1、 檔案名稱 ： 生效日期 ： 政策號碼 ： 修改日期 ： 部 門 ：財務部 批 準 ：總經理主 題 ： 庫庫房物品品管理制制度及程程序 政政策 這這是*飯店店的庫房房管理政政策。 此政策策是為保保證飯店店正常運運營，實實現降低低庫存成成本、節節約資金金的目的的，要求求庫房人人員對儲儲存在倉倉庫的所所有物品品的種類類、數量量及價格格進行嚴嚴格的控控制，對對庫房物物品的收收、發、領領、退及及報廢進進行嚴格格管理的的制度。 目目的 制制定此政政策的目目的是保保證各類類物品有有充足的的供應，避避免積壓壓，降低低成本，節節約資金金。程序 一一、庫房房收貨 11、倉庫庫保管員員通過收收貨部收收到貨物物。

2、22、每張張收貨報報告必須須與每批批貨物相相對應。 33、倉庫庫保管員員必須認認真清點點貨物的的數量，并并與收貨貨報告核核對，核核對相符符后在收收貨報告告上簽字字以表示示確認收收到貨物物，如遇遇收貨記記錄與倉倉庫記錄錄不符，必必須及時時通知收收貨人員員直到問問題解決決。 44、簽過過字的收收貨報告告，其中中一聯保保存在倉倉庫保管管員手中中作為入入庫憑據據。 55、物品品保存在在指定的的地點，倉倉庫保管管員立即即調整“BBIN-CARRD”，并并在收貨貨報告上上作記錄錄以顯示示收貨報報告上的的數量已已被記錄錄到“BBIN-CARRD”上上。 66、工作作完一天天，收貨貨部人員員把一天天的“總總庫

3、收貨貨記錄日日報表”的的復印件件轉給倉倉庫保管管員。 77、倉庫庫保管員員檢查是是否當天天的收貨貨都記錄錄在收貨貨日報表表中，把把手中所所有收貨貨報告的的副聯加加出總數數，與報報表對照照。 88、如果果記錄不不一致，倉倉庫保管管員要調調整庫存存卡。在在飯店中中，長期期的系統統要使用用電算化化。主題：庫房房物品管管理制度度及程序序生效日期： 99、從運運作部門門退回存存貨是不不允許的的，除非非有財務務經理和和總經理理的批準準同意，只只有庫房房的存貨貨項目才才允許退退回到庫庫房。 二二、庫房房設施 11、所有有的庫房房必須備備鎖，在在不發貨貨的時候候必須鎖鎖好。 22、如可可能，避避免使用用外部的

4、的倉庫設設施及離離飯店較較遠地方方的設施施。 33、庫房房設施要要按相關關的被保保護存貨貨的價值值以及運運作的方方便來使使用和分分配。 44、庫房房的設施施要有適適當的溫溫度及溫溫度控制制設備來來保證環環境，適適合庫房房的需要要。Pagee 55、庫房房的設施施要有適適當的燈燈光和通通風系統統，要特特別關注注灑水器器、滅火火器和易易傳染地地區。 三三、鑰匙匙控制 11、只允允許一套套鑰匙流流通使用用，另一一套應保保留在財財務經理理手中以以備急用用。 22、所有有鑰匙都都要貼有有標簽。 33、當庫庫房鎖好好后，所所有鑰匙匙要封在在一個信信封中，存存在前臺臺收款員員處。 44、由總總經理簽簽字授權

5、權的可領領鑰匙的的人員名名單，要要保留在在前臺處處，所有有鑰匙只只對名單單上的人人員發放放。 55、記錄錄本要保保存在前前臺，記記錄鑰匙匙的簽進進簽出，每每一條必必須有兩兩個簽字字領領鑰匙人人或歸還還鑰匙的的人、收收款員或或夜審接接收或發發放人。 66、為保保證庫房房安全，庫庫房門的的鎖要定定期更換換。 四四、庫存存物品進進價 所所有存貨貨項目的的單價（成成本）要要注意以以下幾點點： 1、存存貨應當當按照實實際成本本登記入入帳 11.1購購入的存存貨以買買價加運運輸、裝裝卸、保保險等費費用和應應繳納的的稅金作作為實際際成本。 11.2盤盤盈的存存貨，按按照原實實際成本本或者同同類存貨貨的實際際

