1、.深圳市哲睿軟件 rczrsoft深圳市羅湖區(qū)寶安北路國際商品買賣大廈5層A58、A88 82415447、82415453：.；- PAGE 13 -企業(yè)運營分析與預(yù)測系統(tǒng) Business Intelligent Analysis 本系統(tǒng)采用新會計制度下的財務(wù)報表格式先進、權(quán)威的財務(wù)分析、運營預(yù)測、運營監(jiān)控和虛擬企業(yè)平臺假設(shè)他是公司的管理者或決策者，他能否面臨著紛繁復(fù)雜的財務(wù)和運營數(shù)據(jù)；他能否閱歷過運營數(shù)據(jù)與分析工具相分別的為難；他能否苦惱于一些先進的管理方法和管理技術(shù)無法運用于他的企業(yè)；他能否需求運用各種管理方法和技術(shù)，動態(tài)地模擬公司的運營與運轉(zhuǎn)，從而找到最適宜他公司的運營方法與方式；他

2、能否需求一個管理駕駛艙，綜合地駕馭他的公司和實時地、關(guān)聯(lián)地監(jiān)控各項目的儀器？假設(shè)他是一個超級管理者，或者是他公司決策所依賴的靈魂人物。他更可以可視化地運用自定義財務(wù)和運營建模工具，構(gòu)成樹形關(guān)聯(lián)圖，進展動態(tài)仿真，模擬企業(yè)運營及預(yù)測結(jié)果；更可以運用超級智能分析工具，使一個企業(yè)具備高級管理咨詢專家的管理功能。 假設(shè)他是金融機構(gòu)的信譽分析或風險監(jiān)控人員，他能甑別他的客戶財務(wù)報表的真?zhèn)位虍惓Ｗ儎訂幔克目蛻舻男袠I(yè)能否具有吸引力、它具有怎樣的中心競爭力，它的運營業(yè)績、抗風險才干如何、清償才干有保證嗎？或許他更需求利用這個平臺去進展最新的企業(yè)價值分析？ 假設(shè)他是資產(chǎn)運營部門或公司的管理者亦或是工商管理和稅務(wù)

3、監(jiān)管人員，如何根據(jù)歷史和當前數(shù)據(jù)，按照科學的分析方法或自定義的管理模型，對他所管理公司的運營及財務(wù)情況進展分析、預(yù)警、診斷和監(jiān)控或者在無數(shù)魚龍混雜的公司中分辨出最需求關(guān)注的企業(yè)？一切盡在Business Intelligent Analysis企業(yè)運營分析與預(yù)測系統(tǒng)中。 本系統(tǒng)主要根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)和運營目的對企業(yè)的運營進展多時期、多方面、多層次分析與預(yù)測。本系統(tǒng)的分析、預(yù)測內(nèi)容包括：資產(chǎn)構(gòu)造分析、負債構(gòu)造分析、償債才干分析、盈利才干分析、開展?jié)摿Ψ治觥⑦\營協(xié)調(diào)分析、新型現(xiàn)金流量分析、運營業(yè)績分析、評級評分平臺、本錢費用分析、營運才干分析、生命周期分析、運營關(guān)聯(lián)分析、中心競爭力分析、資金鏈與融資分析

4、、管理資產(chǎn)負債表及新型流動性分析、行業(yè)及市場引力分析、平衡計分卡分析、強大的盈虧平衡分析、杜邦及修正杜邦分析、多方式敏感性和要素分析、概率決策分析、經(jīng)濟添加值分析和財務(wù)預(yù)測預(yù)算等等。十余種線性、非線性要素回歸及關(guān)聯(lián)分析模型，支持先進的主成分分析和因子分析，以及多元統(tǒng)計分析根底。強大的自定義財務(wù)及運營建模工具，報表組合功能和商業(yè)智能工具，運營和管理的動態(tài)模擬與仿真工具，真正實現(xiàn)了管理駕駛艙和管理歸因樹的多層次管理效果。本系統(tǒng)配備有上市公司財務(wù)數(shù)據(jù)庫，用戶可以與同行業(yè)上市公司進展對標分析，了解同行業(yè)形狀分布和開展趨勢，以把握本身的開展和在同行業(yè)之中的競爭位置。本系統(tǒng)主要模塊及其功能動態(tài)數(shù)據(jù)庫技術(shù)構(gòu)

5、建企業(yè)臺賬系統(tǒng)：本系統(tǒng)運用了動態(tài)數(shù)據(jù)庫技術(shù)，用戶可以基此對任何數(shù)據(jù)構(gòu)建數(shù)據(jù)庫，并建立數(shù)據(jù)庫維護界面，本系統(tǒng)現(xiàn)已建立應(yīng)收賬款臺賬、銷售臺賬、采購臺賬、本錢費用臺賬等，用戶也可以與現(xiàn)有財務(wù)系統(tǒng)對接生成系統(tǒng)分析所需的各類數(shù)據(jù)。多類報表的同時支持：系統(tǒng)不僅僅支持“資產(chǎn)負債表、“損益表和“現(xiàn)金流量表三種財務(wù)報表，用戶可以同時添加“本錢費用表、“應(yīng)收賬款明細等任何其它報表用來分析、預(yù)測。在系統(tǒng)支持的數(shù)據(jù)庫中添加一個數(shù)據(jù)表，然后將這個表稱號在“分析數(shù)據(jù)表稱號維護項中進展維護，即可以進展各種數(shù)據(jù)分析，假設(shè)用戶還想利用新添的數(shù)據(jù)表進展各種自定義比率組合分析，還可以在數(shù)據(jù)庫VIEW設(shè)計中將新添的數(shù)據(jù)組合參與到Vi

6、ew視圖中，這樣在“自定義財務(wù)比率目的中也還可以利用這些新View視圖的目的進展組合和分析。同時系統(tǒng)還建立了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)維護平臺，可以對客戶數(shù)據(jù)、銷售數(shù)據(jù)、產(chǎn)品數(shù)據(jù)等等進展補充和維護。也可以實現(xiàn)與企業(yè)原有其他系統(tǒng)相對接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。自定義財務(wù)比率目的組合和分析：通常財務(wù)比率目的是固定死的，即使可以暫時組成新的比率目的，也無法像固定的目的一樣進展比較排序和回歸趨勢分析。但是隨著經(jīng)濟業(yè)務(wù)的開展，經(jīng)濟和財務(wù)目的也不斷地變化，新的財務(wù)比率目的不斷出現(xiàn)，這就要求系統(tǒng)具備自定義組合的功能，同時自定義的目的也應(yīng)像固定目的一樣，具有更強大的功能。本系統(tǒng)“自定義財務(wù)比率目的項。用戶可以事先在數(shù)據(jù)庫View視圖設(shè)計

