1、.：.； 彭祖新城建立PPP工程實 施 方 案委托單位：彭山開展控股有限責任公司編制單位：四川開元工程工程管理咨詢2021年4月目 錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc455484532 一、工程概略 PAGEREF _Toc455484532 h 6 HYPERLINK l _Toc455484533 一根本情況 PAGEREF _Toc455484533 h 6 HYPERLINK l _Toc455484534 二經濟技術目的 PAGEREF _Toc455484534 h 12 HYPERLINK l _Toc455484535 三工程公司股權情況 PA

2、GEREF _Toc455484535 h 14 HYPERLINK l _Toc455484536 二、風險分配根本框架 PAGEREF _Toc455484536 h 16 HYPERLINK l _Toc455484537 一本工程風險要素的特征 PAGEREF _Toc455484537 h 16 HYPERLINK l _Toc455484538 二本工程風險要素的識別 PAGEREF _Toc455484538 h 18 HYPERLINK l _Toc455484539 三本工程風險分配的原那么 PAGEREF _Toc455484539 h 21 HYPERLINK l _To

3、c455484540 四本工程的風險分配 PAGEREF _Toc455484540 h 22 HYPERLINK l _Toc455484596 三、工程運作方式 PAGEREF _Toc455484596 h 25 HYPERLINK l _Toc455484597 一工程類型識別 PAGEREF _Toc455484597 h 25 HYPERLINK l _Toc455484598 二工程運作方式的選擇 PAGEREF _Toc455484598 h 28 HYPERLINK l _Toc455484599 三工程期滿處置 PAGEREF _Toc455484599 h 32 HYPE

4、RLINK l _Toc455484600 四、工程買賣構造 PAGEREF _Toc455484600 h 35 HYPERLINK l _Toc455484601 一工程投融資構造 PAGEREF _Toc455484601 h 35 HYPERLINK l _Toc455484602 二工程報答機制 PAGEREF _Toc455484602 h 39 HYPERLINK l _Toc455484603 三工程配套安排 PAGEREF _Toc455484603 h 50 HYPERLINK l _Toc455484604 四運營期運營維護質量考核與績效評價 PAGEREF _Toc45

5、5484604 h 50 HYPERLINK l _Toc455484605 五退出機制 PAGEREF _Toc455484605 h 52 HYPERLINK l _Toc455484606 五、合同體系 PAGEREF _Toc455484606 h 58 HYPERLINK l _Toc455484607 一工程合同體系 PAGEREF _Toc455484607 h 58 HYPERLINK l _Toc455484608 二PPP合同框架草案 PAGEREF _Toc455484608 h 59 HYPERLINK l _Toc455484609 六、工程監管架構 PAGEREF

6、_Toc455484609 h 71 HYPERLINK l _Toc455484610 一授權關系 PAGEREF _Toc455484610 h 71 HYPERLINK l _Toc455484611 二工程監管方式 PAGEREF _Toc455484611 h 71 HYPERLINK l _Toc455484612 七、招標方式選擇 PAGEREF _Toc455484612 h 75 HYPERLINK l _Toc455484613 一招標方式的選擇 PAGEREF _Toc455484613 h 75 HYPERLINK l _Toc455484614 二招標主要競爭要素 P

7、AGEREF _Toc455484614 h 75 HYPERLINK l _Toc455484615 附件：績效考核實施細那么 PAGEREF _Toc455484615 h 77前 言彭祖新城是彭山貫徹市委創新“四種方式、加快“四個轉變、推進“城鄉統籌 戰略的艱苦工程，并支撐天府新區和成眉石化園區工業開展。按照宜居、宜商、宜業“產城一體的產業開展思緒，深化實施“千湖之城、“綠海明珠戰略，讓城市融入大自然，提升彭山城市檔次，不斷加強“長壽之鄉的城市魅力。彭祖新城工程北至岷江二橋引道，南至彭祖牌坊迎賓大道，東臨岷江，西接成昆線，總占地12.9平方公里，工程被列入了2021年省發改重點工程之一。

8、工程總投資25.5億元，其中包括長壽湖濕地公園、長壽水鄉、體育公園、“三館、彭祖新城電力隧道、彭祖新城配套市政道路及管網等工程。新城充分利用自然稟賦，傳承忠孝、長壽文化，堅持質量開展，建立“生態宜居之城、“長壽養生之城。一是提升質量，規劃修編先行。搶抓撤縣建區機遇，在市規劃局主導和指點下，按照“市區一體、質量提升的要求，啟動彭祖新城控規修編，規劃建立“生態宜居之城、“長壽養生之城。二是完善功能，根底配套先行。推進“三縱三橫道路主骨架建立，同步實施水、電、氣和污水處置等市政配套設備建立，啟動新城學校、醫院、體育中心建立，完善功能配套。三是統籌城鄉，產業開展先行。大力開展旅游地產、養老地產、商業地

9、產，采用貨幣化安頓方式推進房地產，以產業帶動就業、創業，實現人的城鎮化，推進“以城為主、城鄉統籌。本工程擬引入社會資本參與建立，利用私營部門來提供資產和效力，為政府部門提供更多的資金和技藝，給彭山區建立開展提供了多元化的選擇，也為政府與社會資本協作建立工程起到示范作用。根據國務院、國家發改委、財政部等關于推行運用政府與社會資本協作方式的有關政策文件通知精神，結合本地域實踐，制定本工程實施方案，本實施方案根據工程現有資料編制，后續將根據彭山區政府、相關行業主管部門及實施機構的指點意見和更新資料等進一步深化和完善。本實施方案編制根據如下：財建202129號財政部關于印發的通知財庫2021215號財