6、成本入入帳。 11.3自自制自產產的存貨貨，以制制造生產產過程中中的各項項實際支支出作為為實際成成本。2、每每個項目目的單價價都要反反映在采采購申請請單、收收貨報告告中。 11、每月月底要與與成本人人員對單單價進行行檢查，發發現不符符，查明明原因，及及時調整整。主題：庫房房物品管管理制度度及程序序生效日期： 五五、庫房房紀律 11、所有有庫房必必須保持持清潔、干干燥、良良好的通通風和良良好的照照明。 22、所有有項目應應標出收收到貨物物的日期期。 33、每一一個庫房房的物品品應有一一個標準準的存放放地點，經經常用的的物品應應放在方方便的地地點。重重的物品品應放在在離門較較近的地地方，輕輕的物品

7、品要放在在高一點點的架子子上。 44、新運運到的物物品要放放在架子子上已有有貨物的的后面。 55、庫房房發貨的的時間根根據實際際情況確確定，一一般日常常用品可可每星期期兩次，若若遇緊急急需要可可隨時發貨。 66、沒有有財務經經理的批批準不得得增加新新的庫房房項目。 77、實地地盤存必必須按確確定好的的時間要要求來進進行。 88、每個個庫房實實地檢查查的計劃劃和確切切時間必必須確定定。管理理人員要要視察并并確保計計劃適合合運作。 99、在實實地存貨貨清點的的過程中中，不允允許收貨貨或發貨貨。 110、必必須任命命實地庫庫存檢查查的負責責人員。 111、在在備忘錄錄中注明明“CEENTRRALII

8、ZE LOCCATIION”，以以便更好好的勾通通。 112、每每一個地地區要有有一個專專人負責責。 113、為為避免實實物清點點的重復復性，庫庫存清點點區域從從開始到到結束都都要在備備忘錄中中注明，如如有必要要，小組組成員必必須熟悉悉存貨并并先清點點一次。 114、存存貨摘要要必須在在月末55日內完完成。Pagee 115、部部門經理理和財務務經理授授權決定定同意或或否決存存貨摘要要報告，如如果存貨貨摘要報報告被否否決，要要弄清原原因，同同時新的的存貨程程序要在在同一天天安排好好。 六六、長期期庫存記記錄 長長期庫存存記錄設設置的目目的： 11、及時時提供使使用的信信息以及及庫存的的數量以以

9、備再訂訂貨時有有數據參參考。 22、隨時時可形成成帳本上上的庫存存與實際際庫存的的比較情情況。 所有有其他庫庫存項目目都需要要作“長長期庫存存記錄”。 七七、庫存存卡主題：庫房房物品管管理制度度及程序序生效日期： 庫庫存卡是是用來記記錄各類類物品入入庫、發發貨、損損壞/腐腐爛以及及所有存存貨項目目的調整整的卡片片。這些些項目都都要受長長期庫存存記錄的的控制。倉倉庫保管管員每天天記錄和和更新“庫庫存卡”的的記錄，每每一個庫庫存卡上上的余額額代表可可隨時發發出貨物物的實際際數量。庫存卡必須須與月存存貨記錄錄相一致致，所有有長期記記錄與實實際存貨貨記錄的的不同之之處必須須調查清清楚，并并報告給給財務