7、中添加需求組合的根底數(shù)據(jù)項，這樣一切根底數(shù)據(jù)就會出如今自定義平臺上，供用戶自在組合，系統(tǒng)還支持對三年的數(shù)據(jù)同時操作。同時也可以對以往的數(shù)據(jù)按照新的組合方式進展更新，最主要的是自定義的財務(wù)比率目的，同樣可以進展一下功能的操作：報表稽核多用戶/多期比較財務(wù)比率數(shù)據(jù)分析財務(wù)目的排序比較趨勢分析與回歸相關(guān)分析企業(yè)競爭力分析行業(yè)分析與比較風險監(jiān)控與固定財務(wù)目的相比，根本沒有大的區(qū)別，同時像經(jīng)濟添加值EVA，各種分析模型包括阿塔曼Z值等也可以自定義成組合目的，進展以上功能運算。自定義報表稽核項： 斷定報表真假是一個長期而嚴肅的課題，自我們第一個版本推出報表稽核功能以來，曾經(jīng)對幾萬家客戶進展了報表稽核，同時

8、也收到了不同用戶提出的各種各樣的改良方法，特別是證券監(jiān)管部門和證券用戶對財務(wù)報表真實性的要求越來越高，所以我們在推出了自定義報表稽核功能，用戶可以設(shè)定報表規(guī)那么和鉤稽關(guān)系，自定義新的稽核項，或者按照不同企業(yè)的特點，設(shè)計不同的稽核內(nèi)容。在“自定義分析模塊中的“自定義財務(wù)報表稽核。與自定義財務(wù)比率一樣，左邊是進展自定義的根底數(shù)據(jù)，也可以與不同年份的數(shù)據(jù)相比較，判別能夠出現(xiàn)的問題。稽核內(nèi)容可當場檢驗，并保管固定下來，以供其它用戶運用。 正常企業(yè)運營在不同時期、不同報表之間一定存在著必然的、合理的聯(lián)絡(luò)，而偽造報表為到達某種目的，必然夸張某些工程，勢必會破壞這種聯(lián)絡(luò)，產(chǎn)生不平衡或不合理的要素。報表稽核正

9、是利用這種會計原理，經(jīng)過恣意期財務(wù)報表的不同組合，自動合成現(xiàn)金流量表和計算財務(wù)相對目的，使系統(tǒng)可以檢驗各類報表數(shù)據(jù)平衡，評判財務(wù)數(shù)據(jù)合理性以及審查不正常變動情況。因此系統(tǒng)具有驗證財務(wù)報表真?zhèn)危詣釉u判和挑選問題企業(yè)等先進功能，并經(jīng)過了數(shù)以萬計的企業(yè)檢驗，證明了報表稽核功能的高速有效。自定義合成現(xiàn)金流量表：合成現(xiàn)金流量表不斷是一個有爭議的問題，但在我們多年的運用中，發(fā)現(xiàn)它確實是一項重要的報表判別和分析工具。它可以處理企業(yè)報表中的湊平為了讓財務(wù)報表平衡而進展湊數(shù)問題，同時也可以給出凈現(xiàn)金流量的來源，從而斷定企業(yè)能否在現(xiàn)金流量來源上存在欺詐行為。而合成現(xiàn)金流量表更具有可比性，因此是判別比較的重要根底

10、目的。自定義合成流量表允許用戶對合成現(xiàn)金流量表的明細項進展調(diào)整，也可以添加進其它報表以使合成現(xiàn)金流量表具有更強的操作性。它也在“自定義分析模塊中。6、財務(wù)報表分析：包括：單一財務(wù)報表：一致的規(guī)范財務(wù)報表格式，可轉(zhuǎn)入Excel，對報表平衡進展甑別。構(gòu)造財務(wù)報表：對報表各種目的占本類別的比例和占總類別的比例進展構(gòu)造分析。同時建立各目的相對于主營業(yè)務(wù)收入的比率，構(gòu)成規(guī)范財務(wù)報表，用于財務(wù)預(yù)算和預(yù)測。現(xiàn)金流量表：將合成現(xiàn)金流量表和實踐現(xiàn)金流量表進展比較，經(jīng)過會計原理發(fā)現(xiàn)差別，分析各類現(xiàn)金來源的真實性、可靠性。財務(wù)構(gòu)成圖：主要資產(chǎn)構(gòu)成圖、主要負債構(gòu)成圖、股東權(quán)益構(gòu)成圖、主要利潤來源構(gòu)成以及主要本錢構(gòu)成圖

11、。這是圖形化表述的財務(wù)報表。財務(wù)比率情況：自動合成財務(wù)比率表，對企業(yè)進展資金構(gòu)造、歸還才干、銷售成果、財務(wù)成果、營運效果、盈利才干等各類目的進展動態(tài)分析。多功能比較：它包括以下功能：一個客戶多期定比/環(huán)比；多個客戶多期定比/環(huán)比；多個或一個客戶多期同時和行業(yè)目的定比環(huán)比；建立不同方式的比較數(shù)據(jù)對標：如規(guī)范差、方差、平均值、四分值、最大值、峰值、百分比值等進展常規(guī)統(tǒng)計分析。個性化財務(wù)目的組合功能：由于不同的用戶對不同目的的偏好，用戶可以根據(jù)本人的需求設(shè)定本人的財務(wù)目的組合，運用本人的目的組合進展多期，多客戶，多行業(yè)比較定制。計算目的的規(guī)范差、風險系數(shù)貝塔系統(tǒng)或優(yōu)勢系數(shù)，確定企業(yè)的相關(guān)優(yōu)優(yōu)勢。財務(wù)

12、目的排序比較：用戶可以針對恣意財務(wù)目的或目的組合，在系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫內(nèi)進展排序比較。與其他排序不同的是我們新增了相對排序功能，相對排序抑制了絕對排序“只思索順序，不思索差距的弊端，運用戶既可以看到順序，也可以看到目的相對于最大值和最小值之間的差距，為了減少極端例子對相對排序結(jié)果的影響，我們剔除了一個最大值和一個最小值，同時對第二、三值進展平均，使相對排序的結(jié)果更具壓服力。對分析財務(wù)目的及其系列進展根底統(tǒng)計：包括算術(shù)平均數(shù)、幾何平均數(shù)、調(diào)和平均數(shù)、中值、眾數(shù)、四分位數(shù)、百分位數(shù)、平均差、誤差平方和、規(guī)范差、規(guī)范誤差、方差、偏斜度、峰態(tài)、規(guī)范化Z統(tǒng)計量、最大值、最小值、最大最小區(qū)間、合計、個數(shù)、K階最大

13、值、K階最小值、均值置信度等分析，并生成目的和規(guī)范化數(shù)值圖。財務(wù)目的趨勢分析：趨勢分析是根本財務(wù)分析的一種，是針對財務(wù)目的建立起的時間序列分析。恣意選擇財務(wù)目的或其他運營目的，對其一定區(qū)間內(nèi)的趨勢情況進展分析，并可經(jīng)過線性、指數(shù)、對數(shù)、乘冪、多項式、挪動平均、修正指數(shù)、皮爾指數(shù)、龔柏茲指數(shù)等對其進展回歸模擬，計算出回歸公式和擬合優(yōu)度，進展F檢驗、T檢驗，預(yù)測其未來走勢，并生成統(tǒng)計分析報告。我們曾經(jīng)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，獨立建立起了時間序列和相關(guān)序列分析模型庫，包括了著名統(tǒng)計分析軟件SPSS所包含的主要序列模型。用戶可以非常便利地運用先進和權(quán)威的統(tǒng)計和運營模型來面對紛繁復(fù)雜的事務(wù)。 財務(wù)目的相關(guān)分析

