1、第三章 商業銀行負債及其管理 學習目標學習目標 【知識目標】 了解商業銀行負債業務的構成、功能及經營原則；理解存款的種類及存款負債創新。 【能力目標】 能夠分析影響負債增減變化的因素及選擇非存款性資金來源需要考慮的因素；能夠說明掌握負債成本控制，避免負債風險的方法及經營決策。 本章重點：1.商業銀行負債業務的構成、功能及經營原則；2.存款的種類及存款負債創新。 本章難點：1.分析影響負債增減變化的因素及選擇非存款性資金來源需要考慮的因素；2.掌握負債成本控制，避免負債風險的方法及經營決策。第三章 商業銀行負債及其管理 論第一節 商業銀行負債業務概述第二節 商業銀行存款負債及其管理第三節 商業銀

2、行借款業務及其管理第四節 商業銀行負債成本控制及風險管理第一節 商業銀行負債業務概述 銀行負債有廣義和狹義之分。廣義的負債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務資本等二級資本的內容；狹義負債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務，由存款負債、借入負債和結算中的負債構成。本章以狹義負債為研究對象。 一、商業銀行負債業務的概念第三章 商業銀行負債及其管理第一節 商業銀行負債業務概述 (一）負債業務是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行開展經營活動的先決條件（二）負債業務是商業銀行生存發展的基礎（三）負債業務是銀行同社會各界聯系的主要渠道（四）負債業務量構成了社會流通中的貨幣量，

3、銀行負債是保持銀行流動性的手段（五）可將社會閑置資金聚集成國民經濟發展的雄厚資金力量 二、商業銀行負債業務的重要性第三章 商業銀行負債及其管理 第一節 商業銀行負債業務概述（一）依法籌資原則 （二）成本控制原則 （三）適度規模原則 （四）結構合理原則 三、商業銀行負債業務的經營原則第三章 商業銀行負債及其管理第二節 商業銀行存款負債及其管理（一）傳統的負債業務 1.活期存款 2.定期存款 3.儲蓄存款 一、商業銀行存款負債的種類第三章 商業銀行負債及其管理（二）存款工具的創新 可轉讓支付命令賬戶 第二節 商業銀行存款負債及其管理自動轉賬服務 貨幣市場存款賬戶 大額可轉讓定期存單 個人退休金賬戶

4、 股金提款單賬戶 投資賬戶 特種儲蓄存款 第三章 商業銀行負債及其管理 第二節 商業銀行存款負債及其管理我國銀行的存款業務 1.按存款資金的經濟性質，可以分為單位存款、個人儲蓄存款和財政性存款。 2.按存款的期限，可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款。 3.按存款的支取方式可以分為支票存款、存單(折)存款、通知存款、透支存款、存貸合一賬戶、委托存款、專項存款和特種存款。 第三章 商業銀行負債及其管理第二節 商業銀行存款負債及其管理 20世紀90年代以來，國內銀行業存款產品創新不斷興起，極大地豐富了商業銀行理財服務的種類和手段，出現了一系列新的存款種類，主要有： 1.本外幣活期一本通。 2.本

5、外幣定期一本通。 3.通知存款。 4.定期自動轉存業務.第三章 商業銀行負債及其管理第二節 商業銀行存款負債及其管理 二、影響商業銀行存款負債規模的因素 影響商業銀行存款負債的因素極為復雜，總體來說有兩大方面：（一）外部因素 1.一般經濟活動水平 2中央銀行貨幣政策 3有關的金融法規 4稅收政策第三章 商業銀行負債及其管理第二節 商業銀行存款負債及其管理（二）內部因素 1.銀行服務質量和服務品種 2.商業銀行資產規模和信譽 3.新技術在銀行領域的廣泛應用第三章 商業銀行負債及其管理三、商業銀行存款負債經營管理（一）影響商業銀行存款負債的因素分析 第二節 商業銀行存款負債及其管理 1.存款利率

6、2.服務收費 3.金融新產品的開發 4.金融服務的項目和質量 5.銀行資信和貸款便利 6.銀行網點設置和營業設施 7.銀行形象和雇員形象第三章 商業銀行負債及其管理第二節 商業銀行存款負債及其管理第三章 商業銀行負債及其管理（二）銀行存款的積極經營策略 1.存款新工具的開發 2.加強已有產品的吸引力（三）提高存款穩定性的策略措施（四） 控制存款規模第三節 商業銀行借款業務及其管理第三章 商業銀行負債及其管理 一、銀行短期借款的經營管理（一） 銀行短期借款的種類 1.向中央銀行借款 2.同業借款 3.回購協議 4.國際金融市場借款第三節 商業銀行借款業務及其管理第三章 商業銀行負債及其管理 （二