10、金2021156號財金2021113號財金2021112號財金202176號發改投資20212724號國發202160 號國發202136號2002年主席令第68號。一、工程概略一根本情況1.工程提供的公共產品和效力內容本工程建立內容包括：長壽湖濕地公園、“三館、體育公園、彭祖新城電力隧道、彭祖新城配套市政道路及管網、長壽水鄉等。詳細建立內容如下：1長壽湖濕地公園占地1500畝，水域面積1300畝，蓄水量300萬立方的4A級景區濕地公園。2“三館工程包含彭山區文化館，彭山區圖書館、彭山區規劃館，工程占地約60畝。3體育公園占地40畝，含足球場、室外籃球場、羽毛球場、體育器材活動場的市政體育活動

11、中心。4彭祖新城電力隧道全長5公里10KV電力隧道，是彭祖新城工程的主要電力通道。5彭祖新城配套市政道路及管網包含彭祖新城三橫三縱主要干道、長壽湖濕地公園環湖市政道路及工程規劃道路、地下綜合管網。6長壽水鄉位于彭祖新城長壽大道以東濱江大道以西，是彭祖新城養老養身產業中心。2.工程采用PPP方式運作的必要性和可行性1采用PPP方式進展公共根底設備建立，是呼應國家政策號召、促進政府職能轉變的重要途徑國發202160號文件要求各級政府部門積極建立健全政府和社會資本協作PPP機制。財金202176號文件指出，在根底設備及公共效力工程中采用PPP方式本質是政府購買效力，可以從以往單一年度的預算收支管理，

12、逐漸轉向強化中長期財政規劃，有利于深化財稅體制改革。發改投資20212724號指出，鼓勵和引導社會資本采用PPP方式加強公共產品供應才干是貫徹落實“促進調構造、補短板、惠民生精神的重要途徑。國辦發202142號指出，在公共效力領域推行政府和社會資本協作方式，是轉變政府職能、激發市場活力、打造經濟新增長點的重要改革舉措。圍繞添加公共產品和公共效力供應，在能源、交通運輸、環境維護、醫療養老、教育文化等公共效力領域廣泛采用PPP方式，對統籌做好穩增長、促改革、調構造、惠民生、防風險任務具有戰略意義。因此，本工程是積極呼應國務院、財政部、發改委及四川省政府政策號召的重要工程，是促進地方政府職能轉變、激

13、發市場活力的重要舉措。2采用PPP方式進展公共根底設備建立，可以有效提高社會資本的利用效率，彌補政府資源短缺的短板現階段我國的公共根底設備工程主要由中央和地方財政撥款進展投資建立，資金來源有限，一旦出現政府財政短缺的情況，政府那么需求向國際金融組織進展貸款，即使是經過發行國債的方式，也不能滿足公共設備工程建立的長期需求。在本工程建立過程中采用PPP方式，可以使社會民間資本充分參與到公共根底設備工程融資中，可以有效填補政府資金的缺口，促進彭山區、眉山市甚至四川省公共根底設備設備建立工程的開展。 3采用PPP方式進展公共根底設備建立，可以整合社會民間資源優勢，提高運作的靈敏性在本工程建立過程中采用

14、PPP方式，可以有效發揚社會資本在商業運作以及工程建立技術上的優勢，提高工程的運轉效率，縮短建立周期。同時，政府可以經過制定優惠政策、提供信譽擔保等，可以使社會資本擁有更為優惠的融資條件，實現了政府與社會資本互惠共贏的目的，提高了建立效率。4采用PPP方式提升政府治理才干，可以發揚社會資本的市場競爭優勢，提高工程管理程度在本工程建立過程中采用PPP方式，可以促進地方經濟轉型晉級，支持當地新型城鎮化建立，詳細是指拓寬城鎮化建立融資渠道，構成多元化、可繼續的資金投入機制，激發民間投資活力，拓展企業開展空間，提升經濟增長動力，促進經濟構造調整和轉型晉級；同時，利用PPP方式亦可以加快轉變政府職能、提

15、升國家治理才干，詳細是指該方式可以減少政府對微觀事務的過度參與，提高公共效力的效率與質量，有利于簡政放權，更好地實現政府職能轉變，表達現代國家治理理念；并且可以使政府由工程建立的提供者逐漸轉變為工程的參與者與監管者，提高了工程市場化運作效率，有利于政府職能的轉變；同時，在保證工程按照市場機制運作的前提下，發揚社會資本在工程建立與管理的優勢，保證工程實施質量監視與管理質量，提高了工程管理程度。5采用PPP方式優化風險管理流程，可以降低公共部門的風險承當比重，降低工程全生命周期本錢公共根底設備工程建立融資往往伴隨著大量的、錯綜復雜的風險要素，對工程投資控制帶來宏大挑戰。在本工程建立過程采用PPP方

16、式，其風險管理與傳統工程融資的風險管理有所不同，需求政府部門與社會資本對工程進展風險管理流程的優化，對其中涉及的風險進展有效識別、評價與分擔，這樣既能進展有效的風險管理，亦能充分降低政府部門承當風險的程度，最終實現工程設計和建造風險的優化目的。6采用PPP方式為工程提供衡量杠桿，可以比較傳統與新方式的效率，優化工程建立實施途徑傳統融資方式下建立的公共根底設備工程普通是由政府作為投資主體，進展壟斷運營，由于體制缺乏創新，產品和效力定價不能充分反映市場規律，運營過程中效率不高。在本工程建立過程中，采用PPP方式進展融資建立可以以利潤最大化為建立目的，降低工程的冗余開支，提高本工程的公共管理績效。在