14、：相關(guān)分析主要分析要素之間的相關(guān)性，掌握要素之間的關(guān)聯(lián)函數(shù)；也可以進展多元線性和非線性回歸分析，了解因變量和多個自變量的關(guān)系，處理重要問題的多要素分析，動態(tài)顯示數(shù)據(jù)之間的相關(guān)走勢；與時間序列一樣相關(guān)分析也可以適用多種數(shù)學模型，可生成回歸公式，并自動計算回歸模型的擬合優(yōu)度，進展F檢驗、T檢驗，自動生成數(shù)學模型方差分析報告。對多元分析還可以計算復(fù)相關(guān)系數(shù)和偏相關(guān)系數(shù)；還可以進展置信區(qū)間預(yù)測。 目前相關(guān)和趨勢分析包括的模型如下：線形回歸、乘冪回歸、對數(shù)回歸、多項式回歸、多元線性回歸、指數(shù)回歸、龔柏茲模型、皮爾模型、修正指數(shù)模型、多元Logistic模型、多元嶺回歸、多元逐漸回歸。多對多回歸相關(guān)分析：

15、實踐運營分析中，存在著多個因變量和多個自變量之間的相關(guān)關(guān)系，即構(gòu)成多對多回歸相關(guān)分析，這種相關(guān)分析的根本方式是多個多元線性方程組成的方程組，經(jīng)過正交三角回歸算法和逐漸回歸算法進展方程組求解，得出因變量和自變量之間回歸系數(shù)，并對回歸系數(shù)估計值進展統(tǒng)計檢驗，以確定相關(guān)關(guān)系的有效性。 多對多相關(guān)分析是多元線性回歸的擴展，復(fù)雜程度更高，但更具有適用性。系統(tǒng)計算平臺允許用戶恣意設(shè)定多個目的之間的關(guān)系，并經(jīng)過統(tǒng)計檢驗，動態(tài)檢測、調(diào)試、模擬各種目的構(gòu)成，到達動態(tài)分析的效果。應(yīng)收賬款分析：應(yīng)收賬款是企業(yè)運營的重要環(huán)節(jié)，其間蘊含著大量風險性要素。應(yīng)收賬款分析包括：企業(yè)賬齡構(gòu)造分析、客戶構(gòu)造分析；應(yīng)收賬款風險測算

16、，根據(jù)客戶償債才干等級和賬齡構(gòu)造，計算企業(yè)的風險損失率；應(yīng)收賬款變化率對利潤的敏感性分析。同時建立了應(yīng)收賬款政策模型，對影呼應(yīng)收賬款的風險要素，包括：銷售收入、銷售費用、壞賬損失率、信譽條件、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、時機本錢等進展多層次要素分析和動態(tài)模擬。分析者經(jīng)過風險要素的動態(tài)模擬可以調(diào)整企業(yè)應(yīng)收賬款政策，預(yù)測企業(yè)應(yīng)收賬款的風險程度和接受才干。概率盈虧平衡分析：系統(tǒng)可以根據(jù)折舊期和固定費用比率，自動計算和分解企業(yè)本錢，計算保本點銷售收入，構(gòu)建規(guī)范盈虧平衡分析圖，固定本錢、單位變動本錢和銷售單價對保本銷售收入的敏感性分析及敏感性分析圖。此外系統(tǒng)還包括對企業(yè)未來開展進展概率預(yù)測，自動計算風險決策目的，包

17、括：決策保險系數(shù)、錯誤決策概率、時機風險比、期望不確定本錢、有利情況下期望利潤和盈虧風險度。盈虧平衡分析在預(yù)測收益、估計運營風險和評價收益程度方面具有重要意義；同時還可以借此調(diào)查運營杠桿、運營潛力、奉獻毛利之間的關(guān)系，更深層次地分析企業(yè)運營過程。利潤分析：模型一：利潤總額對銷售收入、銷售利潤率、銷售本錢、資產(chǎn)負債比率、總資產(chǎn)、平均利率的敏感性分析及一切要素變動的動態(tài)模擬預(yù)測。模型二：利潤總額對平均銷售價錢、平均銷售量、銷售利潤率、主要原料價錢、主要原料采購量的敏感性分析及一切要素變動的動態(tài)模擬預(yù)測。模型三：利潤總額對營業(yè)利潤、投資收益、營業(yè)外收入的敏感性分析及一切要素變動的動態(tài)模擬預(yù)測。利潤驅(qū)

18、動圖：以圖形化方式展現(xiàn)利潤的來源和利潤減少要素。現(xiàn)金流量分析：按現(xiàn)金流量分析原那么對影響企業(yè)現(xiàn)金流量變化的進展要素分析，以綜合反映企業(yè)財務(wù)情況變動情況及變動緣由、反映企業(yè)償債才干及資產(chǎn)構(gòu)造合理性，資金周轉(zhuǎn)情況以及企業(yè)利潤的實現(xiàn)程度和利潤源，并決議企業(yè)財務(wù)方向。其中：自在現(xiàn)金流量計算根據(jù)肯尼斯?jié)h克爾一書中，關(guān)于自在現(xiàn)金流量的最精細的定義，評價并計算了企業(yè)過度資本支出、過度銷售本錢、過度運營費用等要素，并構(gòu)成自在現(xiàn)金流量動因樹。這是目前自在現(xiàn)金流量最復(fù)雜的計算之一，它同時也處理了企業(yè)不合理本錢費用即過度銷售本錢、運營費用的評價計算問題。在現(xiàn)金流量目的分析中，我們搜集了目前最詳細的現(xiàn)金流量目的。分為

19、：現(xiàn)金流量構(gòu)造分析、現(xiàn)金流量流動性分析、獲取現(xiàn)金才干分析、財務(wù)彈性分析、收益質(zhì)量分析五大類21項目的，這是目前所見現(xiàn)金流量分析的目的集合。針對現(xiàn)金流量表和合成現(xiàn)金流量表，運用直接法和間接法對各個現(xiàn)金流量要素進展動態(tài)模擬，確定各要素變化對凈現(xiàn)金流量的影響。現(xiàn)金流量報告：包括自在現(xiàn)金流量分析圖、自在現(xiàn)金流量敏感性分析報告、現(xiàn)金流量要素分析報告三大類。傳統(tǒng)杜邦財務(wù)體系分析：傳統(tǒng)杜邦財務(wù)體系是企業(yè)盈利質(zhì)量和盈利構(gòu)造的重要反映，在管理評價、獲利才干分析、盈利預(yù)測、方案、控制上意義艱苦。系統(tǒng)可以自動計算各杜邦目的及相互關(guān)系。預(yù)測杜邦體系目的：實踐值、預(yù)測值、增減百分比、增減模擬器、預(yù)測杜邦目的、杜邦目的變

