某精品服飾商城財(cái)務(wù)部管理手冊(cè)第一部分組織系統(tǒng)

一、組織架構(gòu)圖

二、部門(mén)職能

1、部門(mén)名稱(chēng)：某商城財(cái)務(wù)部

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、部門(mén)職能：做好商城收銀、電腦及財(cái)務(wù)管理工作

4、下屬部門(mén)：收銀組、電腦組

5、監(jiān)督職能：

1、經(jīng)營(yíng)部：對(duì)樓層營(yíng)業(yè)員及服務(wù)人員的監(jiān)督

2、保安部：對(duì)保安員的監(jiān)督

3、保潔公司：對(duì)保潔員的監(jiān)督

第二部分各崗位工作職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)（兼主管會(huì)計(jì)）

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)（兼主管會(huì)計(jì)）

2、直接上級(jí)：商城總經(jīng)理

3、本職工作：負(fù)責(zé)商城財(cái)務(wù)的全面工作

（二）工作職責(zé)

1、按照國(guó)家《會(huì)計(jì)法》、《稅法》的要求制定切實(shí)可行的財(cái)務(wù)制度有財(cái)務(wù)工作流程。

2、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)、自營(yíng)的總賬、會(huì)計(jì)報(bào)表的填報(bào)及聯(lián)營(yíng)、自營(yíng)會(huì)計(jì)憑證的審核工作。

3、控制成本，建立必要的管理制度。

4、負(fù)責(zé)審核應(yīng)付款并建立與維護(hù)付款制度，保證資金支付合理、合法、安全。

5、對(duì)經(jīng)營(yíng)管理給予強(qiáng)有力的支持，包括：各種財(cái)務(wù)規(guī)定、財(cái)務(wù)報(bào)告、監(jiān)督控制價(jià)格政策、銷(xiāo)售政策、控制成本費(fèi)用等。

6、負(fù)責(zé)各部門(mén)的各種直接或間接的費(fèi)用分?jǐn)偪刂坪唾M(fèi)用分配，隨時(shí)通知各部門(mén)支出情況，調(diào)查解決出現(xiàn)的問(wèn)題。

7、控制現(xiàn)金收支，審核零星開(kāi)支和控制銀行賬戶(hù)。

8、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)商的結(jié)款工作。

9、及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)工作的進(jìn)展情況及工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。

10、遵照國(guó)家規(guī)定按時(shí)上報(bào)各種稅費(fèi)和報(bào)表。

11、負(fù)責(zé)與財(cái)稅、金融、保險(xiǎn)等職能部門(mén)保持聯(lián)系，隨時(shí)掌握最新財(cái)務(wù)動(dòng)向。

12、正確、合理調(diào)配、培訓(xùn)、使用財(cái)務(wù)部的員工，提高工作效率。

（三）工作權(quán)限

1、對(duì)本部門(mén)人員有行政管理權(quán)。

2、對(duì)不符合《會(huì)計(jì)法》、《稅法》及商城財(cái)務(wù)制度和工作程序的事項(xiàng)有權(quán)拒絕。

二、聯(lián)營(yíng)商場(chǎng)會(huì)計(jì)

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部聯(lián)營(yíng)商場(chǎng)商場(chǎng)會(huì)計(jì)

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、本職工作：負(fù)責(zé)商城聯(lián)營(yíng)部分的會(huì)計(jì)工作。

（二）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)商場(chǎng)進(jìn)貨成本、費(fèi)用核算及賬簿登記工作。

2、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)商場(chǎng)會(huì)計(jì)憑證的填制工作。

3、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)商場(chǎng)往來(lái)賬、稅金賬等賬簿的記賬工作。

（三）工作權(quán)限

有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的任何工作事項(xiàng)。

三、自營(yíng)商場(chǎng)會(huì)計(jì)

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部自營(yíng)商場(chǎng)會(huì)計(jì)

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、本職工作：負(fù)責(zé)商城自營(yíng)部分的會(huì)計(jì)工作

（二）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)自營(yíng)商場(chǎng)的財(cái)務(wù)核算工作。

2、負(fù)責(zé)自營(yíng)商場(chǎng)會(huì)計(jì)憑證的填制工作。

3、負(fù)責(zé)除總賬以外的其他賬簿的記賬工作。

4、負(fù)責(zé)自營(yíng)商場(chǎng)的盤(pán)點(diǎn)工作。

5、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)商場(chǎng)銷(xiāo)售核算與聯(lián)營(yíng)商對(duì)賬。

