第八章建筑企業的計劃管理1第一頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一第八章建筑企業的計劃管理第一節計劃管理概述企業管理的內容有:1、組織管理；2、經營管理－工程招投標；3、計劃管理；4、質量管理；5、成本管理；技術管理機械設備管理生產管理：材料管理勞動管理財務管理和經濟核算第二頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一什么叫計劃管理－就是用計劃把企業的施工生產和各項經營管理活動全面組織起來,并對其平衡、協調、控制和監督,計劃管理是一項全面的綜合性的管理工作,是企業管理的首要職能,是指導企業的生產經營活動而產生和存在的。一、計劃管理的意義二、計劃管理的特點這三部分內容自學三、計劃管理的任務四、計劃管理的基礎工作（一）計劃信息工作：計劃的建立必須以信息為基礎,一切用數據說話；第三頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一（二）企業能力信息包括:①各類人員的數目和比例；②機械設備(不同類別的機械設備)；③技術成就-科研成果；技術革新成果,技術標準等；④資金的信息-如固定資產原值；現值；（三）企業管理的效果信息包括歷年的產值、產量、利潤、質量、工期、成本等；

(四)各項計劃所用的定額信息包括:工期定額；人員編制定額；質量標準；其它標準-各種耗工、耗料、機具、勞保用品、福利、辦公用品、出差等標準。第四頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一(五)企業外部的信息—與企業發展有關建設工程規劃,計劃,科技發展,設計,協作,分包單位能力,同行企業情況,地方資源,交通運輸,水電供應,機修能力,自然資源條件等信息。五、計劃預測對企業未來,包括短、中、長期生產經營上將能達到的目標做出事先的預計；如建筑企業要投標；議標,企業就要重視市場,對市場進行預測,這就要求我們用預測技術來做計劃工作.包括：生產市場原材料技術發展

第五頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一預測與決策技術的內容在第六章中已作介紹這里不重復第二節建筑企業的計劃體系和計劃指標體系一、計劃的構成（一）計劃的分類；可分為二類1、按時期劃分企業經營計劃(產量；產值；利潤等)發展規劃；中長期計劃；企業年；季度計劃(如施工計劃,技術計劃,進度計劃,財務計劃等)月,旬作業計劃.2、按生產對象劃分施工組織總設計單位工程施工組織設計3、計劃的兩種類型第六頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一經營計劃生產計劃指導思想根據社會的發展需要服務于社會,并努力取得社會支持和信任,把企業看成是一個開放型系統面向上級完成指定的計劃目標,把企業看成一個封閉系統立足點以企業為主體做認為對的事把企業放在被動地位,將指定的事情辦好追求目標以追求更高的經濟效益為中心以完成或超額完成上級下達的任務為中心計劃活動的內容包括調查預測;目標管理;方案評選;綜合平衡等圍繞下達的任務進行綜合平衡編制程序建立經營總目標-經營計劃-分管執行性計劃指令性計劃-確定工程量和總產值-施工勞動成本;材料機械等專業作業計劃計劃期重視戰略計劃,強調長遠觀點長遠計劃無法編制,著重短期計劃第七頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一（二）兩類計劃間的關系發展規劃指導施工組織總設計指導年度生產計劃指導單位工程施工組織設計指導季、月度計劃。

