1、城市信用合作社聯合社管理辦法銀發19981號中國人民銀行各省、自治區、直轄市分行，深圳經濟特區分行：為加強對城市信用合作社聯合社（以下簡稱聯社）的監督和管理，使聯社發揮對城市信用合作社行業歸口管理的職能，成為管理經營型的城市信用合作社的聯合組織，總行對1996年下發的城市信用合作社聯合社管理規定進行了修訂?，F將修訂后的城市信用合作社聯合社管理辦法（以下簡稱辦法）印發你們，并就有關問題通知如下：一、本辦法下發前設立的聯社應按本辦法進行規范。1998年6月底前，要完成聯社的股權調整和組織機構的規范工作。聯社應嚴格按照辦法規定的業務范圍從事經營活動。對超出范圍經營的業務，要進行清理，逐步消化。此項規

2、范工作于1998年12月底前完成。二、各分行要結合當地實際情況，制定組建本轄區內聯社的計劃和方案，并于1998年1月30日前上報總行。三、各級分行要切實加強對聯社的監督和管理，督促其行使對城市信用合作社的行業歸口管理職能，并協助人民銀行做好防范和化解轄區內城市信用合作社金融機構的工作，維護金融秩序的穩定。中國人民銀行一九九八年一月一日第一章總則第一條為加強對城市信用合作社聯合社（以下簡稱聯社）的管理，規范聯社的行為，根據中華人民共和國中國人民銀行法，制定本辦法。第二條本辦法所稱聯社是指依照本辦法由市區內城市信用合作社（以下簡稱城市信用社）出資設立的，經中國人民銀行授權，對市區內城市信用社及聯社

3、所在地級城市轄區內其他城市信用社實行行業歸口監督、管理、協調，具有企業法人資格的管理經營型的城市信用社聯合組織。城市信用社以其出資額為限對聯社承擔責任。聯社以其全部法人財產對聯社的債務承擔責任。第三條聯社貫徹執行國家的法律、法規，貫徹執行金融方針和政策，依法自主經營，自負盈虧，其業務活動應以為城市信用社提供服務，促進城市信用社的發展為宗旨。第四條聯社接受中國人民銀行的管理、監督和稽核。第五條聯社的合法財產及其他合法權益受國家法律保護，任何單位和個人不得侵犯和非法干涉。第二章機構設立和變更第六條聯社在符合條件的地級城市設立，其名稱中應包含所在城市的名稱。聯社只設一個營業部，不得設立分社、儲蓄所、

4、代辦所等其他分支機構和代理機構。第七條設立聯社，須經中國人民銀行地（市）、?。ㄗ灾螀^、直轄市）分行逐級審核后，報中國人民銀行總行審批。第八條設立聯社，應當具備下列條件：（一）市區城市信用社機構數量4家以上；（二）有符合本辦法規定的注冊資本最低限額；（三）有符合本辦法規定的章程；（四）有具備任職資格的主任、副主任及其他管理人員;（五）有健全的組織機構和管理制度;（六）有符合中國人民銀行和公安部門要求的辦公場所、營業場所和與業務有關的其他設施；（七）城市信用社必須與原行政掛靠單位實行人、財、物完全脫鉤。第九條聯社的注冊資本最低限額為人民幣80萬元，由城市信用社實際繳納的股金構成。每個城市信用社出資

5、額最高不得超過其自身注冊資本的20%中國人民銀行省級分行可根據當地經濟發展狀況對城市信用社出資比例進行調整，但不得超過本辦法規定的比例。第十條設立聯社應經過籌建和開業兩個階段。第十一條申請籌建聯社，應向中國人民銀行提交下列文件、資料：（一）籌建申請報告，申請報告中應載明擬設立的聯社的名稱、所在地、注冊醬、業務范圍等；（二）籌建可行性報告；（三）籌建方案；（四）籌建人員名單及簡歷；（五）城市信用社與其行政掛靠單位脫鉤協議；（六）聯社發起人協議書；（七）中國人民銀行要求提交的其他文件、資料。第十二條自中國人民銀行批準籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業條件的，聯社籌建工作應當終止，且自終止之日起6

6、個月內不得再次提出籌建申請。如遇特殊情況，經中國人民銀行批準可延長期限，但籌建期累計不得超過一年。籌建期內不得從事金融業務活動。第十三條聯社在籌建工作結束后，應向中國人民銀行提出開業申請，并提交下列文件、資料：（一）開業申請報告；（二）章程草案；（三）法定驗資機構出具的驗資證明及進賬單復印件；（四）擬任職的法定代表人和其他主要負責人（副主任）的名單、簡歷及任職資格等文件和資料；（五）營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施材料；（六）聯社的工作計劃及基本的規章制度；（七）中國人民銀行規定的其他文件資料。第十四條聯社的章程應包括總則、聯社職責、聯社股本及構成、聯社組織機構、業務范圍及經營管理

