1、保險學概論第2章輔導保險的本質本章教學重點:1、保險的基本概念;2、商業保險與類似制度的比較;3、保險的歷史;4、保險的作用;5、保險的構成要素;6、保險的種類;7、保險的職能;本章教學內容概述:一、保險的概念保險是保險人通過收取保險費的形式建立保險基金用于補償因自然災害和意外事故所造成的經濟損失或在人身保險事故(包括因死亡、疾病、傷殘、年老、失業等發生時給付保險金的一種經濟補償制度。二、保險的基本要素保險的基本要素有:第一,特定風險事故的存在。第二,多數經濟單位的結合。第三,費率的合理計算。第四,保險基金的建立。三、西方國家的保險學說(一損失說損失說以處理損失作為保險核心內容的學說,分為損失

2、賠償說、損失分擔說、風險轉嫁說、人格保險說四種分支學說:1.損失賠償說。2.損失分擔說。3.風險轉嫁說。4.人格保險說。(二非損失說非損失說是不以處理損失作為保險核心內容的學說,可分為技術說、欲望滿足說、共同財產準備說、相互金融說等四種主要分支學說。1.技術說。2.欲望滿足說。3.相互金融說。4.共同準備財產說。(三二元說二元說是把壽險和非壽險區別開來分別規定各自含義的學說。四、保險的特征保險的特征就其基本特征與比較特征而言,前者是一般特征;后者是與某特定行為比較來闡述其特征。保險的基本特征主要有:經濟性、互助性、契約性、科學性;比較特征包括通過保險與賭博、儲蓄、救濟、保證、自保的對比來闡述保

3、險的特征。(一保險與賭博保險與賭博二者同屬于由偶然事件所引起的經濟行為,并且在給付與反給付的總量都是相等的。但兩者存在著本質上的區別:目的不同。手段不同。結果不同。對標的的要求不同。風險性質不同。(二保險與儲蓄保險與儲蓄都是為將來的經濟需要進行的資金積累的一種形式,但二者存在區別:支付的條件不同。計算技術要求不同。財產準備的性質不同。行為性質不同。(三保險與保證保證與保險都是為對將來偶然事件所致損失的補償。但仍有下列區別:保險是多數經濟單位的集合組織;保證僅為個人間法律關系的約束。保險以其行為本身的預想為目的,并不附屬于他人的行為而生效;保證則附屬于他人的行為而發生效力。保險合同成立后,投保人

4、必須交付保險費,保險人于保險事故發生時賠付保險金;保證合同成立后,在特定風險事故發生時,就買賣保證而言,僅賣方負一定的義務,并無對價關系;就債務保證而言,僅保證人負責代償債務的給付,債權人不作任何對等的給付。保險基于合理的計算,有共同準備財產的形成;保證并無任何精確的計算,僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信,或有特別的準備財產,但僅為當事人的個人行為。(四保險和慈善保險和慈善均為對經濟生活不安定的一種補救行為。其目標均為努力使社會生活正常和穩定。二者的區別在于:保險實行的是有償的經濟保障;慈善實行的是無償的經濟幫助。前者有償;后者無償。保險當事人地位的確定基于雙方一定的權利義務關系;慈善的授

5、受雙方無對等義務可言,并非一定的權利義務關系。保險機構是具有互助合作性質的經濟實體;慈善機構則完全是依靠社會資助的事業機構。保險行為受保險合同的約束;慈善事業是根據社會救濟政策履行職責。保險共同準備財產的形成基于數學計算為基礎;慈善則大都為無準備財產,即使有準備財產,也是出資人的自愿行為。五、保險的職能(一保險的基本職能保險的基本職能有兩個,但有主要有兩種觀點,經濟補償和保險金給付職能。經濟補償職能是在發生保險事故造成損失根據保險合同按所保標的的實際損失數額給予賠償;保險金給付職能是在保險事故發生時保險雙方當事人根據保險合同約定的保險金額進行給付。(二保險的派生職能。保險的派生職能是融資職能、

6、防災防損職能。六、保險的作用保險作用是保險職能在具體工作中的表現。主要表現在宏觀經濟和微觀經濟兩方面。(一保險的宏觀作用保險的宏觀作用是保險對全社會和整個國民經濟總體所產生的經濟效應。其作用為: 1.有利于國民經濟持續穩定的發展。2.有利于科學技術的推廣應用。3.有利于社會的安定。4.有利于對外貿易和國際交往,促進國際收支平衡。(二保險的微觀作用商業保險在微觀經濟中的作用是指保險作為經濟單位或個人風險管理的財務處理手段所產生的經濟效應。從一般意義上說表現在以下幾方面:1.保險有助于企業及時恢復經營、穩定收入。2.有利于企業加強經濟核算。3.促進企業加強風險管理。4.有利于安定人們生活。5.提高

7、企業和個人信用。七、保險的分類(一自愿保險和法定保險自愿保險(Voluntary Insurance是保險人和投保人在自愿原則基礎上通過簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。法定保險(Compulsory Insurance,又稱強制保險,是以國家的有關法律為依據而建立保險關系的一種保險。二者的區別主要有:范圍和約束力不同。保險費和保險金額的規定標準不同。責任產生的條件不同。在支付保險費和賠款的時間上不同。(二 財產保險和人身保險財產保險(Property Insurance 是以財產及其有關利益為保險標的的一種保險。人身保險(Personal Insurance 是以人的生命和身體為保險標的