20、動百分比。根據(jù)杜邦體系的分析構(gòu)造，自動繪制杜邦體系構(gòu)造圖，對其根底要素進展動態(tài)模擬，直觀反映根底要素變化對杜邦體系的直接影響。根據(jù)杜邦體系各目的形狀，分析人員可以了解其業(yè)績構(gòu)造和業(yè)績潛能。經(jīng)過要素動態(tài)模擬，可以預(yù)測和調(diào)整業(yè)績構(gòu)造，掌握和監(jiān)控重要目的要素。 修正杜邦財務(wù)體系分析：傳統(tǒng)杜邦體系存在兩個主要缺陷：一是沒有反映企業(yè)在一定時期的現(xiàn)金流入和流出情況，反映問題不全面。二是傳統(tǒng)杜邦系統(tǒng)雖然反映了企業(yè)盈利的才干，但沒有思索收益、銷售收入的質(zhì)量，即反映了“數(shù)量而忽視了“質(zhì)量，分析結(jié)果往往帶有片面性，無法深化到企業(yè)運營的本質(zhì)。修正杜邦體系抑制了這兩項缺陷，引進“盈余現(xiàn)金比率和“銷售現(xiàn)金比率，更加突出

21、了現(xiàn)金流量和收入、利潤的質(zhì)量，可以透過表象提示出運營過程的本質(zhì)。范霍恩可繼續(xù)開展分析: 可繼續(xù)開展比率是企業(yè)在不耗盡其財務(wù)資源的情況下，所可以的最大銷售收入增長率。假設(shè)企業(yè)實踐增長率超越可繼續(xù)增長率，那么會出現(xiàn)資金逆差，否那么為資金順差。根據(jù)可繼續(xù)開展模型，可以計算可繼續(xù)開展比率及其構(gòu)造，并分析、預(yù)測企業(yè)在財務(wù)平衡的情況下可繼續(xù)開展的才干。主要內(nèi)容有：根據(jù)以往財務(wù)數(shù)據(jù)自動計算當期企業(yè)可繼續(xù)開展的比率。自動模擬企業(yè)財務(wù)平衡，并在財務(wù)平衡的情況下，調(diào)理預(yù)測企業(yè)未來數(shù)年可持續(xù)開展比率。確定企業(yè)可繼續(xù)開展趨勢，并構(gòu)建可繼續(xù)開展趨勢圖。企業(yè)資金鏈分析與預(yù)測：由于宏觀調(diào)控、利率要素和企業(yè)高速開展都會出現(xiàn)資

22、金鏈問題，而資金的籌集、資產(chǎn)出賣、資產(chǎn)重組等都需求時間，產(chǎn)生時滯。因此資金鏈一旦出現(xiàn)問題，能夠引起資金鏈斷裂、消費運營停滯，這都將直接要挾股東和債務(wù)人權(quán)益，甚至導致企業(yè)解體。所以對企業(yè)資金鏈進展分析，防漸杜微，提早預(yù)警，是債務(wù)人和股東維護本身利益的重要根底。企業(yè)資金鏈分析是將企業(yè)可繼續(xù)開展率和企業(yè)實踐增長率進展比較，分析企業(yè)資金凈逆差順差。同時預(yù)測企業(yè)融資力和資產(chǎn)流動性，全方位分析企業(yè)資金鏈情況。企業(yè)競爭力分析：中心競爭力是企業(yè)生存和開展的關(guān)鍵，企業(yè)競爭力分析包括：產(chǎn)品生命周期分析：產(chǎn)品生命周期是指從產(chǎn)品試制勝利投入市場開場到全被市場淘汰為止所閱歷的時間過程。產(chǎn)品生命周期指的是產(chǎn)品的市場壽命，

23、即在市場上存在的時間，其長短受消費需求變化、產(chǎn)品更新?lián)Q代速度等多種市場要素所影響。系統(tǒng)援用了國際通行的生命周期模型，對不同產(chǎn)品銷售額、銷售利潤及銷售利潤率進展修正指數(shù)、龔柏茲模型、皮特模型和季節(jié)動搖分析； 企業(yè)競爭特征分析：對企業(yè)產(chǎn)品、企業(yè)本身、市場、外部要素特征進展分析，確定特征指數(shù)；確定競爭要素的績效值和相對績效值；結(jié)合行業(yè)引力分析，進展企業(yè)競爭力分析。利用分析工具分析企業(yè)的競爭位置，進展企業(yè)的市場戰(zhàn)略生成。可以和同行業(yè)客戶組合比較經(jīng)濟添加值分析EVA：經(jīng)濟添加值分析被雜志稱為“翻開寶藏的真鑰匙，是以企業(yè)價值為中心，基于價值管理和價值驅(qū)動的企業(yè)運營模型。對內(nèi)可作為財務(wù)管理根底，績效評價目的

24、，鼓勵制度和投資決策工具；對外可用于公司比較、排名，收買、兼并以及機構(gòu)投資工具。包括：價值樹分析，價值驅(qū)動要素回歸分析和敏感性分析，價值驅(qū)動運營模擬，作為投資決策工具的經(jīng)濟添加值分析，還可以調(diào)查企業(yè)的市場系統(tǒng)性風險、經(jīng)過調(diào)整的資本本錢以及資本的風險價值風險溢價。用戶可以經(jīng)過動態(tài)模擬技術(shù)，調(diào)理各要素變化，動態(tài)模擬各要素的敏感性及其對EVA的影響，調(diào)查各要素的作用和接受才干。系統(tǒng)同時還支持用戶將EVA及其模擬結(jié)果輸出；經(jīng)過自定義財務(wù)比率功能，EVA同樣支持回歸、比較、排序和其它分析功能。流動性與運營效率評價：主要包括：1.構(gòu)建管理資產(chǎn)負債表。管理資產(chǎn)負債表主要用于公司的流動性管理和構(gòu)建、評價公司的

25、融資戰(zhàn)略。由于公司資產(chǎn)的流動性是由資產(chǎn)負債構(gòu)造決議的，即由資產(chǎn)的種類、構(gòu)造以及它們的籌資渠道決議的。重新構(gòu)造資產(chǎn)負債表即建立管理資產(chǎn)負債表使其更強調(diào)管理者更關(guān)注的營業(yè)和籌資，從而可以從資金構(gòu)造、營業(yè)周期、行業(yè)特點、管理效率各方面分析和評價公司運營效率。2.建立新型流動性評價體系。根據(jù)美國財務(wù)專家“加布里埃爾和“維埃里的研討，運用“管理資產(chǎn)負債表的工具更好地進展流動性分析和運營效率評價；3.可以針對不同行業(yè)、客戶類型，不同企業(yè)進展融資戰(zhàn)略構(gòu)建、分析、比較。4.自定義管理資產(chǎn)負債表，突出管理的有效性；同時用戶錄入新的數(shù)據(jù)后，會根據(jù)自定義的資料，自動生成管理資產(chǎn)負債表。這是最新的管理工具和管理方法，