10、經經理。 八八、物品品申請單單 11、設置置物品申申請單的的目的 11.1物物品領用用申請單單是各部部門根據據需要到到庫房領領用所需需物品的的單據。 11.2保保證庫存存物品的的發出只只用于允允許的范范圍內。 11.3提提供原始始的發貨貨數據資資料，便便于財務務準確核核算各部部門費用用。 11.4保保持長期期的存貨貨記錄以以及部門門成本摘摘要記錄錄。 22、物品品申請單單的批準準 22.1有有權簽字字人員必必須經總總經理授授權。 22.2有有權簽字字/批準準人員名名單以及及各自的的簽字樣樣本的復復印件要要發到每每一個庫庫房保管管員手中中。 22.3各各部門填填制一式式三聯的的物品申申請單，經經

11、總經理理授權的的簽字人人員審批批簽字后后可到庫庫房領用用。 33、物品品的領用用 部部門人員員持物品品申領單單到庫房房領貨，庫庫房保管管員經對對各項進進行認真真審核確確認無誤誤后發貨貨，之后后庫房保保管員要要在物品品申請單單的發貨貨人處簽簽字，并并將第三三聯退給給領用部部門，一一聯留庫庫房做銷銷帳之用用，一聯聯轉成本本。 44、物品品申請單單的保管管 44.1倉倉庫保管管員要妥妥善保管管所有的的物品申申請單，如如果倉庫庫申請單單數量較較多，則則可每225或550頁裝裝訂一本本，為方方便保存存和查找找，要在在裝訂本本上印上上數字編編號。 4.2準備備一個筆筆記本來來記錄所所有大批批申請單單的進貨

12、貨和發貨貨，按類類別分類類。 44.3建建立“簽簽出”記記錄本，記記錄發出出申請單單的系列列編號，每每一個保保管人員員要在記記錄本上上簽字表表示收到到分配的的申請單單。 倉倉庫申請請單的發發出與使使用都要要有嚴格格編號控控制制度度。 主題：庫房房物品管管理制度度及程序序生效日期：Pagee 55、申請請單的準準備工作作 55.1總總庫申請請單用于于所有庫庫房存貨貨的發出出。 55.2申申請人在在申請單單上列出出項目和和數量，在在最后一一個項目目用線封封死，并并在“RREQUUESTTED BY ”的的空白處處簽字，讓讓授權名名單上的的人簽字字批準。 九九、庫房房發貨程程序 11、倉庫庫人員只只

13、有在收收到完整整的、批批準后的的申請單單后，才才可發出出貨物，倉倉庫保管管員發貨貨并簽字字后保留留兩個副副聯，將將第三聯聯轉回使使用部門門。發貨貨后，由由倉庫人人員填入入單價，計計算匯總總申請單單上的金金額，然然后記入入到存貨貨卡上。 22、完成成計算和和登帳后后，根據據申請單單摘要（按按項目、餐餐廳或部部門等），倉倉庫保管管員準備備“發貨貨摘要日日報表”，并并將申請請單第一一聯附在在后面。第第二天，把把“發貨貨摘要日日報表”和和所有 33、申請請單第一一聯轉到到成本控控制部。 44、倉庫庫人員保保留所有有申請單單的第二二聯，作作為日后后的查詢詢。 十十、倉庫庫發貨報報告 倉倉庫保管管領班按按

14、照財務務經理建建立的程程序，負負責編制制庫房發發貨報告告，按以以下方法法完成報報告： 11、總庫庫申請單單日摘要要 此摘摘要是根根據每天天所填的的申請單單，從總總庫發貨貨到各餐餐廳或各各部門的的摘要報報告。 倉庫保保管員負負責把總總庫發貨貨的所有有記錄都都記錄在在報告上上，為取取得發貨貨的總數，倉庫保保管員必必須計算算每一個個申請單單，計算算摘要總總數，紙紙帶必須須附在每每一個申申請單后后，所有有的申請請單都訂訂在一起起，紙帶帶附在后后面，顯顯示所有有申請單單的總數數。 22、運作作設備申申請摘要要周報表表 此報報表是表表示從運運作設備備庫房發發貨到各各餐廳或或各部門門的摘要要報告，每每天的申