(三)建筑企業生產計劃的來源構成自學教材二、經營計劃其內容是對企業生產經營活動的重大問題的規劃,包括九大內容:（一）企業的經營目標:(種類；產值；利潤；范圍；產量；質量；工期；勞動生產率；材耗等)（二）產品的開發規劃:定出企業的生產經營方向,揚長避短。第八頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一（三）企業成長規劃:提高企業素質規劃(人員；技術裝備；管理水平；企業應達的規模)（四）技改規劃:引進；仿造；技術革新；更新；研究；提高綜合生產經營能力（五）人才開發規劃:全員培訓；人員使用；考核；晉級規劃等（六）基地建設:生產和生活基地；預制廠；加工廠；職工住宅等規劃（七）多種經營:一業為主發展多種經營；合理安排勞力,對付任務不飽滿等（八）職工工資福利增長規劃:工資增長應低于勞動生產率的增長（九）體制改革規劃:改革生產經營組織；專業化分工,建立橫向經濟聯合體的規劃第九頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一三、企業年(季)度計劃年(季)度計劃有：施工技術計劃；生產計劃；技術組織措施計劃；財務計劃；勞動計劃,材料計劃,運輸計劃,機械設備計劃；財務活動計劃（一）生產計劃包括:生產計劃一覽表(分為指令性計劃,指導性計劃,市場性計劃)年產值計劃；年產量計劃；重點工程項目形象進度計劃；見表格形式（二）技術供應計劃（三）財務供應計劃（四）發展計劃

第十頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一企業月,旬作業計劃-生產經營綜合進度計劃,是實施性計劃,它是季度計劃的具體化簡述:單位工程形象進度計劃,生產經營綜合進度計劃實物工程量與建安工作量計劃；勞力需求平衡計劃；材料構配件及砼需求計劃；大型機械運輸計劃；技術組織措施計劃均由企業自已制訂表格。四、計劃指標體系指標體系-由一系列相互聯系，相互制約且能全面反映企業生產經營全貌的若干指標所組成的整體。第十一頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一（一）計劃指標的設置原則（6個方面）P140（二）建筑企業主要計劃指標的含義及其計算方法1、建筑產品產產量指標⑴竣工房屋面積（竣工面積）⑵房屋建筑面積竣工率⑶實物工程量如土方工程（立方米），道路工程（平方米），安裝工程（噸/臺）等。第十二頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一(4)工程形象進度。一般用文字結合實物量或百分比，反映計劃期內施工的單位工程所要達到的形象部位或進度情況。如土建工程可分為基礎工程、結構工程、屋面工程，裝飾工程等。還可細分為各分項工程。2、建筑產品產值指標(1)建筑業總產值，以貨幣表現的企業在計劃期要生產的建筑產品的總和。一般以實物工程量乘以單價來計算。(2)建筑業增加值，是企業在計劃期內以貨幣表現的建筑生產經營活動的最終成果。即建筑業總產出減去中間投入。第十三頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一(3)增加值率，是企業在計劃期內新創造的價值占自行完成的施工產值的比例。其計算公式為:

(4)竣工產值，即竣工工程產值。是指企業在計劃期內要完成的以貨幣表現的最終建筑產品的總和。它是反映企業的施工速度和經濟效益的依據之一。利用竣工產值可以計算產值竣工率。(5)銷售率，是反映企業的產銷銜接和市場狀況指標，其計算公式為:第十四頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一

3．全員勞動生產率指標全員勞動生產率是表示計劃期內勞動效率的指標，它是反映企業經濟效益的指標之它是以建筑產品的產量或產值和其相適應的勞動消耗量的比值來表示。其計算方法為：