26、它有效地抑制了傳統(tǒng)流動性分析和運營效率評價的缺陷，構(gòu)建了全新的、實證性的分析體系。現(xiàn)金管理與分析：與企業(yè)會計系統(tǒng)現(xiàn)金日記賬對接，繪制現(xiàn)金分布圖和現(xiàn)金缺口管理圖；計算最正確現(xiàn)金持有量，包括確定或計算“持有現(xiàn)金的時機本錢、“現(xiàn)金和有價證券轉(zhuǎn)換本錢、“短缺本錢、“現(xiàn)金管理本錢等。鮑莫模型：這是根據(jù)存貨的經(jīng)濟訂貨模型建立的現(xiàn)金持有量模型。是在現(xiàn)金流入和流出比率固定的情況下，計算總本錢、持有本錢、買賣本錢等，從而計算出公司最正確的現(xiàn)金余額。米勒奧模型：該模型以為公司現(xiàn)金流量中總存在著不確定性，假定每日凈現(xiàn)金流量呈正態(tài)分布，現(xiàn)金流量圍繞目的現(xiàn)金流量上下動搖，并控制在上下限之中。因此要計算出現(xiàn)金流量方差，進

27、而計算現(xiàn)金控制的上下限。用戶可根據(jù)實踐現(xiàn)金流量形狀選擇模型，假設(shè)現(xiàn)金流入、流出穩(wěn)定可選用鮑莫模型；假設(shè)現(xiàn)金流量不穩(wěn)定，可選用米勒奧模型。重要的投資評價模型：系統(tǒng)集成了在投資領(lǐng)域久負盛名的投資模型，包括阿塔曼投資模型、切斯爾投資模型、駱駝評級模型、沃斯頓價值模型、卡普蘭-厄威茨模型、沃爾指數(shù)等。并在一切模型中增添了用戶自定義參數(shù)設(shè)置，以順應(yīng)不同的需求。 系統(tǒng)對一切模型都進展了目的分解，建立了動態(tài)模擬機制。分析者可以針對模型構(gòu)造進展要素和目的奉獻度分析，模擬要素變化對投資模型和結(jié)果的影響，預(yù)測未來模型走勢。經(jīng)過自定義財務(wù)比率功能，一切重要模型同樣支持回歸、比較、排序和其它分析功能。分別引見：阿塔曼

28、模型：采用7個目的作為企業(yè)失敗和勝利的變量，這7個目的是資產(chǎn)報酬率、收入的穩(wěn)定性用十年資產(chǎn)報酬率的規(guī)范差的倒數(shù)來衡量、利息保證倍數(shù)、盈利積累用留存收益/總資產(chǎn)來橫量、流動比率、資本化率用5年的股票平均市場值/總長期資本來度量和規(guī)模用公司總資產(chǎn)來度量，這7個目的分別表示企業(yè)目前的盈利性、收益的風險、利息的妨礙、長期的盈利性、流動性和規(guī)模等特征。這一模型并廣泛用于投資評價、企業(yè)應(yīng)收賬款的管理、內(nèi)部控制程序、投資戰(zhàn)略等。這一模型也可以作為評定客戶信譽價值的方法，并且具有很強的破產(chǎn)預(yù)測功能。 切斯爾模型：主要調(diào)查總資產(chǎn)市值和現(xiàn)金比率、市值加現(xiàn)金的銷售凈額、資產(chǎn)報酬率、資產(chǎn)負債率、固定資產(chǎn)/股東權(quán)益、營

29、運資本/凈銷售收入六個要素。根據(jù)預(yù)先設(shè)定的規(guī)范，按照一定方式進展打分，來判別企業(yè)運營質(zhì)量的高低。這一模型用來預(yù)測企業(yè)情況與最初評價的不一致性，把這一不一致性定義為違約組。國外實際證明，對評價后或債務(wù)、股權(quán)審批后一年內(nèi)的企業(yè)進展分析，這一模型的準確性可達75%，但對于評價后審批后兩年的企業(yè)，這一模型的準確性只需57%。駱駝評級模型：包括對商業(yè)銀行信譽風險和企業(yè)信譽評級兩種類型，經(jīng)過資本Capital、資產(chǎn)Asset、管理Management、收益Equity、流動性Liquidity，五大類別，按穩(wěn)健、稱心、中等、勉強和不及格五個等級進展評價。該模型偏重于穩(wěn)定性，對主營業(yè)務(wù)收入敏感性最大，經(jīng)過對

30、上市公司財務(wù)數(shù)據(jù)分析，該模型比較適宜于中國企業(yè)分析。卡普蘭-厄威茨模型：卡普蘭-厄威茨模型主要分析企業(yè)的信譽等級和財務(wù)情況，并作為企業(yè)財務(wù)預(yù)測和信譽分析工具廣泛運用于資本市場和財務(wù)管理。突出企業(yè)規(guī)模和利潤的穩(wěn)定性兩個重要目的。卡普蘭-厄威茨模型功能更加先進，有圖形顯示和動態(tài)模擬功能，同時還支持用戶自定義的調(diào)整系數(shù)，用戶可以根據(jù)國情，調(diào)整和確定不同的模型系數(shù)。沃斯頓企業(yè)價值評價模型：該模型也屬于閱歷回歸模型，是計算企業(yè)在未來幾年開展期的市場評價價值。主要調(diào)查以下要素：營業(yè)凈利、營業(yè)凈利增長率、邊沿盈利率、加權(quán)邊沿資金本錢、投資時機報酬率、開展期、邊沿所得稅率。價值是企業(yè)投資的根底，雖然價值評價方

31、法很多，但該模型分析要素較多，調(diào)查方面較為全面，因此具備很強的適用性。沃爾信譽才干指數(shù)：財務(wù)情況綜合評價的先驅(qū)者之一的亞歷山大沃爾，在其出版的和中提出了信譽才干指數(shù)的概念，把假設(shè)干個財務(wù)比率用線性關(guān)系結(jié)合起來，以此評價企業(yè)的信譽程度。他選擇了七種財務(wù)比率，分別給定了在總評價中占的比重，綜合為100分。然后確定規(guī)范比率，并與實踐相比較，評出每項目的得分，最后求出總評分。用戶在這里也可以設(shè)置本人的規(guī)范比率，進展分析比較。也可以根據(jù)上市公司數(shù)據(jù)庫，設(shè)置行業(yè)規(guī)范比率。綜合預(yù)警平臺：系統(tǒng)設(shè)計有綜合預(yù)警平臺包括兩個部分：預(yù)警分級：用戶可以根據(jù)風險程度、損益情況、重要性等要素將預(yù)警分為三個類別。包括客戶的預(yù)