17、進展PPP方式建立根底設備及公共效力工程時，可以經過工程識別與預備階段的物有所值評價，衡量政府投資工程的傳統建立方式和PPP方式的全生命周期本錢的差額，比較兩種方式的實施效率，從工程建立的全過程及運營期的全階段優化工程的實施途徑，發揚了社會資本參與本工程建立的競爭優勢。7有利于新的經濟情勢下政府對公共資源的控制與管理為推進國家經濟的進一步開展，國家出臺一系列針對城市根底設備建立的新政策。社會資本將會逐漸引入城市根底設備的建立中和運轉管理中。彭祖新城工程的集成性決議了政府可將其作為市政公共資源的監視平臺，從而提高監管效率。因此，本工程的建立對加快彭山區經濟開展和城市建立具有非常重要的現實意義。3

18、.工程運作的目的和意義隨著我國經濟社會的快速開展，城市空間開發的急劇添加，社會對地下公共根底設備的需求逐漸增大。一方面，國家財力有限，無法一方承當上述眾多的公共根底設備建立資金壓力；另一方面，私營資本富余，正在尋求更好的投資途徑和渠道。公私合營 PPPPublic-Private-Partenership方式的引進可以同時處理上述的兩個問題，它不僅結合了政府機構在規劃、組織和協調方面的優勢，而且能結合私營部門的資金支持、先進技術和高管理效率，使得協作多方可以到達比預期單獨行動更為有利的結果。公共根底設備建立工程是國民經濟和社會開展的大工程。目前，我國正面臨著社會飛速開展與公共根底設備短缺、工程

19、工程投資需求大與建立資金短缺等矛盾，經過PPP方式希望到達積極吸引社會資本，緩解政府財政壓力，轉移投資風險，保證公眾利益最大化的目的。本工程的建立在地域經濟開展與投融資方式探求中具有重要意義。經過本工程的運作實施，可以為彭山區公共根底設備網絡打造奠定根底，加強城市建立規劃，提高各工程運營才干，實現相關工程功能效益最大化，有利于區域的土地開發，有利于拓展城市開展空間，擴展城市規模。最后，本工程PPP方式的實施，可以樹立根底設備建立行業工程運作標桿，對促進區域經濟開展具有重要意義。二經濟技術目的1.工程區位彭祖新城位于彭山北部，緊鄰成都，是由北進入彭山縣的必經之地，工程可發揚區位優勢，承繼和發揚長

20、壽文化，開展成為彭山的副中心、重要產業基地和效力中心，承當彭山北部地域的區域效力功能。彭祖新城沿江開展，規劃面積12.9平方公里，南起中國長壽城牌坊，北至岷江二橋，東鄰岷江，西接成綿樂高鐵，是現有城區向北自然延伸。彭山中心城區城市空間規劃構造為“雙軸、三心、五片。雙軸指南北開展軸、東西開展軸；三心為老城居住效力中心、北部教育行政文化中心和兩河休閑旅游中心；五片為工業片區、老城片區、教育片區、北部新城片區、兩河片區。在中心城區規劃中，強調了整個城區的協調開展，同時突出山水景觀特征，強調縣域中心位置，堅持土地集約化與合理開發原那么，立志打造一個集居住、商務辦公、商業金融、文化休閑、科研教育于一體的

21、復合型、生態型園林城市。2.投資規模本工程估計總投資約25.5億元，其中土建費用及其他合計14.5億元，征地拆遷費用合計11億元，詳細見下表單位：萬元：序號工程稱號土建費用及其他征地拆遷費用投資合計1長壽水鄉5800040000980002“三館建立1000010000200003體育公園50001000015000410KV電力隧道120000120005配套市政道路及管網4000020000600006長壽湖濕地公園200003000050000工程投資合計1450001100002550003.產出闡明本工程包含六個子工程，詳細如下：序號稱號單位數量備注1長壽水鄉1.1水岸線公里4.21

22、.2水域面積畝13001.3室外停車場平方米185901.4配套建筑面積平方米29302三館建立2.1占地面積畝602.2綠化面積平方米14000 2.3室外廣場平方米62002.4文化館平方米65002.5圖書館平方米70002.6規劃館平方米58003體育公園畝403.1十一人足球場平方米40503.26個室外籃球場平方米25203.312個羽毛球場平方米9843.4體育器材活動場平方米12003.5管理用房平方米14003.6室外停車局面積平方米1200410KV電力隧道公里55配套市政道路及管網5.1寬50米道路米80905.2寬36米道路米13005.3寬30米道路米13406長壽湖

23、濕地公園6.1占地面積畝15006.2水域面積畝13006.3室外停車場平方米38006.4配套建筑面積平方米18004.資金來源本工程方案總投資25.5億元。其中工程資本金占工程總投資的20%為5.1億元，工程資本金中政府方以前期任務費用包括環評、可研、勘察、設計、圖審等作價入股占10%，缺乏部分由政府方以現金方式補足，為5100萬元，社會資本金占90%，為45900萬元。除工程資本金中社會資本出資部分外，剩余建立資金約20.4億元亦由社會資本擔任籌集。三工程公司股權情況本工程需在彭山設立相關工程公司，工程公司由彭山開展控股有限責任公司與社會資本共同出資組建，公司注冊資本金暫定為5.1億元，

24、政府占10%，社會資本金占90%。政府方代表按商定比例出資與社會資本組建工程公司，政府出資部分全額用于工程支出，同時按照股權比例參與工程公司的收益分成，承當工程公司的虧損分攤。在工程公司開展工程建立過程中，政府與社會資本雙方在工程運營過程中引進市場競爭機制并建立完善的公司治理機制，工程公司在運營過程中應發揚雙方股東的各自優勢，提高工程的運營效率。社會資本作為控股方擔任工程公司的運營運作，政府方主要承當相應的協調、監管責任。二、風險分配根本框架一本工程風險要素的特征彭祖新城建立PPP 工程是資金密集型工程，具有投資宏大、規模浩大、建立運營周期長、涉及面廣、時間跨度大等特點，不確定風險要素較多，各