(1)用產值表示的全員勞動生產率(元／人)(2)用竣工面積表示的全員勞動生產率(m／人)第十五頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一4．工程質量指標工程質量指標是反映企業在計劃期內完成最終建筑產品的質量情況。是綜合反映企業的施工技術管理水平和經濟效益的一項重要指標。一般用工程質量優良品率表示。其計算公式為:5．利潤指標利潤指標是反映企業計劃期內生產經營管理效果的重要的綜合性指標。它是反映企業經濟效益的指標之一。一般用以下幾個指標表示。第十六頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一(1)利潤總額：工程利潤+產品銷售利潤+勞務、作業利潤+材料銷售利潤+多種經營利潤+其它業務利潤總資產報酬率指標反映企業全部資產的獲利能力，是企業管理水平和經營業績的集中體現，是評價和考核企業盈利能力的核心指標。第十七頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一6．工程成本降低率指標工程成本降低率是反映建筑企業生產經營活動質量、企業管理水平和施工技術水平的綜合性指標，其計算公式為:7．流動資產周轉率指標流動資產周轉率是反映企業流動資產的周轉速度和營運狀況，是企業在生產經營過程中資產利用和發揮水平的體現。其計算公式為:該指標反映企業出資者向企業投入全部資本金的獲利能力。第十八頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一8．安全生產指標安全生產指標是企業在計劃期內工傷事故的內部控制指標，一般用工傷事故頻率表示。通常企業在對歷年工傷事故頻率分析的基礎上，采取相應的對策措施，提出一個可以實現的計劃指標。其計算公式:9．機械設備完好率、利用率機械設備完好率、利用率是反映企業機械設備管理水平的指標。除對某種機械設備進行計算外，還應按二十種主要施工機械進行綜合計算。第十九頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一10．材料節約率指標材料節約率指標是反映施工技術水平和材料管理水平的指標，通常計算主要材料如三材(鋼材、水泥、木材)的節約率。其計算公式為:第二十頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一

第三節建筑企業的經營計劃一、經營計劃概念和特征(一)經營計劃的概念經營計劃是以企業的經營活動為對象的計劃安排，它是企業在計劃期內進行生產經營活動的奮斗目標和行動綱領，它對內為企業確定未來的發展目標，來統—每一個人和每一個部門的行為，對外則使企業不斷地適應未來環境的變化，使得企業不斷地成長壯大。第二十一頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一(二)經營計劃的特征

1、經營計劃的綜合性經營計劃的綜合性表現在它是一個復雜的計劃體系，從時間上看，有長短之分，從內容來看，有綜合與部分之分等。2、經營計劃的選擇性。經營計劃要求企業對其未來作出判斷與選擇。擬定方案，評價方案，選擇方案是計劃工作的主要內容。3．經營計劃的應變性。企業經營計劃一旦制訂，輕易不要改動它。但隨著市場對外部環境條件的變化，各種計劃之伺互為條件，相互制約，相互影響。為適應環境發生變化，必須重新調整計劃。第二十二頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一4．經營計劃的戰略性。計劃必須抓住重點，從戰略的角度出發，在戰略層次上展開，將經營者的經營方針、經營理念和經營策略貫穿于計劃之中。5.經營計劃的權威性。經營計劃是企業經營的綱領，是經營者智慧和韜略的結晶。二、中長期經營計劃中長期限計劃的的制訂方法，這里我們談談具體的制訂方法⑴部門主導型⑵計劃部門主導型⑶經營者主導型第二十三頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一上述內容自學下面對滾動計劃法作一個重點介紹如編制五年計劃,每完成一年就補充一年.遠粗近細原則.每年都編制一個新的五年計劃,體現出計劃的滾動性和連續性，如下圖所示：

圖8-3滾動式計劃示意圖計劃完成情況比較與分析具體計劃較具體計劃粗略計劃19961997199819992000具體計劃較具體計劃粗略計劃199719981999200020011996—實際完成經營環境差異方針變化原因

計劃調整與修改第二十四頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一(二)年度（季度）計劃的編制由主管計劃的經理,主管部門編制(計劃經營科),依據是原來的合同,上年度計劃執行(完成)情況等。方法:采用(1)上下結合,分級編制(即從下上)

公司上級主管部門對計劃要求公司計劃部門與各職能部門參加編寫全公司年度計劃季度計劃下達給各工區(工程處),職能部門

(2)工區,工程處編制本單位計劃.

根據公司下達的計劃方案編制本工區(處)的年季月計劃草案上報公司公司綜合平衡公司提出正式計劃報主管上級審查備案下達計劃到基層單位實施執行.第二十五頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期一四、計劃的實施和控制（一）控制的內容：進度，質量，消耗，安全，成本，材料庫存，資金運用等。（二）計劃控制方法1、依據-計劃文件，工程進度圖表等，通過日報表，旬報表，調度會等