7、） 短期借入負債的特征和意義1短期借入負債的主要特征 (1)對時間和金額上的流動性需要非常明確。 (2)對流動性的需要相對集中。 (3)利率風險較高。 (4)主要用于彌補短期頭寸的不足。 第三節 商業銀行借款業務及其管理第三章 商業銀行負債及其管理 2短期借入負債對商業銀行經營的意義 (1)短期借入負債為商業銀行提供了非存款資金來源。 (2)短期借入負債是滿足商業銀行周轉金需要的重要手段。 (3)短期借入負債提高了商業銀行的資金管理效率。 (4)短期借入負債既擴大了銀行的經營規模，又加強了外部 的聯系和往來。 第三節 商業銀行借款業務及其管理第三章 商業銀行負債及其管理 （三） 短期借款的管理

8、要點 1.主動把握借款期限和金頗 2.盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規律相協調 3.通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化 4.正確統計借款到期的時間和金額第三節 商業銀行借款業務及其管理第三章 商業銀行負債及其管理 （四）短期借入負債的經營策略 1選擇恰當時機 2確定合理的結構 3控制適當的規模二、銀行中長期借款的經營管理 （一）中長期借款的種類 （二）銀行中長期借款的管理要點第三節 商業銀行借款業務及其管理第三章 商業銀行負債及其管理 1.做好債券發行和資金使用的銜接工作 2.合理確定債券的利率和期限 3.掌握好發行時機 4.研究投資者心理三、結算性負債的經營管理第四節 商業銀行負

9、債成本控制及風險管理第三章 商業銀行負債及其管理一、 銀行負債成本的概念 銀行負債成本是指銀行為吸收存款、籌措資金、借入款項所必須支付的成本費用開支。 負債成本構成主要有以下幾個部分： （一）利息成本 （二）營業成本 （三）相關成本第四節 商業銀行負債成本控制及風險管理第三章 商業銀行負債及其管理 二、負債成本分析 對負債成本進行分析，主要考慮以下相關因素： （一）負債成本與負債總量的關系 （二）負債成本與負債結構的關系 （三）負債成本的分析方法 三、負債成本控制第四節 商業銀行負債成本控制及風險管理第三章 商業銀行負債及其管理 對銀行負債成本的控制，主要是通過對存款定價管理、降低銀行營業成本

10、和規避管制等方法實現。 四、負債業務的風險 存款定價管理 降低銀行營業成本 規避管制，提高負債資金使用率第三章 商業銀行負債及其管理 本章同步測試 一一、名詞解釋、名詞解釋 商業銀行的負債 儲蓄存款 同業拆借 銀行負債成本 第三章 商業銀行負債及其管理 本章同步測試二、單項選擇題二、單項選擇題 1、每年何時為結息日，結算利息一次，并入本金起息，元以下的尾數不計利息：（ ） A.7月1日 B.6月1日 C.6月30日 D.7月30日 2、單位通知存款的最低起存金額為：（ ） A.人民幣20萬元 B.人民幣50萬元 C.人民幣30萬元 D.人民幣25萬元第三章 商業銀行負債及其管理 本章同步測試

11、3、居民通知存款的最低起存金額為：（ ） A.人民幣5萬元 B.人民幣3萬元 C.人民幣10萬元 D.人民幣8萬元 4、以下哪種業務為銀行被動型負債業務（ ） A.貸款 B.存款 C.向中央銀行借款 D.向商業銀行借款第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試 5、根據巴塞爾協議的國際標準，銀行負債提供了銀行的資金來源比重為：（ ） A.92 B.98% C.96% D.94% 6、自動轉賬服務要求客戶在銀行賬戶開立兩個賬戶：（ ） A.儲蓄賬戶和活期存款賬戶 B.儲蓄賬戶和定期存款賬戶 C.活期存款賬戶和定期存款賬戶 D.儲蓄賬戶和投資賬戶第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試 7、大額可轉

12、讓定期存單這是定期存款的創新品種，由哪家銀行于1961年首創：（ ） A.大通銀行 B.富士銀行 C.美洲銀行 D.美國花旗 8、養老金儲蓄、教育賬戶、假期賬戶.寵物賬戶等等屬于哪類存款創新工具：（ ） A.投資賬戶 B.特種儲蓄存款 C.個人退休金賬戶 D.自動轉賬服務 第三章 商業銀行負債及其管理 本章同步測試 三、多項選擇題三、多項選擇題 1、負債業務是商業銀行資產業務與中間業務開展的基礎與前提，對商業銀行的經營具有重要意義。具體有：( ) A.負債業務是商業銀行吸收資金的主要來源，是銀行開展經營活動的先決條件 B.負債業務是商業銀行生存發展的基礎 C.負債業務是銀行同社會各界聯系的主要