6、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部與相關(guān)單位的業(yè)務(wù)往來(lái)與溝通。

（三）工作權(quán)限

有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的任何工作事項(xiàng)。

四、出納員

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部出納員

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、本職工作：做好商城現(xiàn)金及存款的出納工作

（二）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)商城現(xiàn)金、銀行存款的出納業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)收銀員的管理工作。

3、負(fù)責(zé)處理收銀工作中出現(xiàn)的問(wèn)題。

4、負(fù)責(zé)每日收銀小票的裝訂整理工作。

5、協(xié)助聯(lián)營(yíng)、自營(yíng)會(huì)計(jì)登記明細(xì)賬

（三）工作權(quán)限

有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的任何工作事項(xiàng)。

五、電腦主管

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部電腦主管

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、本職工作：做好財(cái)務(wù)部電腦組的全面工作

（二）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)POS-MIS系統(tǒng)的修改與維護(hù)工作

2、負(fù)責(zé)各部門(mén)電腦設(shè)備的維護(hù)。

3、負(fù)責(zé)POS機(jī)的軟、硬件的維護(hù)。

4、負(fù)責(zé)收銀員POS機(jī)操作的培訓(xùn)工作。

5、負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)所需的各項(xiàng)數(shù)據(jù)及報(bào)表。

6、全面指導(dǎo)系統(tǒng)管理員進(jìn)行系統(tǒng)的各種功能及職責(zé)范圍的培訓(xùn)，使之達(dá)到要求、提高認(rèn)識(shí)，以保證系統(tǒng)管理員在任何環(huán)境中都可以處理系統(tǒng)問(wèn)題。

7、定期指定系統(tǒng)管理員進(jìn)行系統(tǒng)檢查。

8、負(fù)責(zé)電腦組其他管理工作。

六、系統(tǒng)管理員

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部系統(tǒng)管理員

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、本職工作：做好商城電腦系統(tǒng)的維護(hù)管理工作

（二）工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)POS-MIS系統(tǒng)的維護(hù)工作。

2、負(fù)責(zé)各部門(mén)電腦設(shè)備的維護(hù)。

3、負(fù)責(zé)POS機(jī)的軟、硬件的維護(hù)。

4、負(fù)責(zé)收銀員POS機(jī)操作的培訓(xùn)工作。

5、負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)所需的各項(xiàng)數(shù)據(jù)及報(bào)表。

七、收銀總管

（一）崗位概述

1、職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部收銀總管

2、直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)

3、本職工作：做好商城收銀管理工作

（二）工作職責(zé)

1、統(tǒng)籌安排收銀前臺(tái)與后臺(tái)工作，根據(jù)收銀流程的規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)收銀業(yè)務(wù)的管理。

2、對(duì)營(yíng)業(yè)開(kāi)始，結(jié)束及營(yíng)業(yè)運(yùn)行中的收款的情況（包括開(kāi)機(jī)、關(guān)機(jī)情況，服務(wù)前臺(tái)環(huán)境）進(jìn)行巡視，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施解決。

3、負(fù)責(zé)收銀員備用金的保管、發(fā)放及調(diào)換并做好登記。

4、每天負(fù)責(zé)收取收銀員手中的營(yíng)業(yè)款并做登記。

5、匯總每日營(yíng)業(yè)款負(fù)責(zé)向出納繳款。

6、負(fù)責(zé)保管金柜鑰匙，定期對(duì)備用金進(jìn)行清點(diǎn)，如有問(wèn)題及時(shí)上報(bào)解決。

7、配合財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦對(duì)收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和規(guī)范化教育，提高服務(wù)水準(zhǔn)。

8、負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查收銀員的日常工作、著裝、儀態(tài)。

9、接待顧客對(duì)收銀員的投訴，并定期對(duì)收銀員的工作做出全面的總結(jié)評(píng)審。

10、做好銀行卡的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的聯(lián)絡(luò)和交流事宜。

11、做好收銀員與出納之間的業(yè)務(wù)銜接工作。

12、負(fù)責(zé)收取支票交款業(yè)務(wù)內(nèi)容總結(jié)

（1）2、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)、自營(yíng)的總賬、會(huì)計(jì)報(bào)表的填