1、目錄一、總論3(一)工程背景3(二)主要技術(shù)經(jīng)濟指標5(三)問題及建議6二、市場分析6(一)國內(nèi)外豬肉生產(chǎn)現(xiàn)狀6(二)世界豬肉生產(chǎn)、消費及貿(mào)易情況預(yù)測7(三)國內(nèi)豬肉生產(chǎn)、消費及進出口情況分析9(四)工程產(chǎn)品的市場定位10三、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案11(一)建設(shè)的指導(dǎo)思想及方案確定的依據(jù)11(二)建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模11(三)產(chǎn)品方案12四、場址選擇13(一)場址所在地自然概況13(二)場址選擇14五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案15(一)技術(shù)方案15二設(shè)備方案17(三)工程方案20六、主要原材料供給20(一)豬源21(二)包裝材料21七、工程的總體布置21(一)主要建筑物的總體布置22(二)附屬工程的

2、總體布置22八、節(jié)水措施22九、環(huán)境的影響及環(huán)保措施23(一)工程對環(huán)境的影響分析23(二)廢棄物和噪音的綜合治理24(三)對工程污染物進行處理后的根本評價25十、經(jīng)營管理25(一)工程建設(shè)期間的組織管理25(二)工程建成后的運行管理26(三)工程建成后的人員配置27十一、工程實施進度27(一)建設(shè)工期27(二)工程實施進度安排28(三)工程實施進度表28十二、投資估算、資金籌措及使用29(一)投資估算29(二)資金籌措30(三)資金使用方案31十三、財務(wù)評價31(一)、財務(wù)評價根底數(shù)據(jù)選取31(二)銷售收入及銷售稅金估算32(三)本錢費用估算32(四)財務(wù)盈利能力分析33(五)工程償債能力分

3、析34(六)不確定性分析34(七)財務(wù)評價結(jié)論35十四、風(fēng)險分析36(一)工程主要風(fēng)險因素識別及分析36(二)防范和降低風(fēng)險措施37十五、社會評價38十六、研究結(jié)論與建議38一、總論(一)工程背景1、工程名稱*縣生豬屠宰廠建設(shè)2、建設(shè)單位概況建設(shè)單位：*農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)。“兩廣及海南等省(區(qū))，實現(xiàn)銷售收入1135萬元，利潤總額50萬元，有效地解決了養(yǎng)豬基地縣賣豬難的問題，為當?shù)剞r(nóng)民增加畜牧業(yè)收入996萬元。到二00四年十二月末，公司注冊資金81萬元，擁有資產(chǎn)總額388萬元，資產(chǎn)負債率66.23，現(xiàn)有職工46人。3、可行性研究報告的編制依據(jù)?國務(wù)院關(guān)于促進畜牧業(yè)持續(xù)健康開展的意見?；?國務(wù)院關(guān)于促

4、進生豬生產(chǎn)開展穩(wěn)定市場供給的意見?；?中共中央國務(wù)院關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的假設(shè)干意見?；?中共中央國務(wù)院關(guān)于進一步加強農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力假設(shè)干政策的意見?；3.5*省委、省政府(2004)5號文件?關(guān)于把畜牧業(yè)開展成為國民經(jīng)濟重要產(chǎn)業(yè)的假設(shè)干意見?； ?中共*州委、州人民政府關(guān)于加快畜牧業(yè)開展的決定?；*州“十一五畜牧業(yè)開展規(guī)劃；3.8*農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)提供的其他有關(guān)資料。4、工程提出的理由及過程畜牧業(yè)是*農(nóng)業(yè)的重要組成局部，據(jù)2004年統(tǒng)計，全省畜牧業(yè)總產(chǎn)值240.70億元，約占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的30.25，在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中僅次于種植業(yè)。在畜牧業(yè)中養(yǎng)豬業(yè)是根底。2004年末全省生豬存欄

5、2554.13萬頭，同年的肉類構(gòu)成豬肉占80以上，是當前和今后一個相當長的時間內(nèi)的國民消費的主要肉食品。*省畜牧業(yè)開展規(guī)劃提出用10年時間使畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重增至60，其中:養(yǎng)豬產(chǎn)業(yè)占有很大的比重。但我省目前養(yǎng)殖業(yè)的良種覆蓋率不到10，配合飼料普及率不到20。畜產(chǎn)品加工業(yè)落后，即便是生豬屠宰加工業(yè)在省內(nèi)雖領(lǐng)先于其他肉類加工業(yè)，但卻遠遠落后于其他省(區(qū))。在省內(nèi)，*市的生豬屠宰加工領(lǐng)先各地(州)，但也僅僅是做到定點屠宰而已，普遍存在二次污染的情況，其余縣、市的總體情況更差，豬肉食品平安尚有較大隱患。用現(xiàn)代畜牧業(yè)的平安，低耗、高效及持續(xù)的根本標志衡量，任務(wù)十分艱巨。其中按現(xiàn)代標準實施的生

6、豬屠宰及后續(xù)的深加工既是畜牧業(yè)再增值的后續(xù)產(chǎn)業(yè)，也是保證豬肉食品生產(chǎn)平安和衛(wèi)生平安的重要技術(shù)手段。*縣*牧業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司，在總結(jié)運銷商品豬取得一定開展經(jīng)驗的根底上，通過組織人員到外地進行市場調(diào)查，借鑒外地開展豬肉生產(chǎn)的先進理念，根據(jù)國標“肉類加工廠衛(wèi)生標準(GB1269490)，“肉類加工工業(yè)水污染物排放標準(GB13457-1992、“豬屠宰與分割車間設(shè)計標準(GB503172000)的要求，*縣*牧業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司提出該工程，并委托我“*山海技術(shù)經(jīng)濟咨詢公司編寫該工程的可行性研究報告。5、擬建地點*縣*鄉(xiāng)。6、建設(shè)規(guī)模與目標年屠宰加工生豬60000頭，年加工時間300天，日屠宰加工能