25、種風險之間的關系也錯綜復雜。整個 PPP 工程從決策立項、融資、設計、建立到運營直至移交給政府部門，每個環節都是分別由不同的參與者擔任完成,同時也導致PPP工程風險要素變化的多樣性。總體來說本PPP工程中的風險具有以下特征：1.風險存在于工程協作期的各個環節本工程的協作期的時間跨度較大，風險覆蓋了工程協作期的各個階段，直到社會資本將工程移交給政府，風險才完全轉移給政府。因此，風險貫穿于工程協作期的決策、設計規劃、建立、運營維修直至移交等每個環節，而且由于工程參與者眾多且關系復雜，風險分擔也在多個承當主體多個環節間交錯。2.風險要素在工程各個階段變化紛繁復雜本工程的風險在各階段的變化性主要表如今

26、兩個方面：一是風險在工程的決策、建立、運營維護以及移交等各個階段不斷發生變化，其綜合表現程度在決策和建立階段表現出遞增趨勢，并在建立期終了后到達最大值，在運營期間風險的表現程度又在遞減直至工程移交風險轉移；二是 PPP 方式下的本工程面臨各種各樣的風險，它們出如今工程的不同階段，比如設計和建造風險普通只出如今建立期，運營風險也只在運營階段呈現，但有的風險卻閱歷了工程的整個過程，比如金融風險和法律政治風險。因此，在進展合理的風險分擔和制定風險應對措施時都應關注風險的階段變化性，要建立有針對性的風險預警機制，對各個階段的風險分別進展辨識，從而為 PPP 工程的勝利運作提供一定保證。3.工程的風險要

27、素表現方式多樣復雜本工程面臨的風險涉及到國家政策、建立、運營維護、不可抗力和市場機制等多方面，同時這些風險又相互交錯、相互影響，它們的關系錯綜復雜，比如政府對于工程運營期稅收政策方面的變化也會影響到工程運營風險的變化。準確辨識這些風險并且采用相應的應對方案來合理處置它們之間相互作用是本工程能否運作勝利的關鍵。4.政策制度的調整對本工程風險的影響較大由于本工程具有一定的公益性，其社會效益的部分是由政府部門來承當的，因此，政府在工程的運作中還具有一定的監管和介入的權益。一方面，政府部門有介入權，可以一方面終止或變卦合同，這也就添加了工程的政治風險；另一方面，它還可以經過工程相關法律法規來控制社會資

28、本的行為。5.工程風險會遭到PPP協議的影響本工程的風險分析會遭到工程建立期工程進度、工程運營期實踐收益、通貨膨脹等要素的影響，PPP 方式下的工程在PPP權協議中有一些特殊規定，這樣就使得市場需求對工程收益的影響程度降低，從而降低了工程的市場風險。此外，本工程既具有一定的市場性，又由于政府部門的參與從而也有一部分公益性，政府部門利用監管方式維持社會效益與社會資本的經濟收益的平衡形狀，當然這種方式也在某種程度上制約了社會資本的利益最大化，使得社會資本的風險添加。由以上分析可知，本工程的風險不但在工程的各個階段表現的紛繁復雜，而且遭到PPP協議、工程運營情況、政府政策環境變化的影響。因此在PPP

29、工程中，需求政府和社會資本針對工程的特點，實現有效的工程風險分配，動態管理工程的風險，以期到達PPP工程的運作目的。二本工程風險要素的識別本工程采用 PPP 方式的優勢在于其可以將工程的設計、建立和運營維護等各個階段的風險進展合理分配，因此社會資本不用承當 PPP 工程建立和運營階段中的全部風險，從而提高了投資工程的積極性。以下即為本工程的風險要素識別的詳細情況。本工程具有投資規模大，建立運營周期長、涉及參與方眾多等特點，決議了它比普通的工程面臨更多的風險。但從整體上看，工程風險主要包括系統性風險和非系統性風險兩大類，系統性風險指 PPP 工程實施過程中遭到的超出 PPP 工程公司或工程參與各

30、方控制范圍的經濟、自然和政治環境的影響而蒙受損失的風險，包括法律政治風險、金融風險和不可抗力風險；非系統性風險指與 PPP 工程的建立運營直接相關的風險，包括建立風險、運營風險、市場風險和技術風險等。就本工程系統性風險而言，政治風險主要表如今政府在工程建立方面的法律法規政策變化，以及沒有及時為工程提供其所要求的開發、建立和運營答應，從而呵斥工程延誤或實踐建立本錢添加，同時可添加金融風險和設計和建造風險；政府對土地政策、環境維護以及稅收政策作出調整，能夠呵斥工程延期或費用添加；政府對協作期限內不在工程附近興建任何競爭性工程等未做出承諾，呵斥運營收入的下降而導致市場風險。金融風險主要包括上級補助未

31、及時到位，利率匯率變化以及通貨膨脹等方面的風險。而不可抗力風險是由于發生了當事人不可預見、不可防止并且不能抑制的自然事件和社會事件而給工程帶來損失。本工程的建立和運營維護周期長，并且工程戰線較長、地質條件復雜，因此受自然事件影響的概率也較大，風險相對較高。此外，工程施工受季節影響較大，遇到雨季會直接影響施工進度，導致工期延誤、工程本錢添加等。就本工程非系統性風險而言，建立風險指在工程施工過程中發生融資風險、本錢超支、進度落后、質量不達標甚至停工等風險。建立風險主要表如今：前期土地征地拆遷任務能否有高效，能否在規定期限內完成建立場地預備；工程融資資金渠道能否暢通，相關資金能否及時落實到位，將直接

