第二章財務管理部目錄一、部門績效考核指標..........................................51二、部門績效考核評估標準......................................53三、崗位績效考核指標..........................................543.01部門經理........................................................................................................543.02部門副職........................................................................................................543.03營業大廳主管................................................................................................553.04票務會計........................................................................................................553.05結算員............................................................................................................563.06成本核算組長................................................................................................563.07成本核算會計................................................................................................573.08銷售核算會計................................................................................................573.14內審小組組長.................................................................................................603.15內審會計.........................................................................................................603.16考評會計.........................................................................................................618.01部門經理..........................................................................................................628.02部門副職（核算組主管）..............................................................................638.03管理主管........................................................................................................638.04資金小組組長.................................................................................................648.05銀行會計..........................................................................................................658.06出納................................................................................................................668.07銷售會計..........................................................................................................678.08成本會計（核算小組組長）..........................................................................678.09材料會計績效評估標準..................................................................................698.10營業廳主管.....................................................................................................698.11票務會計..........................................................................................................708.12內審小組長.....................................................................................................718.13結算員績效考評指標......................................................................................728.14考評會計.........................................................................................................738.15內審會計..........................................................................................................73（公司實際發生費用總額÷公司預算費用總額）X100%服務質量合計公司內外客戶投訴次數及程度100考核月份：考核時間：年月日考核者簽名：序號公司總預算公司總預算費用控制率達到公司總預算費用控制率高于公司總預算費用控制率高于公司總預算費用控制率高于費用控制率或低于規定指標規定指標%規定指標%規定指標%12345安全管理達標率低于%衛生管理達標率低于%6第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊序號考核指標數據提供總經理部門考核得分X40％財務費用控制率=(實際發生的財務費用÷計劃財務費用)X100%財務管理部財務管理部（實際發生管理費用÷計劃管理費用）X100%4對下屬員工的指導、教育、考核、投訴以及溝通等狀況測評6本人/員工合計100序號考核指標數據提供第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊45財務服務質量銷售往來控制合計100日常檢查記錄和客戶投訴日常對帳記錄本人/部門經理對下屬員工的指導、教育、考核、投訴以及溝通等狀況測評合計100考核指標第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊銷售會計/管理組主管4單據管理質量合計100序號考核指標收付款準確性服務質量現金安全性1515客戶及營業大隨機檢查財務資料和財務信息管理情廳主管況。現金發貨控制單據管理質量合計100憑證的審核質量2財務管理部按時盤點發現問題及時處理第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊帳務處理質量科目、數量、金額、稅務處理盤點庫存發現問題及時處理費用歸集分配、利潤測算23庫存管理質量成本管理質量成本報表及分析質量4數字準確、分析升降的原因合計100序號1234放賬、折讓、銷售退回的管理日常審核記錄（部門內部）對帳單確認(與客戶核對)第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊材料領用審核掌握材料帳實差異檢查庫存量是否合理、是否存在長期不合理庫存控制與分析管理組組長用物資（每半年核實一次）出具分析報告合計1002345第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊現金及銀行資1管理組主管日常檢查記錄金管理固定資產管理2及工程核算質量管理組主管日常檢查記錄各部門及客345服務滿意度公司各部內部溝通，外部投訴費用分析及控制質量管理組主管分析報告及預算控制結果往來帳款管理質量管理組主管日常檢查記錄合計100序號1考核指標銷臺帳、催辦發票及時、往來核對付款管理控制根據憑證審核結果檢查帳務處理差錯次數。23帳務處理質量銀行帳務核對第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊序號1考核指標指標說明隨機檢查財務制度遵守情況。現金管理制度遵守情況234業務處理質量借款管理資金小組組長單據審核及結轉現金安全性資金小組組長現金保管存放庫存無風險。5服務質量合計100序號1考核指標稅務管理質量23費用審核質量5S現場管理第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊12審計質量包括對分公司審計、按差錯次數考核帳務審核及時性對檢查出的問題提出改進意見根據每誤進行整改審計結果整34改、措施落實審計報告和分析量評價。合計100序號1考核指標公司績效考核數據提供質量卷）根據調查問卷23量化分析質量部門績效考核質量提供考核數據及時性、準確性檔案整理及保管及時、資料完整4檔案管理合計100第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊實績序1234總經理考核56合計62內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊實績序12345合計序實績號63內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊費用控制率費用控制率費用控制率費用控制率?130%費用控制率〉130%5s檢查合計實績序資金及往結果準確及來賬項管時，差錯次數為0次。差錯次數為3次差錯次數為3次以上；造成結帳錯誤或延遲。差錯次數為1差錯次數為2次次1理64內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊固定資產結果準確及及在建工時，差錯次數差錯次數為1差錯次數為2次次差錯次數為1差錯次數為2對帳及時，差差錯戶數為1差錯戶數為2差錯戶數3次以差錯戶數為3次。上或對帳不及時。合計8.05實績序日常付款、結果準確及資金報表時，差錯次數結果準確及時，差錯次數為0次。差錯次數為3次差錯次數為3次以上；造成結帳錯誤或延遲。帳務處理質量次次65內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊對帳及時，差差錯戶數為1差錯戶數為24合計實績序號12服務質量合計66內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊銷售會計實績序差錯戶數3次或差錯戶數為3次。核對不及時合計8.08序實績號67內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊1次延時盤點,發現未盤點問題未時處理理往來帳項評組長）成本管理質量次。差錯戶數為1差錯戶數為1次。次以上重點不夠突出、重點不突出、重點不突出、原原因不準確、因不準確、上報分析質量合計及時68內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊8.09實績序號帳務處理質量實差異庫存材料控制與分析合計實績序號69內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊客戶服務滿差錯（投訴）次數意度及現場管理錄準確性合計票務會計實績序號發貨臺帳記錄準確性差錯（投訴）次數客戶服務滿意度為1次以上。差錯次數為3次以上。發貨控制質差錯次數為0差錯次數為1差錯次數為2量次。次。次。70內部資料注意保存第一篇績效考核指標和評估標準績效管理操作手冊4