7、、法律責任、附則等內容。第十五條經批準開業的聯社，由中國人民銀行頒發金融機構法人許可證并到工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。第十六條聯社有下列變更事項的，應當經中國人民銀行批準：（一）變更名稱；（二）變更注冊資本金及變更社員持股金額；（三）調整業務范圍；（四）修改章程；（五）變更法人住所；（六）中國人民銀行規定的其他變更事項。聯社更換法定代表人及其他主要負責人，應當報中國人民銀行審查其任職資格條件。第三章組織機構第十七條聯社實行社員民主管理，一人一票的原則。社員具有平等的表決權、選舉權和被選舉權0凡設立聯社的城市，市區內的城市信用社必須參加聯社，成為聯社的社員。聯社不設自然人社員及除市區

8、內城市信用社之外的法人社員。第十八條聯社設社員大會。社員大會是聯社的權力機構，由全體社員組成。社員大會行使下列職權：（一）制訂轄區內城市信用社的自律制度；（二）協調社員之間的關系；（三）審議批準接納新的社員；（四）對轄區內城市信用社變更主要負責人及新設城市信用社的主要負責人任職進行初審;（五）審定聯社的經營方針、年度業務經營計劃;（六）審議和批準聯社年度預決算方案和利潤分配方案；（七）聽取和審查聯社主任的工作報告；（八）審議批準聯社監事會的報告；（九）選舉和更換聯社監事會成員；（十）聘任和解聘聯社主任、副主任及聯社監管、資金及財務負責人；（十一）對聯社業務范圍的調整作出決議；（十二）對聯社增加

9、或者減少注冊資本作出決議；（十三）對聯社合并、變更聯社形式、解散和清算等重大事項作出決議；（十四）決定聯社監管、資金和財務等內部管理機構的設置；（十五）制定聯社基本管理制度；（十六）修改聯社章程。第十九條社員大會由聯社主任召集并主持。主任因特殊原因不能履行職務時,由主任指定副主任召集并主持。第二十條社員大會每季召開一次。有下列情形之一的，應當在兩個月內召開臨時社員大會：（一）兩名或兩名以上社員提議；（二）兩名或兩名以上監事提議；（三）社員或轄區內城市信用社出現重大經營問題時。第二十一條社員大會須有全體社員的三分之二以上出席時，才能召開，會議決議須經參加會議的全體社員過半數同意方為有效。第二十二

10、條社員大會對聯社增加或減少注冊資本、合并、解散或者變更聯社形式以及修改聯社章程作出決議，必須經三分之二以上社員代表通過。第二十三條聯社設監事會。監事會為聯社的內部監督機構，由聯社社員代表、聯社職工代表等組成，具體比例由聯社章程規定。監事會應在其組成人員中推選一名召集人。聯社社員少于5家的，可以設23名監事。聯社主任、副主任及聯社財務負責人、會計人員不得擔任聯社監事。第二十四條監事會或監事行使下列職權：（一）監督檢查聯社財務；（二）對聯社主任、副主任履行職務時違反法律、行政法規或者聯社章程的行為和損害聯社、城市信用社利益的行為進行監督；（三）維護社員和職工的合法權益；（四）列席社員大會，對社員大

11、會決議提出詢問、質詢；（五）建議召開臨時社員大會；（六）章程規定的其他職權。第二十五條聯社實行主任負責制，設主任1人，副主任1-2人。主任、副主任由社員大會推薦，報中國人民銀行進行任職資格審查同意后，由社員大會聘任。主任為聯社的法定代表人。副主任協助主任工作。第二十六條聯社主任履行下列職責：（一）主持聯社的日常工作，組織實施社員大會決議；（二）擬定轄區內城市信用社自律制度；（三）組織實施聯社基本職責；（四）擬訂聯社的年度財務預、決算方案和利潤分配方案；（五）提請聘任或者解聘聯社副主任、監管、資金、財務等部門負責人；（六）擬訂聯社增、減注冊資本的方案；（七）擬訂聯社內部管理機構設置方案；（八）制

12、定聯社的具體規章；（九）擬訂聯社合并、變更聯社形式、解散的方案；（十）聯社章程和社員大會授予的其他職權。第二十七條聯社主任、副主任不得在其他金融機構或企業兼職。第二十八條聯社主任、副主任等主要負責人連續任職，仍須報經中國人民銀行進行資格審查。第四章基本職責第二十九條經中國人民銀行授權，聯社可以行使下列行業歸口管理職能：（一）擬定行業自律制度，并監督執行;（二）協調社員之間的關系；（三）向中國人民銀行反映城市信用社的要求；（四）負責行業性的職工技術培訓、年度評比工作；（五）統一組織城市信用社職工的教育；（六）組織有關城市信用社信息和經驗交流；（七）統一負責印制城市信用社賬表、憑證；（八）對城市信