32、影響工程建立的總體進度；工程建立期間沙石、水泥等原資料價錢上漲，勞務本錢添加以及對不良地質的勘察不準確等，都會導致本錢超支；監理單位監視不嚴或者監理人員業務程度不高，工程承包商投入缺乏或責任心不強，呵斥建立本錢超出預算等。對于工程施工本身而言，有施工場地可行性、工程質量、工程平安、施工對環境的影響等風險。工程運營期間，運營維護管理程度決議了運營效率的高低和運營維護本錢的多少，運營商的選擇至關重要，同時運營期間政府還負有按時支付的義務。同時工程公司運營期間，還存在工程公司破產、設備一切權歸屬、合同違約、合同文件沖突、工程收益缺乏、公司壞賬損失等風險。本工程的風險要素眾多，不但包括超出PPP工程公

33、司或參與各方控制范圍的系統性風險，還包括與PPP工程建立運營直接相關的非系統性風險，并且由PPP工程實施實際可以知道，眾多的風險要素并不是孤立的，而是相互交錯影響的，因此對眾多風險要素進展有效識別對本工程的實施具有重要的意義。三本工程風險分配的原那么風險分擔的目的有兩個，第一，風險合理分擔不僅可以添加 PPP 工程對社會資本的吸引力，還可以降低風險發生的概率及風險產生的損失，從而降低風險管理本錢；第二，風險分擔后，在 PPP 工程建立和運營過程中，風險承當方對待其面臨的風險會更加理性和謹慎，使得工程實施更加順利。為此，本工程風險分擔需求遵照一定的原那么。目前，工程工程實際中最廣泛認可和接受的

34、PPP 工程的風險分擔原那么是：風險應分配給對它最具有影響力和控制力的一方來承當，或者是對它最有接受才干和本錢最小的一方承當。同時財金2021113號文附件要求按照風險分配優化、風險收益對等和風險可控等原那么，綜合思索政府風險管理才干、工程報答機制和市場風險管理才干等要素，在政府和社會資本間合理分配工程風險。按照上述風險分擔原那么，假設可以判別出哪個工程參與方對哪種風險更具影響力，那么可以將風險進展合理分擔，但在 PPP 工程中還有一些風險，政府和社會資本雙方對其都不具有控制才干，如不可抗力風險，此時應綜合思索風險發生的概率，社會資本對風險的承當志愿等要素。基于以上原那么，在本工程風險分配中會

35、按照“風險共擔、風險與控制力相匹配、風險與收益相匹配及風險分擔有上限的原那么進展風險分配。嚴厲按照工程建造、財務和運營維護等商業風險由社會承當，法律、政策和最低產品需求等風險由政府承當，不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔進展風險分配。四本工程的風險分配按照以上風險分配原那么與工程實踐的風險要素，確定了如下社會資本與政府的風險分擔表：風險類型風險描畫分配風險方式政治風險運營權收回/違背政府承當政治反對、政局不穩政府承當法律變卦風險政府承當產業政策政府承當土地政策政府承當城市規劃政府承當審批延誤“誰呵斥，誰承當，政府呵斥由政府承當，社會資本呵斥由社會資本承當金融風險通貨膨脹社會資本承當國家宏觀

36、經濟調控共同承當不可抗力風險自然不可抗力事件共同承當社會不可抗力事件共同承當建立風險土地征拆政府承當融資風險社會資本承當產出闡明變卦政府承當政府協議監管風險政府承當分包商違約社會資本承當建立資料價錢變化社會資本承當工程質量社會資本承當完工延誤風險政府呵斥延誤由政府承當，社會資本呵斥延誤由社會資本承當，不可抗力延誤共同承當工地平安社會資本承當建立期環境破壞社會資本承當勞資風險社會資本承當建立本錢超支超越財評控制價由社會資本承當，原那么上不調整工程工程量，特殊緣由需調整任務量的，后期參與清單單價不做調整的內容須經政府和工程公司共同確認后進展調整，政府呵斥的調整由政府承當，社會資本呵斥的調整由社會資

37、本承當場地可行性/預備政府呵斥由政府承當，社會資本呵斥由社會資本承當工程風險社會資本承當運營風險運營本錢過高工程公司承當運營商違約工程公司承當效力質量工程公司承當維護本錢工程公司承當運營效率工程公司承當設備維護情況工程公司承當政府支付延誤政府承當法律風險工程公司破產工程公司承當合同違約“誰違約，誰承當，政府違約由政府承當，社會資本違約由社會資本承當合同文件沖突合同簽約方共同承當收益風險收益缺乏工程公司承當壞賬損失工程公司承當移交風險工程移交失敗政府呵斥由政府承當，社會資本呵斥由社會資本承當三、工程運作方式一工程類型識別本工程包含長壽水鄉、“三館、體育公園、彭祖新城電力隧道、彭祖新城配套市政道路

38、及管網、長壽湖濕地公園等六個子工程，按照后期運營性質分類如下：1.準運營工程：運用者付費缺乏以覆蓋投資本錢本工程中準運營性工程包含長壽水鄉、體育公園、彭祖新城配套市政道路及管網、長壽湖濕地公園等四個工程，根據國家開展改革委發改投資【2021】2724號的規定對于運營收費缺乏以覆蓋投資本錢、需政府補貼部分資金或資源的工程，可經過政府授予特許運營權附加部分補貼或者直接投資參股等措施，采用BOT、BOO等方式推進。本工程中每個準運營性子工程在運營期內由工程公司擔任的運營維護內容和部分收入來源點分析如下:1長壽水鄉：1運營維護工程公司擔任運營期內工程內部設備包含但不限于土建工程的維護維修、平安管理、后