32、警類別、目的的預(yù)警類別、時間預(yù)警類別。將客戶劃分為不同的預(yù)警類別，針對不同客戶采用不同預(yù)警目的，并在不同時間進展預(yù)警。通用預(yù)警平臺，經(jīng)過財務(wù)雷達圖等分析工具，使系統(tǒng)具有風險預(yù)警功能，用戶可針對一切公司設(shè)置一組財務(wù)目的，并設(shè)定風險預(yù)警限額百分比限額或絕對值限額，到達限額之后，系統(tǒng)自動預(yù)警。財務(wù)預(yù)算、預(yù)測與企業(yè)融資需求分析：經(jīng)過預(yù)測未來財務(wù)報表，來預(yù)測企業(yè)各項財務(wù)比率目的、預(yù)測現(xiàn)金流量和融資需求。系統(tǒng)采用國際通行的“銷售收入百分比法進展預(yù)測；同時結(jié)合投資方對投資報答的要求，另行設(shè)計了“凈資產(chǎn)收益率分解法來作為財務(wù)預(yù)測和預(yù)算的根據(jù)，用戶可以動態(tài)模擬、調(diào)整各項目的，已到達預(yù)期的凈資產(chǎn)收益率。用戶在預(yù)測

33、時，除可以調(diào)整、模擬“主營業(yè)務(wù)收入即銷售收入項外，還可以調(diào)整任何一項財務(wù)目的進展試算，以到達最好的預(yù)測效果。同時在財務(wù)構(gòu)造方面，系統(tǒng)還設(shè)置了多種構(gòu)造方式，以供用戶選擇。行業(yè)財務(wù)分析：行業(yè)財務(wù)分析包括行業(yè)平均財務(wù)目的計算、行業(yè)財務(wù)引力計算與分析以及行業(yè)財務(wù)目的趨勢分析三個部分。其中主要是行業(yè)引力的測算與分析。系統(tǒng)為用戶默許了一套行業(yè)評價目的組合，當然用戶也可以在財務(wù)目的體系中任選目的組合，并設(shè)定權(quán)重。系統(tǒng)會搜索整個數(shù)據(jù)庫，確定全部行業(yè)目的組合的平均最大值和平均最小值，并運用成效函數(shù)，計算分析行業(yè)在全部行業(yè)中的位置，從而確定其行業(yè)引力。其中引人入勝的是行業(yè)之間引力的動態(tài)比較，和調(diào)整目的組合及權(quán)重的

34、動態(tài)模擬，從中可以看出不同行業(yè)的性質(zhì)以及行業(yè)財務(wù)情況。綜合經(jīng)濟指數(shù)：綜合經(jīng)濟是根據(jù)社科院工經(jīng)所工業(yè)經(jīng)濟指數(shù)編制方法設(shè)計而成的。用戶可以選擇不同的目的組合，不同的基期數(shù)據(jù)設(shè)計不同的指數(shù)，它與評分方式不同，可以顯示目的的構(gòu)造、目的對于總指數(shù)的奉獻度。它也可以作為平衡計分卡結(jié)果的深化，進一步了解不同目的的影響。分為計算經(jīng)濟指數(shù)、經(jīng)濟指數(shù)趨勢分析、經(jīng)濟指數(shù)奉獻度分析三個部分。評分與評級平臺：評級、評分是將不同類型目的歸一化的重要方法，在公司中廣泛用于客戶、供應(yīng)商評價、部門考核和定性目的的定量分析上。系統(tǒng)默許了公司綜合評級方案和償債才干評價方案。同時用戶也可以選擇、調(diào)整不同目的，對不同的目的組合設(shè)置規(guī)那

35、么和評分基準，從而建立本人的評級、評分方案。對于不同的評級評分方案，用戶也可以選擇不同類型的客戶進展排序比較。有了這個平臺，高級用戶還可以自定義聚類分析，計算類別之間的概率轉(zhuǎn)移矩陣，以及對事物類別變化進展預(yù)測。平衡計分卡：平衡計分卡是國際最權(quán)威的績效考核和運營評價的工具，它經(jīng)過“財務(wù)、“客戶與市場、“內(nèi)部運營過程、“學習與開展四個方面構(gòu)建考核與評價體系。本系統(tǒng)自創(chuàng)了業(yè)界指點者芬蘭QPR公司的相關(guān)產(chǎn)品，具備了其主要功能，包括：運轉(zhuǎn)分析和類別分析。用戶可以看到目的運轉(zhuǎn)時的風險區(qū)間，用紅、黃、綠表示目的運轉(zhuǎn)的警戒程度，同時實踐得分儀表和總得分儀表實時監(jiān)控目的動態(tài)；類別分析反映不同類別目的的完成程度、

36、類別平衡性和權(quán)重平衡性，也可以實現(xiàn)動態(tài)監(jiān)控。自在現(xiàn)金流量分析：自在現(xiàn)金流量等于運營活動凈現(xiàn)金流量減去用于堅持當前增長率所需的現(xiàn)金支出。由于有真實的現(xiàn)金支出，自在現(xiàn)金流量不受會計方法的影響，也會更少地遭到企業(yè)支配，因此具有較好的分析功能。系統(tǒng)在分析和計算自在現(xiàn)金流量時，首先建立自在現(xiàn)金流量動因樹，計算過度銷售本錢和過度運營費用，運用戶在運用自在現(xiàn)金流量的同時，了解“企業(yè)脂肪的厚度，為企業(yè)減肥消脂清楚不合理的本錢費用提供可靠的數(shù)字根據(jù)。同時還建立了自在現(xiàn)金流量組合和乘數(shù)，并進展了組合比較、動態(tài)模擬和敏感性分析。經(jīng)過動態(tài)模擬和敏感性分析確定自在現(xiàn)金動因的主要要素，并聲稱要素分析報告。主要目的也經(jīng)過自

37、定義方式建立了自定義財務(wù)比率目的，可運用系統(tǒng)的其它功能工具進展更深化分析。主成分分析和因子分析：也稱因子分析法，最早是由美國心思學家ChariesSpearman于1904提出，其根本思想是將實測的多個目的，用少數(shù)幾個潛在的相互獨立的主成分目的因子的線性組合來表示，構(gòu)成的線性組合可以反映原多個實測目的的主要信息。使得分析與評價目的變量時，可以找出主導要素，切斷相關(guān)的干擾，作出更為準確的估量與評價，廣泛地運用于企業(yè)運營分析的各個領(lǐng)域。系統(tǒng)根據(jù)綜合查詢工具構(gòu)建了兩個主成分分析運用，一個是企業(yè)內(nèi)部運營要素的分析評價，另一個是不同企業(yè)之間的比較和主成分評分。系統(tǒng)結(jié)果可以生成：規(guī)范化矩陣、協(xié)方差矩陣、相

38、關(guān)矩陣、特征值奉獻度、特征向量、因子載荷矩陣、主成分得分和綜合得分等內(nèi)容。熵值分析：熵定律被愛因斯坦稱為整個科學的首要法那么。在現(xiàn)代決策實際中，它也被廣泛運用于不確定性和信息量的度量。信息量越大，不確定性就越小，熵也就越小；信息量越小，不確定性越大，熵也越大。根據(jù)熵的特性，我們可以經(jīng)過計算熵值來判別一個事件的隨機性及無序程度，也可以用熵值來判別某個目的的離散程度，目的的離散程度越大，該目的對綜合評價的影響越大。傳統(tǒng)上企業(yè)運營評價體系中，目的的權(quán)重均未客觀賦權(quán)，帶有很大的客觀性和隨機性，經(jīng)過熵權(quán)法進展目的的客觀賦權(quán)，處理了客觀賦權(quán)的問題，使權(quán)重更具科學性和準確性，同時熵值計算也可以作為評價目的選