13、用社發生第十五條變更事項進行初審；（九）綜合匯總城市信用社的會計、統計報表和財務報表，定期上報人民銀行；（十）督促城市信用社加強安全保衛工作；（十一）對城市信用社大額貸款、重大財務支出進行監督管理；（十二）監督城市信用社依法經營，對城市信用社的違法、違規行為提出處罰意見，報人民銀行批準后執行；（十三）制定城市信用社內部審計制度，并定期對其進行審計；（十四）督促城市信用社建立健全“三會”（社員大會、理事會、監事會）制度，并監督其發揮作用；（十五）對城市信用社發生的重大事項及時報告中國人民銀行；（十六）中國人民銀行授權的其他管理工作。上述各項管理職能由中國人民銀行當地分行提出具體授權方案，中國人民

14、銀行省級分行核準后報總行批準執行。第五章業務及管理第二十條聯社可在所在地經營下列業務：（一）組織城市信用社之間的資金調劑；（二）辦理城市信用社的結算業務；（三）吸收企、事業單位存款；（四）購買國債及金融債券；（五）辦理結算業務；（六）辦理經中國人民銀行批準的其他業務。第三十一條聯社不得辦理儲蓄業務，不得從事本辦法第三十條第（四）款之外的投資業務。第三十二條聯社實行資產風險管理制度，其資本充足率不得低于8%第三十三條聯社在中國人民銀行當地分行開戶，并按規定向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。第三十四條聯社執行中國人民銀行制定的利率政策。聯社組織城市信用社資金的利率應報中國人民銀行省級分行批

15、準。第三十五條聯社應按規定向中國人民銀行報送信貸、現金計劃執行情況，報送會計報表、統計報表、財務報告及中國人民銀行要求報送的其他統計資料和會計資料。聯社對所報報表、資料的完整性、真實性、準確性負責。第三十六條聯社應按照中國人民銀行規定，制定業務規則，建立健全業務管理、現金管理和安全防范制度，依照法律和國家統一的會計制度及中國人民銀行的有關規定，建立、健全會計制度。第三十七條聯社應按照國家有關規定，編制年度財務會計報告。聯社不得在法定的會計賬冊外，另設會計賬冊。第六章財務管理第三十八條聯社執行國家統一的財務、會計制度。第三十九條聯社繳納所得稅后的利潤應按以下順序分配：（一）彌補被沒收的財物損失，

16、支付各項稅收的滯納金和罰款及中國人民銀行對其因少交或遲交存款準備金的罰息；（二）彌補聯社以前年度虧損；（三）提取法定盈余公積金及公益金，法定盈余公積金按稅后利潤（減彌補虧損）的10蜓取，公益金不得低于稅后利潤的5%（四）向社員分配利潤。聯社繳納所得稅后的利潤在提取公積金、公益金后，不得全部用作股金分紅，應留出一定比例作為待分配利潤，留待以后年度分配。具體比例由社員大會議定。第四十條聯社的公共積累歸聯社社員所有。第四十一條聯社發生的虧損可以用下一年度的利潤在稅前彌補，下一年度利潤不足彌補，可以在5年內延續彌補。5年內不足彌補的，用稅后利潤彌補。第四十二條聯社要按國家規定提取各項風險準備金，并及時

17、核銷呆賬、壞賬c第四十三條聯社應聘請經中國人民銀行認可的會計師事務所或審計師事務所對其年終后計報表進行審計。第四十四條聯社應定期向社員公布其財務狀況。第七章接管和終止第四十五條聯社已經或者可能發生信用危機，嚴重影響債權人利益時，中國人民銀行可以對其實行接管。被接管的聯社的債權債務關系不因接管而改變。第四十六條接管的程序及有關事項，按照有關法律、行政法規和中國人民銀行接管金融機構的規定執行。第四十七條聯社因合并或者出現章程規定的解散事由需要解散的，應當向中國人民銀行提出申請，并附解散的理由和支付債務的清償計劃，經中國人民銀行批準后解散。聯社解散的，應當依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償

18、還債務。中國人民銀行監督清算過程。第四十八條聯社因吊銷金融機構法人許可證被撤銷的，中國人民銀行應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還債務。第四十九條聯社不能支付到期債務，經中國人民銀行同意，由人民法院組織中國人民銀行等有關部門和有關人員成立清算組，進行清理和清算。第五十條聯社因下列原因之一而終止：（一）解散；（二）被關閉或撤銷；（三）依法被宣告破產；（四）成立市商業銀行；（五）因合并或其他原因而終止。第八章罰則第五十一條聯社有下列行為之一的，中國人民銀行應予以警告，或處以3萬元以下罰款，構成犯罪的，移送司法機構依法追究刑事責任：（一）向中國人民銀行報送虛假文件、資料的；（二）擅自變更本辦法第十六條規定事項的；（三）違反本辦法其他規定的。第五十二條聯社及其工作人員，違反國家法律、行政法規及規章的，按有關規定進行處罰。第五十三條聯社未能履行其職責，對城市信用社不能進行有效管理時，中國人民銀行可以建議社員大會將聯社主任解聘，必要時，中國人民銀行可終止聯社主任、副主任等主要負責人的任職資格。第五十四條對聯社其他違法、違規事項的處罰，參