15、申請單是是來源文文件。倉倉庫保管管員負責責準備此此報告。 要取得發貨總數必須計算單個申請單，計算摘要匯總，紙帶必須附在單個申請單后面。所有的申請單要訂在一起，加上紙帶顯示從申請單中計算出的總數。主題：庫房房物品管管理制度度及程序序生效日期： 十十一、 存貨發發出計價價方法 存貨發發出計價價方法采采用“先先進先出出”法。 十十二、 存貨程程序檢查查 為為核實長長期庫存存記錄的的準確性性，要強強制性的的按下列列程序進進行存貨貨檢查。 11、每個個月都要要對總庫庫和工程程庫項目目進行存存貨檢查查。 22、每個個季度都都要對運運作設備備進行存存貨檢查查。 存存貨檢查查準備 11、只在在一天工工作結束束

16、的時候候進行庫庫房存貨貨的清點點，財務務經理必必須發布布一個備備忘錄，明明確清點點日期、時時間、地地點，給給每一個個相關的的部門領領導。 22、關于于清點工工作成員員的安排排必須明明文規定定，并要要分發到到各相關關人員。 33、“清清點單”必必須編號號，如可可能，列列出摘要要。Pagee 44、倉庫庫保管員員必須確確保所有有庫房要要按照庫庫存項目目正確存存放，組組織成有有利于準準確清點點的方式式。所有有“BIINCAARD”卡卡要在清清點開始始之前更更正好。 55、每一一項存貨貨都應分分開堆放放，事先先清點以以方便準準確計算算和節省省時間。 66、部門門領導負負責確保保在他/她工作作的時候候，

17、庫存存貨物的的需要能能被及時時補充，以以確保在在存貨清清點的時時候，沒沒有人持持申請單單去領貨貨。 十十三、 實地清清點貨物物 11、存貨貨的核算算，一般般采用永永續盤存存制。 22、存貨貨每月月月末盤點點一次，盤盤存數如如果與帳帳面記錄錄不符，應應當于查查明原因因后及時時進行會會計處理理，一般般在年終終結帳前前處理完完畢。 33、盤盈盈的存貨貨，應由由倉庫保保管員填填寫存貨貨盤盈報報告，上上報倉庫庫及收貨貨領班復復核之后后報財務務經理及及總經理理審批，然然后報總總帳進行行會計處處理。一一般應當當相應沖沖減有關關費用。 44、盤虧虧或者毀毀損的存存貨，應應由倉庫庫保管員員填制一一式三聯聯的盤虧

18、虧/毀損損報告，并并附毀損損物品證證明，倉倉庫及收收貨領班班要進行行認真復復核，然然后上報報財務經經理批準準后報總總經理審審批。總總經理審審批后，一一聯轉回回庫房做做調整庫庫存卡之之用，一一聯給成成本，另另一聯給給會計做做帳務處處理，會會計在處處理盤虧虧或毀損損的存貨貨時，在在扣除過過失人或或者保險險公司的的賠款和和殘料價價值之后后，應主題：庫房房物品管管理制度度及程序序生效日期： 當當相應計計入有關關費用，其其中由于于非常原原因造成成的損失失計入營營業外支支出。 十十四、 審計核核查 11、在審審查期間間，由財財務經理理派人進進行“現現場檢查查”，檢檢查庫存存物品單單中至少少10%的物品品數量及及價格。 22、財務務部人員員必須核核實計算算結果以以及各個個存貨記記錄單的的總和及及存貨摘摘要。 十十五、 存貨文文件 11、清點點記錄單單和存貨貨摘要必必須由清清點人員員簽字，列列單員和和相關財財務人員員核查數數字計算算過程并并加出總總和數，并并請財務務經理批批準同意意，為了了與此項項需要相相結合，避避免簽字字人在各各自不 同同的清點點單上簽簽字，建建議設計計一個“CCOVEER SSHEEET”來來記錄以以上人員員的簽字字認可。 22、樣式式 庫庫房 日日期 清清點人 列列單人 傳傳遞人 批批準人 （部部門經理理） 批批準人 （總總經理）Pagee 十十六、 存貨摘