39、勤管理、保潔、公共場所次序維護等日常任務。2工程收入來源工程公司可于工程內部或周邊合理位置設置相應廣告位如燈桿廣告、落地式中型廣告牌、立柱式大型廣告牌等，并按照相關文件規定結合市場行情，向廣告投放者收取相應廣告費；工程公司可于園區水域部分設置游樂設備，按照地方規范向運用者收取效力費；工程公司按照地方規范向運用者收取停車費；工程公司按照當地市場行情或相關文件規定，在度假島、安康島、養居島、美食島設立商業商鋪并收取租金；工程公司按照當地市場行情或相關文件規定，根據運用情況于運動島向運用者收取場地費。2體育公園：1運營維護工程公司擔任運營期內公園內部設備包含但不限于土建工程的維護維修、公園平安管理、

40、公園后勤管理、保潔、公共場所次序維護等日常任務。2工程收入來源工程公司可于工程內部或周邊合理位置設置相應廣告位，并按照相關文件規定結合市場行情，向廣告投放者收取相應廣告費；工程公司按照地方規范向運用者收取停車費；工程公司按照當地市場行情或相關文件規定，在配套建筑設置商鋪并收取租金。假設其他企業、組織、團體等因活動需求需整體租賃足球場、籃球場、羽毛球場等場地，工程公司可按照地方規范收取相應管理費用，但應保管部分場地供市民文娛和鍛煉。3彭祖新城配套市政道路及管網1運營維護工程公司擔任運營期內道路和管網的日常保潔、維護維修任務，確保道路管網的有效運用性。2工程收入來源工程公司可按照有關規定結合市場行

41、情，于道路沿線合理位置設置廣告位燈桿廣告、公交站臺廣告、大型廣告牌等向廣告投放者收取相應廣告費。4長壽湖濕地公園：1運營維護工程公司擔任運營期內公園內部設備包含但不限于土建工程的維護維修、公園平安管理、公園后勤管理、保潔、公共場所次序維護等日常任務。2工程收入來源工程公司可于公園內部或周邊合理位置設置相應廣告位如燈桿廣告、落地式中型廣告牌、立柱式大型廣告牌等，并按照相關文件規定結合市場行情，向廣告投放者收取相應廣告費；工程公司可于公園水域部分設置游樂設備，按照地方規范向運用者收取效力費；工程公司按照地方規范向運用者收取停車費；工程公司按照當地市場行情或相關文件規定，在配套建筑設置商鋪并收取租金

42、。2.非運營工程：缺乏運用者付費根底，主要依托政府付費回收投資本錢本工程中非運營性工程包含“三館工程、彭祖新城電力隧道等兩個工程，根據國家開展改革委發改投資【2021】2724號的規定對于缺乏“運用者付費根底，主要依托“政府付費回收投資本錢的工程，可經過政府購買效力，采用BTO、BLT、BOO、委托運營等市場化方式推進，并且各地可以根據當地實踐及工程特點，積極探求、大膽創新，靈敏運用多種PPP方式，真實提高工程運作效率。其中每個非運營工程由工程公司運營維護的內容如下：1文化館、圖書館、規劃館：工程公司擔任三館綠化、物業、電路通訊、多媒體網絡維護等任務；2彭祖新城電力隧道：工程公司擔任電力隧道的

43、日常運營維護，保證其正常運轉。二工程運作方式的選擇PPP工程按照運營程度的不同包括運營性工程、準運營工程和非運營工程。在工程運作方式上，運營性工程可以經過政府授權采用BOT、BOOT等方式推進；準運營工程那么可經過政府授權或直接資參股等措施采用BOT、BOO等方式推進；非運營性工程那么主要經過政府購買效力，采用委托運營等方式進展，同時根據財建202129號、財金202176號、發改投資20212724號等相關文件，結合工程實踐情況及特點，積極探求、大膽創新，靈敏運用多種PPP方式，提高工程運作效率。1.運作方式選擇本工程中，既包含有一定市場性工程，比如長壽水鄉、濕地公園、體育公園等，又包含有公

44、益性工程，比如“三館建立等，綜合分析彭祖新城建立的實踐需求、各子工程建立及后期運營安排、政府財政預算支出方案安排情況，擬采用BOT建立-運營-移交的運作方式來實施整個彭祖新城工程。本工程包含六個子工程，由于各個子工程前期預備任務進展不一致，現根據子工程前期預備情況將其方案為兩期工程滾動開發，每期工程建立完成驗收合格后即進入運營期，工程總方案建立期48個月，詳細開工日期以實踐為準。工程實施方案如下表所示：工程分期子工程內容建立投資方案建立期方案運營期一期工程長壽湖濕地公園、“三館、體育公園8.5億元3年17年2021年1月-2019年12月2020年1月-2036年12月二期工程彭祖新城電力隧道

45、、彭祖新城配套市政道路及管網、長壽水鄉17.0億元3年17年2021年1月-2020年12月2021年1月-2037年12月上述實施方案是根據目前資料和工程預備情況總體方案的，因本工程涉及建立的子工程較多，前期任務復雜，實施周期長，在工程實施過程中，政府方應根據政策導向、規劃條件、征地拆遷情況、工程實施條件等要素確定各工程滾動開發的詳細方案，按照各子工程前期預備任務成熟一個開發一個的原那么，保證工程的實施進度和總體建立目的。工程實施階段，個別子工程如因后期政策、實施方案等緣由調整的，可根據實踐情況暫緩實施或中止實施，詳細情況需與相關社會資本方在競爭性磋商階段談判時明確，并將本條內容表達在談判備

