鞋廠財務報銷管理制度?總則目的為了加強鞋廠財務管理，規范財務報銷行為，合理控制費用支出，保障公司各項業務的順利開展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于鞋廠全體員工。基本原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，反映實際發生的經濟業務。2.合理性原則：費用報銷應符合公司的相關規定和實際需要，不得隨意列支不合理費用。3.審批原則：嚴格按照規定的審批流程進行報銷審批，確保費用支出的合規性。4.及時性原則：員工應及時報銷費用，避免逾期報銷。費用報銷標準及流程差旅費報銷1.出差申請：員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，注明出差地點、事由、預計天數等，經部門負責人審核，報分管領導批準。2.費用標準交通費用：根據出差的距離和交通方式，按照公司規定的標準報銷。乘坐飛機經濟艙、火車軟臥、高鐵二等座等，特殊情況需乘坐飛機頭等艙、火車一等座等的，需提前經分管領導批準。市內交通費用按照實際發生額報銷，但原則上每天不超過[X]元。住宿費用：根據出差地區的不同，按照公司規定的標準報銷。一線城市[具體標準]元/天，二線城市[具體標準]元/天，三線及以下城市[具體標準]元/天。同性兩人一同出差的，應合住標準間，如因特殊原因需單獨住宿的，需經分管領導批準。伙食補貼：按照出差自然天數計算，一線城市[具體標準]元/天，二線城市[具體標準]元/天，三線及以下城市[具體標準]元/天。出差期間如有招待客戶等情況，應在報銷時注明，相應扣除當天的伙食補貼。3.報銷流程：出差結束后，員工應在[規定天數]內填寫《差旅費報銷單》，并附上出差申請表、發票等相關憑證，經部門負責人審核，財務部門審核，分管領導審批后報銷。業務招待費報銷1.招待申請：因業務需要招待客戶的，應提前填寫《業務招待費申請表》，注明招待對象、事由、預計金額等，經部門負責人審核，報分管領導批準。2.費用標準：業務招待費應嚴格控制，不得超支。招待費用應與業務相關，合理合規。3.報銷流程：招待結束后，經辦人應及時填寫《費用報銷單》，附上發票、招待申請表等憑證，經部門負責人審核，財務部門審核，分管領導審批后報銷。報銷時應注明招待對象、事由等詳細情況。辦公用品及設備購置報銷1.購置申請：各部門因工作需要購置辦公用品及設備的，應提前填寫《辦公用品及設備購置申請表》，注明購置物品名稱、規格、數量、預算金額等，經部門負責人審核，報分管領導批準。2.采購及報銷：辦公用品及設備由公司指定的采購部門統一采購。采購完成后，采購人員應及時將發票、清單等憑證交至財務部門，同時填寫《費用報銷單》，經部門負責人審核，財務部門審核，分管領導審批后報銷。3.固定資產管理：對于購置的固定資產，應按照公司固定資產管理制度進行登記、入賬、折舊等管理。通訊費報銷1.報銷標準：公司根據員工的工作崗位和實際需要，制定通訊費報銷標準。管理人員[具體標準]元/月，銷售人員[具體標準]元/月等。2.報銷流程：員工應每月按時提交通訊費發票，填寫《費用報銷單》，經部門負責人審核，財務部門審核后報銷。車輛費用報銷1.車輛購置：公司因工作需要購置車輛的，應按照公司固定資產管理制度進行審批和購置。車輛購置費用應按照規定進行入賬和折舊。2.車輛使用費用：包括燃油費、過路費、停車費、保養費、修理費等。車輛使用費用應憑發票報銷，報銷時應注明車輛使用事由等情況。經部門負責人審核，財務部門審核，分管領導審批后報銷。3.車輛補貼：對于公司給予員工的車輛補貼，員工應按照規定標準使用，憑發票報銷。報銷流程同其他費用報銷。報銷憑證要求1.發票：報銷憑證必須是合法有效的發票，發票內容應與實際業務相符，包括發票抬頭、日期、金額、項目等。發票應加蓋發票專用章。2.收據：除發票外，部分業務可以使用財政部門監制的收據，但收據必須是正規收據，且應注明收款單位名稱、日期、金額、用途等。3.其他憑證：如車票、機票、住宿清單等，應真實有效，能夠證明業務發生的情況。4.報銷憑證的粘貼：報銷憑證應按照類別、時間順序整齊粘貼在報銷單后面，便于審核和裝訂。報銷審批流程1.部門初審：員工填寫報銷單后，先提交至所在部門負責人，部門負責人應審核報銷業務的真實性、合理性和必要性，簽字確認。2.財務審核：財務部門收到報銷單后，應審核報銷憑證的合法性、合規性、完整性以及報銷金額的準確性等，對不符合要求的報銷單予以退回。3.分管領導審批：經財務審核通過的報銷單，報分管領導審批。分管領導應對報銷事項進行全面審查，簽署審批意見。4.總經理審批：對于重大費用支出或超過一定金額的報銷，需報總經理審批。報銷時間規定1.員工應在業務發生后及時報銷，原則上應在[規定天數]內完成報銷手續。2.每月[具體日期]為報銷截止日期，逾期未報銷的費用，需重新提交申請并說明原因，經批準后方可報銷。財務支付1.財務部門根據審批通過的報銷單，按照公司的財務支付流程進行支付。2.對于符合現金支付條件的報銷，財務部門將以現金形式支付；對于不符合現金支付條件的，將通過銀行轉賬等方式支付至員工指定的銀行賬戶。財務監督與審計1.財務部門應定期對報銷情況進行檢查和分析，發現問題及時整改。2.公司審計部門有權對報銷業務進行審計監督，對于違規報銷行為，將按照公司規定進行處理。違規處理1.對于虛報、假報費用等違規報銷行為，一經發現，公司將追