8、的保險。(三財產損失保險、信用保證保險、責任保險和人身保險財產損失保險(Property Loss Insurance是以物質財產及有關利益為保險標的的保險。信用保證保險是以被保證人履行合同為保險標的的一種保險。分為信用保險和保證保險。信用保險(Credit Insurance 是保險人根據權利人的要求擔保義務人(被保證人信用的保險。保證保險(Guarantee Insurance 是義務人(被保證人根據權利人的要求,要求保險人向權利人擔保義務人自己信用的保險。責任保險(Liability Insurance是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。(四 盈利性保險和非盈利性保險

9、盈利性(Proprietary Insurance保險為商業保險,是以盈利為目的的保險;非盈利性保險(Non-Proprietary Insurance是不以盈利為目的的保險。按經營主體不同、是否帶有強制性分為:社會保險、政策性保險、相互保險、合作保險。1.社會保險和政策性保險。社會保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力,或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度;政策性保是政府為了實施某項經濟政策而實施的一種非盈利性的自愿保險。2.相互保險(Mutual Insurance和合作保險( Cooperative Insurance。相互保險是參加保險的成員之間相

10、互提供保險的制度。其組織形式有相互保險公司(Mutual Insurance Company和相互保險社(Mutual Insurance Association。合作保險是指參加保險的人以資金入股的方式積聚保險基金,為入股成員提供經濟保障的制度。(五 社會保險和商業保險社會保險(Social Insurance是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度。商業保險(Commercial Insurance是投保人根據合同約定,向保險人支付保險費,保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任,或者當

11、被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的保險行為。(六原保險、再保險、重復保險、共同保險1.原保險(Original Insurance是保險人與投保人簽訂保險合同,構成投保人與保險人權利義務關系的保險。2再保險(Reinsurance是一方保險人將原承保的部分或全部保險業務轉讓給另一方承擔的保險,即對保險人的保險。3.重復保險(Double Insurance是投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故同時分別向兩個以上保險人訂立保險合同,其保險金額之和超過保險價值的保險。4.共同保險是由兩個或兩個以上的保險人同時聯合直接承保同一保險標的、同一保險利益

12、、同一保險事故而保險金額之和不超過保險價值的保險。 (七單一風險保險和綜合風險保險 單一風險保險是在保險合同中只規定對某一種風險造成的損失承擔保險責任的保險。 綜合風險保險是指保險合同中規定對數種風險造成的損失承擔保險責任的保險。 (八團體保險和個人保險 團體保險是以集體名義使用一份總合同向其團體內成員所提供的保險。 個人保險是以個 人名義向保險人投保的家庭財產保險和人身保險。 此外，由于各國法律差異較大，分類標準不統一。例如，美國的法律將保險分為財產 和意外保險、人壽和健康保險兩大類；日本的法律將保險分為損害保險和生命保險兩大類， 而我國保險法將保險分為財產保險和人身保險兩大類。 八、保險產

13、生與發展 (一商業保險的產生與發展 1.原保險的產生與發展。 (1海上保險的起源和發展。海上保險是一種最古老的保險，近代保險也首先是從海上 保險發展而來的。 共同海損的分攤原則是海上保險的萌芽。 船舶抵押借款(Bottomry是海上保險的初級形式。 現代海上保險的發展 其一，意大利是現代海上保險的發源地。 其二，英國海上保險的發展。 1871 年成立了勞合社，是目前世界上最大的保險壟斷組織之一。勞合社本身不是保險 公司，不直接承保業務，而是一個類似交易所的保險市場。 (2火災保險的產生與發展。 火災保險始于德國。 而現代的火災保險制度則起源于英國。 尼古拉斯·巴蓬因采用差別費率的方法

14、被稱為 “現代火災保險之父” 。 (3人身保險的產生與發展。意大利銀行家洛倫佐·佟蒂(Lorenzo Tonti設計了“聯合養 老保險法”(簡稱“佟蒂法”。英國數學家、天文學家埃德蒙·哈雷(Edmund Halley博士于 1693 年用數學方法編制了世界上第一張生命表，奠定了現代人壽保險的數理基礎。 (4信用保證保險的產生與發展。 (5責任保險的產生與發展。 2. 再保險的產生與發展 現代保險制度從海上保險開始，隨著海上保險的發展，產生了再保險。 (二社會保險的產生與發展 社會保險作為社會保障的一種形式是 19 世紀 80 年代在德國首先產生并形成的，它是 一項社會政策，是強制性保險的一種形式。 （三）中國保險的產生和發展 1、解放前的中國保險業。包括：外商保險公司壟斷時期；民族保險業的產生與發展時 期； 2、新中國的保險業 中國保險業的四起三落的歷程； 自從 1979 年國務院批準恢復國內業務以來，保險市場發生了重大變化：保險公司格局 日趨多元化；保費收入快速增長；險種不斷增加、結構趨于合理；展