13、渠道 D.負債業務量構成了社會流通中的貨幣量，銀行負債是保持銀行流動性的手段 E、可將社會閑置資金聚集成國民經濟發展的雄厚資金力量 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試 2、商業銀行的負債業務是一項基礎性工作，必須遵循一定的原則，具體有：( ) A、依法籌資原則 B、成本控制原則 C、適度規模原則 D、結構合理原則 3、存款是商業銀行最早的業務之一，存款按所有權劃分，可分為：（ ） A.私人存款 B. 公營機構存款 C. 企業存款 D. 銀行同業存款 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試 4、商業銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為( ) A .活期存款 B.定期存款 C.儲蓄

14、存款 D.大額可轉讓定期存單 5、定期儲蓄存款是預先約定期限，到期才能提取的存款，有如下種類（ ） A .整存整取 B.零存整取 C.整存零取 D.存本取息 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試 6、存款工具創新的原則主要有：（ ） A.規范性原則 B.連續性原則 C.效益性原則 D.社會性原則 7、我國現行的存款業務按存款的期限，可分為：（ ） A.活期存款 B.定期存款 C.定活兩便存款 D.支票存款 8、通知存款可分幾種類型：（ ） A.5天通知存款 B.1天通知存款 C.7天通知存款 D.10天通知存款 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試 四、問答題四、問答題 1、 商業銀行

15、存款負債的種類？ 2、 什么是自動轉賬服務？ 五、分析題五、分析題 1、商業銀行的負債成本分析主要涉及哪些因素？具體的如何進行分析？ 2、分析影響商業銀行負債業務規模的因素？ 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試參考答案 一、一、名詞解釋名詞解釋 1、商業銀行的負債業務 商業銀行負債業務，是商業銀行籌措資金、借以形成其資金來源的業務，它是銀行資產業務和其他業務的前提和條件。銀行負債有廣義和狹義之分。廣義的負債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務資本等二級資本的內容；狹義負債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務，由存款負債、借入負債和結算中的負債構成。本章以狹義負債

16、為研究對象。 2、儲蓄存款 這是商業銀行為滿足居民個人積蓄貨幣和獲得利息收入的需要而開辦的一種存款業務。儲蓄存款分為活期儲蓄存款和定期儲蓄存款兩類。 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試參考答案 3、同業拆借 同業拆借。這是銀行的一項傳統業務，指銀行之間利用資金融通過程中的時間差、空間差和行際差調劑資金頭寸的短期借貸，是商業銀行解決短期資金余缺、調劑法定準備金頭寸、融通資金的重要渠道。 4、銀行負債成本 銀行負債成本是指銀行為吸收存款、籌措資金、借入款項所必須支付的成本費用開支。 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試參考答案 二、單項選擇題二、單項選擇題 1（C） 2（B） 3（A）

17、4（B） 5（A） 6（A） 7（D） 8（B） 三、多項選擇題三、多項選擇題 1（ABCDE） 2（ABCD） 3（ABD） 4（ABC） 5（ABCD） 6（ABCD） 7（）ABC 8（BC） 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試參考答案 四、簡答題四、簡答題 1、商業銀行存款負債的種類？ 存款是商業銀行最早的業務之一。存款按所有權劃分，可分為私人存款、公營機構存款和銀行同業存款。私人存款包括個人、私人工商業、各種私人機構所擁有的存款；公營機構存款包括政府機構和公營事業單位的存款；銀行同業存款是商業銀行之間與其他非銀行金融機構之間的存款。商業銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試參考答案 2、什么是自動轉賬服務？ 這項服務創辦于1978年，是在電話轉賬制度基礎上建立的一種更方便的轉賬服務業務。客戶在銀行賬戶開立兩個賬戶：一是儲蓄賬戶，一是活期存款賬戶，后者的余額永遠保持1美元，其余款項全部存入前一個賬戶，以取得利息收入。當需要簽開支票時，銀行會自動將需要的數額從儲蓄存款賬戶轉入活期存款賬戶進行支付。該賬戶的使用者需向銀行交納服務費，同時商業銀行也要向中央銀行繳納存款保證金。 第三章 商業銀行負債及其管理本章同步測試參