1、“5.3收、撥款業務流程”修訂對照表原流程現修訂為備注一、業務目標經營目標確保 安全，保證 運行暢通。提高 利用效率，滿足股份公司經營和投資活動的合理需求。財務目標確保貨幣的真實、準確、完整。合規目標符合國家 管理有關規定以及 公司 規章制度。二、業務風險經營風險未及時安全上交或撥付，導致 周轉不暢。 不安全集中,造 成 冗余或短缺，財務費用增加。財務風險貨幣 收、撥金額計算錯誤，貨幣 誤入賬戶，造成賬實不符。合規風險國家有關 管理規定和 公司 規章制度，受到處罰。三、業務流程步驟與控制點制定收、撥款計劃財務部根據審核后的各分公司、全資子公司的財務報表數據，編制各、全資子公司月度折舊和凈利潤收

2、款計劃；根據控股子公司對外公告的股利分派數編制股利收款計一、業務目標經營目標保證安全和運行暢通。提高 利用效率，滿足股份公司經營和投資活動的合理需求。財務目標保證貨幣的真實、準確、完整。合規目標符合國家 管理有關規定以及 公司 規章制度。二、業務風險經營風險未及時安全上交或撥付，導致周轉不暢。冗余或短缺。財務風險貨幣 收、撥金額計算錯誤，貨幣 誤入賬戶，造成賬實不符。合規風險國家有關 管理規定和 公司 規章制度，受到處罰。三、業務流程步驟與控制點制定收、撥款計劃財務部根據審核后的各分公司、全資子公司的財務報表數據，編制各 、全資子公司月度折舊和凈利潤收款計劃；根據控股子公司對外公告的股利分派數

3、編制股利收款計本流程無實質性變化。原流程現修訂為備注劃；根據借款合同和分割協議編制長期借款利息和短期借款本息的收款計劃。以上收款計劃須經財務部 批準。財務部根據審核后的各分（子）公司月度編制月度投資撥款計劃；根據財務部下達的年度虧損指標按規定的比例，編制補虧 撥付計劃；對各和全資子公司在當地 的長期借款（ 集中管理前），編制償還本金下 撥計劃；根據財務部審核后的科技開發費用支出計劃，編制科技開發 撥款計劃；財務部根據各分子公司生產經營狀況編制年度補充計劃。以上計劃經報財務部批準后執行。公司總部內的非經常性撥付款項，由各職能部門向 公司班子成員簽報申請，經班子成員在其權限范圍內批準后安排支付。公

4、司總部 外的非經常性撥付款項，由各逐級上報 公司財務總監、總 裁、董事長，按照 權限審批。執行收、撥款計劃月度收款計劃經財務部主任批準后，下發收款通知，執行收款。財務部根據已經批準的撥款計劃或有關文件，填寫付款通知書，辦理 付款 手續 。賬務處理公司收到各分（子）公司上交的款項，由財務部對款劃；根據借款合同和分割協議編制長期借款利息和短期借款本息的收款計劃。以上收款計劃須經財務部 批準。財務部根據審核后的各分（子）公司月度編制月度投資預撥款計劃；根據股份公司下達的年度相關限虧指標，并按規定的比例編制補虧撥付計劃；對各和全資子公司在當地的長期借款，編制償還本金下撥計劃；根據財務部審核后的科技開發

5、費用支出計劃，編制科技開發撥款計劃；財務部根據各分（子）公司生產經營狀況編制年度補充計劃。以上計劃報財務部 批準后執行。公司總部內的非經常性撥付款項，由各職能部門向 公司班子成員簽報申請，經班子成員在其權限范圍內批準后安排支付。公司總部 外的非經常性撥付款項，由各按 照規定權限逐級上報 。執行收、撥款計劃月度收款計劃經財務部主任批準后，下發收款通知，執行收款。財務部根據已經批準的撥款計劃或有關文件，填寫付款通知書，辦理 付款 手續 。賬務處理公司收到各分（子）公司上交的款項，由財務部對款原流程現修訂為備注項具體內容、金額審核無誤后及時進行賬務處理。3.2 財務部根據付款通知書和相關入賬憑證，及時進行賬務處理。賬務核對每月末，財務部與各分（子）公司進行上交下撥往來款項的核對，并對對賬結果簽字確認，對存在的差異及時調整處理。 5收、撥款情況分析5.1 財務部對每月收撥款情況進行綜合分析。 6對收、撥款情況進行考核6.1 財務部每月對各分（子）公司交款情況進行檢查，年末考核并提出建議，上報財務部主任。項具體內容、金額審核無誤后及時進行賬務處理。3.2 財務部根據付款通知書和相關入賬憑證，及時進行賬務處理。賬務核對每月末，財務部與各分（子）公司進行上交下撥往來款項的核對，并對對賬結果簽字確認，對存在的差異及時調整