公司日常費用報銷管理制度?一、總則1.目的為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范日常費用報銷流程，合理控制費用支出，提高資金使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工日常費用的報銷管理。3.基本原則（1）真實性原則：報銷的費用必須是實際發(fā)生的，相關(guān)票據(jù)和憑證應(yīng)真實、合法、有效。（2）合理性原則：費用報銷應(yīng)符合公司的業(yè)務(wù)需要和財務(wù)規(guī)定，嚴禁鋪張浪費。（3）及時性原則：員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)，確保報銷工作的順利進行。（4）分級審批原則：根據(jù)費用金額大小，實行分級審批制度，確保審批流程的規(guī)范和有效。

二、費用報銷范圍1.差旅費員工因公務(wù)需要出差所發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。2.業(yè)務(wù)招待費公司因業(yè)務(wù)需要招待客戶所發(fā)生的餐飲、禮品、娛樂等費用。3.辦公費購買辦公用品、文具、印刷品、辦公設(shè)備等費用。4.通訊費員工因工作需要發(fā)生的手機話費、固定電話費等。5.交通費員工因公務(wù)需要乘坐公共交通工具、出租車等所發(fā)生的費用。6.差旅費員工因公務(wù)需要出差所發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費用。7.培訓費員工參加公司組織或經(jīng)公司批準的培訓所發(fā)生的培訓費用。8.會議費公司組織召開會議所發(fā)生的場地租賃、會議設(shè)備租賃、餐飲、住宿等費用。9.其他費用經(jīng)公司領(lǐng)導批準的其他與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的費用。

三、費用報銷標準1.差旅費（1）交通費用飛機票：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要和審批流程，可選擇經(jīng)濟艙或公務(wù)艙，具體標準按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。火車票：根據(jù)實際情況選擇合適的車次和座位類型，原則上不得乘坐軟臥。長途汽車票：按照實際票價報銷。市內(nèi)交通費：根據(jù)出差地區(qū)的實際情況，按照一定標準報銷，具體標準由公司另行規(guī)定。（2）住宿費用根據(jù)出差地區(qū)的經(jīng)濟水平和公司業(yè)務(wù)需要，制定不同的住宿標準，具體標準由公司另行規(guī)定。（3）餐飲費用按照出差自然（日歷）天數(shù)，實行定額包干，具體標準由公司另行規(guī)定。2.業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費應(yīng)嚴格控制，根據(jù)招待對象和業(yè)務(wù)性質(zhì)，制定不同的標準，具體標準由公司另行規(guī)定。3.辦公費辦公用品、文具等應(yīng)按照公司規(guī)定的采購流程進行采購，嚴格控制費用支出，具體標準由公司另行規(guī)定。4.通訊費根據(jù)員工的工作崗位和業(yè)務(wù)需要，制定不同的通訊費補貼標準，具體標準由公司另行規(guī)定。5.交通費員工因公務(wù)需要乘坐公共交通工具、出租車等所發(fā)生的費用，按照實際票價報銷，但應(yīng)嚴格控制出租車費用。6.培訓費員工參加公司組織或經(jīng)公司批準的培訓所發(fā)生的培訓費用，按照培訓合同或公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。7.會議費會議費應(yīng)嚴格按照會議預(yù)算執(zhí)行，控制會議規(guī)模和費用支出，具體標準由公司另行規(guī)定。8.其他費用經(jīng)公司領(lǐng)導批準的其他與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的費用，按照實際發(fā)生額報銷，但應(yīng)符合公司相關(guān)規(guī)定。

四、費用報銷流程1.費用申請員工因業(yè)務(wù)需要發(fā)生費用支出前，應(yīng)填寫費用申請表，詳細注明費用項目、金額、用途、預(yù)計發(fā)生時間等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程提交申請。2.審批（1）部門負責人審批：部門負責人對員工的費用申請進行審核，確認費用的合理性和必要性，并簽署意見。（2）財務(wù)審核：財務(wù)部門對費用申請進行審核，檢查費用是否符合公司報銷標準、票據(jù)是否真實有效等，并簽署意見。（3）公司領(lǐng)導審批：根據(jù)費用金額大小，按照公司分級審批制度，提交公司領(lǐng)導進行審批。3.費用報銷（1）員工在費用發(fā)生后，應(yīng)及時收集相關(guān)票據(jù)和憑證，并按照公司規(guī)定的格式粘貼整齊。（2）填寫費用報銷單：員工應(yīng)填寫費用報銷單，詳細注明費用項目、金額、用途、報銷日期等信息，并在報銷單上簽字確認。（3）提交報銷單：員工將填寫好的費用報銷單和相關(guān)票據(jù)、憑證一并提交給部門負責人。（4）部門負責人審核：部門負責人對報銷單進行再次審核，確認費用的真實性和合理性，并簽署意見。（5）財務(wù)審核：財務(wù)部門對報銷單進行審核，檢查費用是否符合公司報銷標準、票據(jù)是否真實有效、審批流程是否完整等，并簽署意見。（6）報銷支付：經(jīng)財務(wù)審核無誤后，按照公司財務(wù)制度進行報銷支付。

五、費用報銷票據(jù)要求1.真實性報銷的票據(jù)必須是真實發(fā)生的，不得偽造、變造票據(jù)。2.合法性票據(jù)應(yīng)符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得使用非法票據(jù)進行報銷。3.完整性票據(jù)應(yīng)具備完整的要素，包括發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務(wù)內(nèi)容、金額、稅率、稅額等。4.有效性票據(jù)應(yīng)在有效期內(nèi)使用，過期票據(jù)不得報銷。5.規(guī)范性票據(jù)應(yīng)按照公司規(guī)定的格式粘貼整齊，不得隨意粘貼或折疊。

六、費用報銷的其他規(guī)定1.報銷期限員工應(yīng)在費用發(fā)生后[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，逾期不予報銷。2.借款管理員工因業(yè)務(wù)需要借款的，應(yīng)填寫借款申請表，按照公司規(guī)定的審批流程提交申請。借款金額應(yīng)根據(jù)實際需要合理確定，借款期限一般不得超過[X]個月。借款應(yīng)及時歸還，如有特殊情況需要延期的，應(yīng)提前辦理延期手續(xù)。3.報銷憑證的保管公司財務(wù)部門應(yīng)妥善保管報銷憑證，按照國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度的規(guī)定進行存檔。報銷憑證的保管期限為[X]年。4.審計監(jiān)督公司審計部門有權(quán)對費用報銷情況進行審計監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，將按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。

七、附則1.本制度由公