46、忘錄或PPP工程合同中。工程協作期間，由社會資本對其承當的建立資金進展融資，然后按照合同商定的建立等級和質量規范進展工程建立；待工程建立完成后，工程公司開展工程的運營維護任務，政府按照設備可用性和運營維護績效考核情況分期支付財政補貼；工程協作期限完成后，工程公司按照PPP協議商定的移交范圍、移交規范和移交程序等將工程設備向政府方進展無償移交。在采用本方式過程中，首先由政府和社會資本按照協議商定出資比例、責權劃分和詳細流程成立工程公司。在協作期限內，政府擔任工程的建立質量的監視管理和工程運作環境的維護，同時需求在工程運營期內及時履行合同商定的財政補貼支付責任；在工程建立過程中，社會資本主要擔任余

47、額建立資金的籌措和工程施工任務，并且同時進展工程質量平安、維護管理等。在工程運營期內，工程公司應按照國家有關技術規范、行業規范的規定和謹慎運營慣例，對工程設備提供包括管理、維護在內的相關效力，確保各工程設備的正常運用。2.工程主要責任主體1政府主體。由政府授權眉山市彭山區國有資產監視管理局和眉山市彭山區彭祖新城管委會共同作為本工程實施機構，在協作期擔任對工程融資建立和運營維護管理行使行政監管的權益和工程合同商定的權益，承當工程用地保證、工程手續審批、維護市場次序等協調配合任務。政府同時授權彭山開展控股有限責任公司與社會資本共同出資組建PPP工程公司，按不同權責共同實施工程的融資建立、運營維護和

48、移交任務。2社會資本主體。社會資本按工程合同商定，享用實施工程、獲得相應合理利潤的權益；承當按商定提供工程資金，開展工程建造等義務，并承當相應的商業風險，同時履行環境、地質、文物維護及平安消費等義務和相應的社會責任。3第三方主體。為保證工程的建立資金，順利推開工程的建立，本工程可由社會資本根據工程實踐需求，引入第三方金融機構提供協作期內的融資貸款保證。金融機構享有根據融資合同對工程建立資金、工程建立進度、工程運營維護管理實施監視的權益，根據融資合同享有逐年收取還本付息資金的權益。三工程期滿處置PPP工程期滿后，需求工程公司將全部工程設備及相關權益以合同商定的條件和程序移交給政府或政府指定的其他

49、機構。在開展該項任務過程中，工程公司必需確保工程符合政府回收工程的根本要求，其中應重點明確工程期滿移交的范圍、移交的條件和規范移交的程序等。在本工程運營維護過程中，工程公司應嚴厲按照國家規范進展設備維護，提供其根本公共效力。在協作期限內，社會資本會在建立期內按照合同商定進展工程的建立資金投入，待工程進入運營期時，由政府支付公共效力補貼費用。工程協作期限終了后，由工程公司將本工程完好移交給政府部門。對于本工程的期滿移交，政府和社會資本該當在協作協議中重點明確以下內容：1.工程移交范圍雙方在簽署PPP合同時，該當明確工程移交范圍，根本內容包括工程的根本設備、土地運用權及工程用地相關的其他權益、與工

50、程設備相關的設備、運營維護所要求的技術和技術信息、與工程有關的圖紙手冊以及其他的和本工程相關的其他文件。2.工程移交的條件和規范本工程的期滿移交該當保證工程符合政府的預期，以便政府可以在接納工程后可以繼續進展工程的維護保養，提供正常的效力。工程期滿移交的條件和規范含義主要包括兩個方面，一方面是權益方面的條件和規范，在合同簽署過程中，政府和社會資本該當明確移交時本工程設備、土地及所涉及的任何資產不存在任何瑕疵，必要的情況下，該當由社會資本提供相應的擔保；另一方面是技術方面的條件和規范，在工程期滿移交時，工程公司該當保證工程設備符合雙方在合同中商定的技術、平安和環保規范，工程處于良好的、情況中，以

51、此保證、工程移交的質量。3.工程移交的程序政府和社會資本在簽署PPP合同時，不但要商定工程的移交范圍及移交的條件，同時亦該當明確工程的移交程序。首先，政府與社會資本成立的任務小組該當委托獨立的評價機構對工程設備的運營情況進展測試評價，檢測能否到達國家相關的運用規范，未到達規范或存在缺陷，政府方可以提取移交維修保函，并要求工程公司對工程進展恢復性修繕，直到到達既定要求；然后由社會資本與政府辦理工程移交手續，將與工程有關的資產和合同過戶或轉讓給政府或其指定機構，保證移交手續的完好性；最后，雙方按照合同商定，計算工程移交的費用支付，由商定的一方支付工程移交費用，完成工程期滿移交處置任務。四、工程買賣

52、構造一工程投融資構造在工程建立過程中，建立資金主要包括：國家財政資金、金融機構信貸資金及民間資本等。在采用PPP方式進展本工程建立時，不但可以有效緩解地方政府的財政壓力，亦可以有效調動民間資本與金融機構信貸資金的活力，推進國家根底設備及公共效力的供應質量與供應效率。為了有效發揚各類資金在工程建立中優勢，本工程確定了如下的工程投融資構造。PPP方式構造圖1.融資安排根據國發202151號，結合本工程實踐情況及市場測試結果，本工程資本金按工程總投資的20%計，約5.1億元。本工程總投資的資金來源如下表：資金來源金額(人民幣萬元)出資方工程資本金510005100政府出資代表占10%45900社會資

