工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司施工設備管理辦法（中鐵七設2011280號）、中鐵*集團有限公司工程項目施工設備標準化管理工作指導意見（中鐵七設2011265號）PWS.05.14特種設備取證物資設備部非財報相關內控R8工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司特種設備管理辦法（中鐵七設2011268號）PWS.05.15施工設備的報廢與處置物資設備部非財報相關內控R8工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司施工設備管理辦法（中鐵七設2011280號）PWS.05.16設備現場管理物資設備部非財報相關內控R8工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司施工設備管理辦法（中鐵七設2011280號）、中

60、鐵*集團有限公司工程項目施工設備標準化管理工作指導意見（中鐵七設2011265號）PWS.05.17設備維護保養物資設備部非財報相關內控R8工程項目機械管理風險中鐵*集團有限公司施工設備管理辦法（中鐵七設2011280號）PWS.06合同管理PWS.06.01合同評審與簽訂預算合同部非財報相關內控R3工程項目合同管理風險中鐵*集團有限公司合同管理辦法（中鐵七法2009286號）、中鐵*集團有限公司合同范本（中鐵七法201094號）、關于進一步明確合同管理職責的通知（中鐵七法2011373號）PWS.06.02合同履行、變更、解除和終止預算合同部非財報相關內控R3工程項目合同管理風險中鐵*集團有