外匯管理基礎知識和資本金知識測試姓名：單位：一、單項選擇題(3分×1０=30分）1、外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行,外匯指定銀行按一定匯率付給等值的本幣的行為為（Ａ)。Ａ、結匯B、售匯C、付匯2、資本金結匯用于備用金,每月可結匯最高限額為（Ｂ）。A、5萬美元B、10萬美元Ｃ、１5萬美元D、20萬美元3、公司可以開立多個資本金賬戶的,每個賬戶的限額不得低于(B)萬美元。A、1００B、300C、5００D、1０0０4、公司資本金累計結匯額與該資本金賬戶已付匯（含境內劃轉）金額之和達成該賬戶貸方累計發生額（D)的,銀行應對上述結匯所相應的發票等憑證進行真實性核查,并在公司結匯申請書上備注。A、55%Ｂ、７5%Ｃ、8５%D、９5%５、資本金賬戶賬戶內資金已足額到位且余額為0,開戶行應于(C）個工作日內告知公司積極將此資本金賬戶關閉。A、1B、3C、5Ｄ、１０6、境內機構向境外單筆支付等值(B)萬美元（含）以上服務貿易外匯資金，應向金融機構提交法規規定的所有有效單證。A、1B、3C、５Ｄ、１07、公司資本金結匯用于支付貨款，且資本金賬戶和人民幣賬戶開立在同一家銀行，結匯銀行需(Ａ)辦理完畢結匯、人民幣資金入賬及對外支付劃出手續A、當天B、2個工作日內（含劃入當天)8、公司資本金一次性結匯或最后一次結匯，應在(C）個工作日提供發票原件。Ａ、2B、3Ｃ、５D、1０9、公司資本金單筆或者單一公司當天累計結/付匯額超過（A）萬美元的，應于業務結束的下一工作日以傳真形式向外匯局報送《外商投資項下外匯資本金大額結匯情況表》。A、１00Ｂ、300C、500Ｄ、1000１０、資本金結匯用于備用金，每次可結匯最高限額為(A)。Ａ、5萬美元B、10萬美元C、１5萬美元D、２０萬美元二、多項選擇題(５分×８=40分)１、資本項目資金重要涉及(ABC）:A．資本金B.外債C.境外投資者專用資金Ｄ.單方面轉移２、外方投資者資本金累計匯入金額不得大于外匯局核定的該資本金賬戶最高限額。若超額部分不超過公司外匯資本金賬戶最高限額的（A）且絕對數額不超過等值（D）萬美元,銀行可直接辦理入賬。Ａ．１%B.３%C．1D.33、關于公司外債說法對的的是：(CD）A、公司外債要定期登記B、外債包含所有的外幣借款C、外債以專用賬戶進行核算D、每筆登記的外債原則上相應一個外債專戶４、經常項目重要涉及（ＡB）。A.貿易收支B.勞務收支C.外債5、下面(AC）要所有納入外債管理。A.預收的出口貨款B.預付的進口貨款Ｃ.超９０天的延期付匯Ｄ．超60天的延期付匯6、境外投資者專用外匯賬戶的說法對的的是（AC）。A、只允許在一家銀行開立B、可在多家銀行開立C、須經外管局核準D、銀行可自行幫公司開立7、境外投資者專用外匯賬戶通常可分為（ABCD）。Ａ、投資類賬戶Ｂ、收購類賬戶C、費用類賬戶D、保證金類賬戶８、對出口項下單筆不超過協議總金額(Ａ)或者雖超過上述比例但未超過等值（D)萬美元的傭金售付匯，可憑相關單證直接到外匯指定銀行辦理。Ａ.10%B.3％C.3D．10三、判斷題,對的打√,錯的打×（2分×８=１6分)1、外商投資公司的資本金可以用于結匯支付土地保證金。(×)２、商業協議約定為分期付款的，公司可以以資本金結匯金額一次性全額付款。(×)3、外商投資公司以資本金結匯所得人民幣資金可以用于證券投資。（×）４、外商投資公司可以資本金結匯所得人民幣資金償還公司間借貸。(×)5、公司進行資本金結匯,如其提供的發票的真偽無法從網上進行核查,銀行不得為公司辦理結匯。（×）6、外債可以結匯償還人民幣債務。（×)７、經常項目收匯可直接入該客戶的外幣現匯戶。（×)８、公司存在不完全符合現行資本金結匯管理規定，銀行不得為其結匯。(×)四、計算分析題(14分×1=１４分)1、某外商獨資公司投資總額400萬美元，注冊資本3０0萬美元,2０23年借入外債30萬美元期限2年,已于２0２3年終歸還;20２3年１月借入外債１0萬美元期限2年,截至2０２３年1月短期借款余額為10萬美元，問該公司最高外債總量為多少？如該公司202３年1月向外管局申請借入1個月外債20萬美元，外管局是否予以核準?答：外債總量≤投注差=投資