53、本占90%工程負債性融資204000社會資本方工程總投資255000以上工程投資預算以彭山區財政評審中心的財評控制價為準，并根據財評控制價調整上表中的資金來源數據其中工程資本金比例、各方股權比例堅持不變；工程結算以彭山區審計局審計結果為準。2.投資安排本工程分為兩期建立，一期工程方案建立期為3年、二期工程方案建立期為3年，方案投入如下表，其中建立過程中工程公司應根據建立期投資需求隨時調整融資金額。一期工程建立期投資方案表單位：萬元項 目總金額建立期2021年2021年 2019年一期工程總投資85000255003400025500其中：工程資本金17000510068005100 其中：政府

54、資本10%1700510680510 社會資本90%15300459061204590其他資金68000204002720020400二期工程建立期投資方案表單位：萬元項 目總金額建立期2021年2019年 2020年二期工程總投資170000510006800051000其中：工程資本金34000102000010200 其中：政府資本10%3400102001020 社會資本90%306009180122409180其他資金0004080054400408003.資產的構成和移交本工程建立期內政府享有工程建立決策權；工程公司投資建立構成工程設備固定資產屬政府方一切，工程公司僅在運營期內擁有

55、該等固定資產的運用權和運營權；協作期終了后，工程公司按照PPP協議商定的移交范圍、移交規范和移交程序等將工程設備向政府方進展無償移交。4.工程公司組成1工程公司股權構造工程公司注冊資本金暫定為51000萬元，政府資本占10%，社會資本金占90%。2工程公司資金到位商定工程公司的注冊資金必需在股東協議簽署之日起30個任務日內，按照協議詳細要求和方案到位；社會資本貸款資金或自籌資金應按工程進度時間逐漸到位，但不能影響工程推進正常的資金支付保證。社會資本投入資金到位時間：工程建立期內，社會資本該當根據合同商定按照工程實踐籠統進度計量按時支付工程建立支出，保證工程建立的順利推進。工程實施機構應及時監視

56、社會資本方資金到位情況，同時鼓勵社會資本方提早到位資金，并將資金到位情況按月構成資料報上級主管部門備案。3工程公司資金管理規定工程公司資金只能專項用于本工程工程前期任務已發生費用、工程建立費用和工程建立其它費用等與本工程相關的費用支出。工程公司在工程正式開工后，按照工程進度向工程施工單位支付工程款，進度款撥付應由施工單位提出撥款懇求，監理單位、工程公司審核贊同并簽字蓋章后方可支付。4工程公司管理架構工程公司以有限責任公司的方式組建，設立董事會和監事會。董事會成員為3或5人，設董事長1人，原那么上根據股權比例分配董事會成員席位，政府擔任委派一名副總經理，擔任工程公司財務監視審核。詳細以后期股東協

57、議為準。工程公司必需接受區財政局、區審計局的監視檢查。5政府出資組建公司資本金的處置原那么政府方代表按商定比例出資與社會資本組建工程公司，政府出資部分全額用于工程支出，同時按照股權比例參與工程公司的收益分成，承當工程公司的虧損分攤。在協作期滿，工程公司將合格工程移交給政府后，工程公司按工商規定辦理相關注銷登記程序后解散，政府和社會資本解除合約關系，互不歸還注冊公司的資本金。二工程報答機制1.報答機制根據財金2021156號的有關規定，綜合工程實踐情況，本工程采取“可行性缺口補助的政府補貼方式，詳細機制如下：1對于本工程社會資本方投入的建立總投資，在到達相關工程技術規范和質量要求的前提下，經開工

58、驗收合格后，采取運用者付費的方式使其收回投資本錢并獲取合理利潤，對于運用者付費無法覆蓋的社會資本建立投資部分采取政府可行性缺口補助的方式。2如本工程在實施過程中，獲得了財政建立補助或其他補助資金，那么該補助資金直接用于沖抵建立本錢，降低社會資本融資額度，并按彭山區審計部門審計認定的社會資本實踐建立融資額計算其相應政府補貼額。3根據財政部印發的【財金202121號】文，政府補貼按以下公式計算： 當年運營補貼數額=社會資本方投入建設成本（1+合理利潤率）（1+年度折現率）n財政運營補貼周期（年）+年度運營成本1+合理利潤率-當年使用者付費數額 其中：社會資本方投入建立本錢包括社會資本方資本金建立投

59、入、負債性資金建立投入；合理利潤率以商業銀行中長期貸款利率程度為基準，充分思索本工程可用性付費、績效付費的情景，結合風險等要素確定為不超越8%，實踐利潤率以社會資本方中標利潤率為準；年度折現率參照同期地方政府債券收益率，同時結合本工程風險實踐情況，確定為不超越5.4%，實踐年度折現率以社會資本方中標年度折現率為準；財政運營補貼周期暫定為一期17年、二期17年；年度運營本錢參考當地或周邊同類工程估算，實踐以每年彭山區審計部門審計認定本錢為準；當年運用者付費包括各工程估算運營收入，實踐以區政府價錢主管部門制定或審核經過的收費規范為準計算；財政補貼資金于運營期每年年末支付社會資本。4合理利潤率以商業

60、銀行中長期貸款基準利率為基數，充分思索可用性付費、運用量付費、績效付費的不同情景，結合風險等要素確定。本工程以同期中國人民銀行5年以上貸款利率為基數，鑒于工程征拆風險大，涉及范圍廣，建立及運營周期長，不確定性要素多，為使工程利潤程度更能吸引投資人的關注，合理利潤率取值不超越8%。5本工程在建立期內不計息，單個工程開工驗收合格后即進入運營期開場計算政府補貼，并以彭山區審計部門審計認定的工程公司實踐建立投入金額作為付費計算根據。6社會資本方投入的建立總投資最終以彭山區審計部門審計認定的社會資本方工程投入資金為準。7本工程分期建立，一期工程方案建立期為3年、運營期17年，二期工程方案建立期為3年、運