39、擇的重要根據(jù)。本系統(tǒng)包括：熵權(quán)分析，計算分析目的權(quán)重；風險的三維熵式度量法，計算風險的多維性。灰關(guān)聯(lián)分析：又稱灰色關(guān)聯(lián)分析灰關(guān)聯(lián)是指事物之間的不確定性關(guān)聯(lián)，或系統(tǒng)因子與主行為因子之間的不確定性關(guān)聯(lián)。灰關(guān)聯(lián)分析是基于行為因子序列的微觀或宏觀幾何接近，以分析和確定因子間的影響程度或因子對主行為的奉獻度而進展的一種分析方法。它主要用于對態(tài)勢開展變化的分析，即經(jīng)過要素之間開展態(tài)勢的類似或相異程度來衡量要素間的接近程度。同時由于可以分析參考序列與比較序列的幾何外形的接近程度，來判別變化趨勢的接近，所以也經(jīng)常被作為多目的體系的綜合評價方法。另一方面灰關(guān)聯(lián)分析可以經(jīng)過計算因子對主行為的奉獻度和灰關(guān)聯(lián)絡(luò)數(shù)，來

40、確定分析目的的權(quán)重，這也是一種客觀權(quán)重測定法。灰關(guān)聯(lián)分析的優(yōu)點在于對樣本量大小沒有太高要求，分析時不需求典型的概率分布，而且分析結(jié)果普通與定性分析相吻合，因此具有廣泛適用性。灰色GM1，1模型：這是灰色系統(tǒng)分析的最常用模型，是對一定范圍內(nèi)變化的，與時間數(shù)據(jù)或不確定要素相關(guān)的灰色過程進展預(yù)測。包括計算“開展灰數(shù)、“內(nèi)生控制灰數(shù)等參數(shù)，生成預(yù)測模型，并進展殘差檢驗、關(guān)聯(lián)度檢驗、后驗差檢驗等。假設(shè)檢驗不合格，那么可以進展GM1，1殘差模型的計算，用殘差模型的計算結(jié)果去修正原預(yù)測模型，并比較修正前后的各統(tǒng)計量，以確定最終結(jié)果。用戶可以根據(jù)預(yù)測模型或修正模型對相關(guān)數(shù)據(jù)進展預(yù)測。本模型支持時間序列數(shù)據(jù)和分

41、布數(shù)據(jù)的計算與分析。Logistic模型分析：Logistic回歸模型是對二分類因變量即Y=1或Y=0進展回歸分析時，最為普遍運用的多元量化分析方法，國外知名刊物中約有20%的論文都運用了該模型。我國對上市公司的研討中也不同程度運用了該模型。我們系統(tǒng)采用包維爾Powell算法，自動排選初始值，迭代計算多元或一元Logistic模型，并計算各系數(shù)Wald值和進展卡方檢驗。同時也支持非二分類因變量模型。經(jīng)過適當?shù)臄?shù)據(jù)變換也可以進展分類和對照Logistic運算。模型運用在通用相關(guān)分析平臺上各類模型可以集中對照、運用、分析，并支持極端原始數(shù)據(jù)的自動修正。馬爾可夫分析：是一種基于形狀概率的分析、預(yù)測和

42、決策方法，經(jīng)過馬爾可夫鏈，根據(jù)事件的目前或以往情況概率預(yù)測其未來各個時辰或時期變動情況或未來穩(wěn)定形狀下的分布概率。常用于多種形狀、形狀的相互轉(zhuǎn)換分析，如市場占有率、財務(wù)目的分布及行業(yè)分布等等。本系統(tǒng)可實現(xiàn)財務(wù)目的的自動分類，計算財務(wù)目的、行業(yè)或特定客戶組合的形狀轉(zhuǎn)移概率矩陣，運用馬爾可夫鏈，預(yù)測未來財務(wù)形狀的各種變化，經(jīng)過動態(tài)模擬技術(shù)，找到穩(wěn)定形狀下，各種形狀的趨勢目的，即計算馬爾可夫終極形狀概率。系統(tǒng)還支持其他任何形狀概率分析。溫特斯分析：溫特斯模型是溫特斯于20世紀60年代提出的，該方法是把具有線性趨勢、季節(jié)變動和不規(guī)那么變動的時間序列進展要素分解，并與指數(shù)平滑法結(jié)合起來的形狀空間模型，它

43、以三個平滑方程式為根底，去分別模擬時間序列的三個組成要素線性趨勢、季節(jié)變動、不規(guī)那么變動，分析預(yù)測多種要素共同作用的影響，因此運用于復(fù)雜形狀下事物的開展變化分析。本系統(tǒng)運用動態(tài)模擬技術(shù)，使各類參數(shù)逐漸逼近最優(yōu)值，并計算預(yù)測值和實踐值的均方差，運用戶可以直觀看到多要素變化及其影響。希金斯可繼續(xù)開展模型：希金斯可繼續(xù)增長模型，是制定財務(wù)增長戰(zhàn)略目的的較為有效的方法。它是利用模型尋覓一個適當?shù)匿N售增長平衡點，據(jù)此來控制財務(wù)增長速度，他們的思緒是：負債和權(quán)益資本決議了資產(chǎn)所能擴張的速度，而資產(chǎn)擴張的速度反過來又限制規(guī)模的增長率，由于規(guī)模的擴張必然會引起應(yīng)收工程、存貨、固定資產(chǎn)等的增長。它包括：動態(tài)模擬

44、可繼續(xù)開展率，進展可繼續(xù)開展率要素和構(gòu)造分析；同時繪制公司平衡增長線，在平衡增長線上企業(yè)增長所需的資金可以經(jīng)過內(nèi)部股東權(quán)益融資處理，偏離之外的或出現(xiàn)逆差或出現(xiàn)順差，進而引進兩個資金鏈模型。與經(jīng)濟添加值EVA結(jié)合運用波特矩陣，建立財務(wù)戰(zhàn)略矩陣。運用該工具用戶可以進一步明晰動態(tài)才干演進過程中財務(wù)戰(zhàn)略，順應(yīng)性調(diào)整機制，實現(xiàn)財務(wù)戰(zhàn)略的柔性管理。企業(yè)運營協(xié)調(diào)性的分析：運營協(xié)調(diào)分析是希望找到企業(yè)資金占用和資金來源之間相互協(xié)調(diào)的數(shù)量關(guān)系，以確保企業(yè)繼續(xù)、快速、安康的開展。這種協(xié)調(diào)，不但要求在某一時點上堅持靜態(tài)的協(xié)調(diào)，而且要求在某一期間堅持動態(tài)的協(xié)調(diào)。假設(shè)不協(xié)調(diào)，在日常任務(wù)中就會表現(xiàn)為資金緊張。運營協(xié)調(diào)性分析

