1、會計月結流程 及其常見問題分析 問與答 常見問題分析 月結作業闡明 會計月結流程 會計月結意義23451課程大綱 問與答 常見問題分析 月結作業闡明 會計月結流程 會計月結意義23451課程大綱什么是會計結帳結帳，就是把一定時期如月份、季度、半年度、年度內發生的經濟業務全部登記入賬的根底上，結算出各種帳簿的期末余額的任務企業的經濟活動是延續不斷的，為了總結某一個會計期間的經濟活動情況，考核財務成果及編制會計報表，必需定期進展結帳會計月結管理意義 問與答 常見問題分析 月結作業闡明 會計月結流程 會計月結意義課程大綱23451錄入會計憑證 憑證過賬結轉賬戶會計月結科目余額表/資產負債表指定關賬一

2、切憑證全部錄入完成一切憑證全部過賬假設不再修正賬冊，可關賬一切憑證全部錄入完成一切憑證全部過賬自動轉帳、結轉損益一切憑證都無誤且過賬后月結檢查財務報表能否正確會計月結流程 問與答 常見問題分析 月結作業闡明 會計月結流程 會計月結意義23451課程大綱設置會計參數采購管理子系統銷售管理子系統工單管理子系統存貨管理子系統應收管理子系統應付管理子系統自動分錄會計總賬子系統固定資產管理子系統會計憑證會計期末結轉本年利潤的方法表結法各損益類科目每月月末不結轉，只需在年末時才將全部累計余額結轉入本年利潤科目各損益類科目每月月末，將余額結轉入本年利潤科目賬結法會計月結的兩種結轉方法在1-11月份間，各損益

3、類科目的余額在帳務處置上暫不結轉至本年利潤，而是在損益表中按收入、支出結出凈利潤，然后將凈利潤在資產負債表中的未分配利潤行中列示 12月份年終結算時，再將各損益類科目的余額結轉至本年利潤，結轉后各損益類科目的余額為0會計月結-表結法結轉單別：年底結轉憑證年結憑證性質要求：自動審核； 自動編碼；金額允許輸入負數；轉賬憑證；憑證性質為結轉。本期損益科目：損益類科目余額入賬科目，普通為本年利潤上期損益科目：本年利潤余額入賬科目，普通為未分配利潤。會計月結-表結法在表結法的情況下，損益結轉不能選擇“期間損益結轉會計月結-表結法會計月結-表結法會計月結前可以查看下資產擔任表，科目余額表等數據能否正確，假

4、設資產擔任表不平，可以查看科目余額表能否平假設科目余額表最后合計值的借方不等于貸方的話，可以經過批次作業“重新過賬來處置會計月結-表結法重新過賬重新過賬后合計值借貸方相等，假設資產負債表還不平的話，后續可以再檢查公式等能否正確會計月結-表結法每月月底 一切憑證過賬后直接執行【會計月結】顯示【設置共用參數財務參數】中的會計現行年度、現行期間會計月結-表結法會計月結-表結法 年結時生成的第一張憑證，將損益類科目結轉至本年利潤會計月結-表結法 年結時生成的第二張憑證：將本年利潤結轉到未分配利潤每個會計期間，期末將損益類科目凈發生額結轉到本年利潤科目中，損益類科目月末不留余額。資產負債上本年利潤科目是

5、科目實踐余額 每月月末均需編制轉賬憑證，將在賬上結計出的各損益類科目的余額結轉入本年利潤科目會計月結-帳結法會計月結-帳結法顯示【資產損益類】為損益的會計科目不可新增、刪除，只可修正帳結法-損益結轉帳結法-損益結轉勾選：結轉憑證上借貸，是損益會計科目的余額借貸類相反方向不勾選：假設損益類會計科目的余額在借方，結 轉憑證上 該科目在貸方。假設損益類會計科目的余額在貸方，結轉憑證上該科目在借方帳結法-損益結轉將本期一切損益類的發生結轉至本年利潤，可區分不同的核算工程帳結法-損益結轉帳結法-損益結轉不勾選“按科目余額方向反向結轉，生成的財務費用-其他在借方勾選“按科目余額方向反向結轉，生成的財務費用

6、-其他在貸方帳結法最后一個期間會計月結，產生一筆年結憑證將本年利潤結轉到未分配利潤帳結法表結法月結的影響：非會計期間最后一個期別，系統自動結計出損益類科目本月發生額和月末累計余額，虛擬累計到本年利潤科目的余額，無真實憑證 會計期間最后一個期別，計算完損益科目的余額后，自動做年結處置，產生全年累計損益余額結轉入本年利潤科目，和本年利潤結轉未分配利潤兩張真實年結憑證做完月結后會將會計現行年月自動+1會計月結的影響賬結法月結的影響：每一個會計期間，系統經過損益結轉自動結計出損益類科目的余額，將余額結轉到本年利潤中，有真實憑證 會計期間最后一個期別，自動做年結處置，產生本年利潤結轉未分配利潤的年結憑證

7、做完月結后會將會計現行年月自動+1會計月結的影響月結后假設需求修正上一期的憑證，怎樣辦？組合按鍵【CTRL+SHIFT+F6】,激活反結賬處置，會計現行年月-1 反結賬目的 關帳年期前的會計憑證不得再有任何變動，當某期間的會計賬目信息完全正確且不需任何調整時，可運轉本作業，設置該月份為已關帳指定關賬 問與答 常見問題分析 月結作業闡明 會計月結流程 會計月結意義23451課程大綱問題一、會計反月結時報錯：現行會計年月存在已過賬憑證，不可反結賬解答需將現行年月一切已過賬憑證反過賬后，才可反結賬。問題二、會計月結的時候報錯：結賬年月損益類科目未結清。解答需先執行完期間損益結轉，再做月結即可。問題三、會計月結報錯:無本期損益科目解答在會計參數中，檢查設置相應的本期損益科目和上期損益科目。問題四、年末12月份，進展完會計月結后，需求反月結，生成的年結憑證需求反過賬嗎？解答不需求，會計年期最后一期，自動