45、就是將協(xié)調(diào)性目的逐層分解，并經(jīng)過動態(tài)模擬工具，實現(xiàn)目的的要素和構(gòu)造分析。系統(tǒng)還支持行業(yè)協(xié)調(diào)性分析，對行業(yè)中公司逐個進展協(xié)調(diào)性計算，并將計算結(jié)果展如今協(xié)調(diào)性矩陣上；協(xié)調(diào)性矩陣是在傳統(tǒng)協(xié)調(diào)分析根底上的演進。橫坐標代表營運資金需求，縱坐標代表營運資本，數(shù)據(jù)點分布在不同象限，闡明公司處于不同的協(xié)調(diào)性形狀。單個企業(yè)那么是不同報表期間的協(xié)調(diào)性分布，行業(yè)分析那么闡明某一時辰，行業(yè)的協(xié)調(diào)性分布。盈余質(zhì)量分析：隨著公司進展盈余管理，利潤支配的情況越來越普遍，盈余管理和盈余質(zhì)量分析問題遭到了各方的關(guān)注。本系統(tǒng)提供了丈量盈余管理和盈余質(zhì)量分析的四種模型，包括：瓊斯模型、擴展瓊斯模型、K-S模型(Kang and S

46、ivaramakrishnan)、邊沿模型(KVPeasneH，PFPope and Young)。 瓊斯模型和邊沿模型明確地將經(jīng)濟環(huán)境的變化引入了對應(yīng)計利潤的估計。瓊斯模型提供可靠了的估計，并能有效地用于假設(shè)檢驗。瓊斯模型和邊沿模型都有很好的預(yù)測才干，瓊斯模型在識別收入支配和費用支配方面才干較強， 而邊沿模型在公司出現(xiàn)異常運營活動現(xiàn)金流量時預(yù)測的應(yīng)計利潤更為準確。但這兩種模型對數(shù)據(jù)的要求較高，需求10年以上的時間序列數(shù)據(jù)來估計模型的參數(shù)。K-S模型是一種比較準確的預(yù)測模型，它的擬合效果最好。但KS模型的計算比較繁瑣，對數(shù)據(jù)的要求非常高，一切涉及的變量都要求有二階、三階滯后值作為工具。最新規(guī)范

47、化數(shù)據(jù)技術(shù)：在進展多元統(tǒng)計分析中，許多算法要求對原始數(shù)據(jù)進展歸一化或無量綱化處置，傳統(tǒng)上普通運用極值線形方式，這種方法對數(shù)據(jù)的線型處置存在一些弊病，會影響分析結(jié)果的質(zhì)量。我們根據(jù)國內(nèi)外最新研討成果，為用戶設(shè)計了極值線形方式、均值規(guī)范差方式、對數(shù)Logistic方式、模糊量化方式四種方法，用于規(guī)范化數(shù)據(jù)，修正傳統(tǒng)方法的弊端。用戶可以根據(jù)數(shù)據(jù)情況，選擇不同的方式進展處置。定量風險分析：定量風險分析是運用企業(yè)財務(wù)和運營數(shù)據(jù)，對企業(yè)風險情況進展分析評價，了解風險要素的構(gòu)成，從而制定相應(yīng)的改良措施。企業(yè)風險分為運營風險和財務(wù)風險兩類，運營風險取決于宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)特點等客觀外部要素，企業(yè)直接控制運營風

48、險的才干相對較弱；財務(wù)風險是企業(yè)獨一可以直接控制的影響資本本錢的內(nèi)部客觀要素；系統(tǒng)將二者結(jié)合起來，經(jīng)過對影響企業(yè)風險的根底要素進展計算和動態(tài)模擬，掌握企業(yè)風險動態(tài)。同時計算每個根底目的的敏感性數(shù)據(jù)，進展敏感性分析，建立敏感性分析圖、要素分析圖等。可拓集合分析：可拓集合是研討和處理矛盾問題的特有方法論，其中心物元變換是將物元要素事物、特征、量值或它們的組協(xié)作為一個整體物元來研討，對其實行置換、分解、增刪和擴縮運算，從而實現(xiàn)化矛盾為相容。可拓集合分析為事物識別、綜合評價提供了新的途徑。其數(shù)據(jù)處置是用可拓集合的關(guān)聯(lián)函數(shù)值關(guān)聯(lián)度的大小來描畫各種特征參數(shù)與識別對象的從屬關(guān)系，從而把屬于或不屬于的定量描畫

49、擴展為定量描畫。該方法采用實測數(shù)據(jù)，計算出問題的關(guān)聯(lián)度，作為對象所研討的問題、景象和事物的綜合分析、識別、評定或預(yù)測的結(jié)論。它能改良傳統(tǒng)算法的近似性，排除了人為要素對分析、評定或預(yù)測結(jié)果的干擾，具有方法規(guī)范、簡便、定量嚴密的特點。新型BI商業(yè)智能工具：系統(tǒng)引進了美國9Rays.Net公司OLAP和BI控件，可在客戶端層面構(gòu)建數(shù)據(jù)立方體，同時與我們的綜合查詢平臺相結(jié)合，為客戶提供高性能的數(shù)據(jù)訪問和強大的在線分析處置功能，用戶可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)查詢、鉆取、旋轉(zhuǎn)、過濾和統(tǒng)計圖表的功能，系統(tǒng)支持最新的XML方式。到達數(shù)據(jù)透視和圖形透視的效果。SQL構(gòu)建器 SQL Builder：是一套用于客戶端的多功能查詢

50、和暫時分析的管理工具，經(jīng)過特定設(shè)置后可以同時管理多種不同的數(shù)據(jù)庫、允許同異質(zhì)數(shù)據(jù)庫的資料移轉(zhuǎn)。運用人性化的操作接口，取代允長且繁雜的SQL表達，運用者不需求學習繁復(fù)的指令、SQL語法和不同的管理工具，就可以簡單地操作各種數(shù)據(jù)庫，并可隨時生成SQL語句，自定義構(gòu)成的存儲過程，并在查詢形狀下直接運轉(zhuǎn)存儲過程。從而到達多功能查詢的目的。在國際通用SQL語句的根底上，添加了變量功能，用戶可對SQL語句中恣意項設(shè)為變量，用表示，并增添運用用戶提示信息。查詢設(shè)置可以保管下來供其他人運用，從而使分析具有動態(tài)的學習功能。建模工具和虛擬企業(yè)工具：客戶可自定義財務(wù)模型，自行設(shè)計風險、投資、評價公式，設(shè)計分析評價目的組合，系統(tǒng)可自動生成評價模型，對一切客戶進展分析；同時客戶也可以設(shè)計模型效果評價目的，對模型的分析效果進展檢驗，并形效果果檢驗圖。對模型的各個要素進展敏感性模擬；模擬模型或系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)效果，并進展效果檢驗；調(diào)整模型的各種系數(shù)、參數(shù)，以使模型更加貼近客戶的實踐運營。客戶可對自定義的模型設(shè)置模擬功能。