7、力200頭，日加工時間8小時(常年單班制，必要時，可加半班)。 6.2建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 包括生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)和公用設(shè)施三個局部。生產(chǎn)建設(shè)主要有待宰間、屠宰車間、分割車間、冷庫等；輔助生產(chǎn)建設(shè)主要是機修、污水處理等設(shè)施；公用設(shè)施為供配電、排水、辦公樓、職工宿舍樓及道路等；相應(yīng)的占地面積19.6畝；總建筑面積2150 m2，其中生產(chǎn)設(shè)施用房1300 m2、輔助生產(chǎn)設(shè)施用房350m2、辦公樓及生活用房500 m2。 按日屠宰加工200頭計算，年實際加工數(shù)為60000頭，產(chǎn)品包括：主產(chǎn)品保鮮豬肉3740噸(包括肥肉)、豬肝150噸、頭腳360噸、大小腸180噸，豬肚120噸，其他383噸；副產(chǎn)品豬皮6萬張

8、。(二)主要技術(shù)經(jīng)濟指標 1、平均每頭豬胴體重110kg。 2、工程總資金：1018.5萬元，其中:建設(shè)投資為907.6萬元，流動資金110.9萬元。 3、年銷售收入6087萬元，年均銷售利潤155.01萬元，工程財務(wù)內(nèi)部收益率為17.94稅前，靜態(tài)投資回收期為6.9年。(三)問題及建議 1、工程承當單位此前雖也經(jīng)營生豬運銷業(yè)務(wù)，但根本未接觸屠宰業(yè)務(wù)，故對工程建成后的運行管理而言，畢竟相對生疏，建議在工程啟動的同時，啟動人才的招聘和培訓(xùn)，以適應(yīng)新型業(yè)務(wù)工作開展的需要。 2、由于該工程的豬源來自于縣內(nèi)各養(yǎng)殖戶，原料的整體水平的不一致是客觀存在的，這就導(dǎo)致了產(chǎn)品規(guī)格的不一致，對分割加工而言，這是十

9、分不利的。但因工程單位又不可能自己解決豬源問題，建議建設(shè)單位選擇縣內(nèi)外數(shù)個鄉(xiāng)、鎮(zhèn)簽訂長期穩(wěn)定的生豬供給合同，保證品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量相對一致的豬源的持續(xù)供給，以確保產(chǎn)品的質(zhì)量和衛(wèi)生平安，以及產(chǎn)品規(guī)格的相對一致性。二、市場分析(一)國內(nèi)外豬肉生產(chǎn)現(xiàn)狀 世界主要豬肉生產(chǎn)國包括中國、美國、德國、西班牙、法國、波蘭、加拿大、丹麥、荷蘭、原俄聯(lián)邦、意大利、越南。根據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織統(tǒng)計，世界豬肉生產(chǎn)最近五年增長了15.9%, 即從2000年的9100萬噸增加到2007年的10547萬噸。中國是最大的生產(chǎn)國，近幾年保持著增長的勢頭，在20002007年期間，產(chǎn)量從4160萬噸增加到5449.6萬噸，增加3

10、1。2021年，全縣肥豬出欄480168頭，同比增長24.2%；全縣實現(xiàn)畜牧業(yè)產(chǎn)值55563萬元，同比增長16.2%，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值140586萬元的39.5%，農(nóng)民人均畜牧業(yè)純收入達718元，同比增加元，占農(nóng)民人均純收入1896元的37.9%。(二)世界豬肉生產(chǎn)、消費及貿(mào)易情況預(yù)測 據(jù)有關(guān)部門預(yù)測，到2021年世界豬肉消費量將到達10000萬噸左右。在?世界農(nóng)業(yè)市場展望(20022021年)?中，歐盟對未來7年的世界豬肉市場格局進行了分析和預(yù)測。普遍認為，由于亞洲和拉丁美洲人口和收入的增長，豬肉行業(yè)的產(chǎn)量和消費都會持續(xù)增長。 1、東南亞地區(qū)市場 據(jù)USDA、OECD和FAPRI預(yù)測，由于亞洲人

11、口和收入的增長，日本、我國大陸和香港特別行政區(qū)豬肉行業(yè)在產(chǎn)量和消費上都將持續(xù)增長。 日本到80年代后期，豬肉生產(chǎn)大幅度下降，進口量增加。我國臺灣省隨之成為重要的豬肉出口者，主要供給日本市場，但根據(jù)臺灣當局為了解決環(huán)境問題，今后將逐步壓縮養(yǎng)豬業(yè)規(guī)模的政策，臺灣省對日的豬肉出口量未來幾年將急劇減少，這將有可能為我國提供擴大向日本出口豬肉的時機。香港特別行政區(qū)豬肉消費量的持續(xù)增長，也會給我國豬肉生產(chǎn)帶來貿(mào)易時機。 2、其他國際市場 根據(jù)FAPRI、USDA和OECD預(yù)測，世界豬肉產(chǎn)量增加的大局部(50以上)可能來自中國。對美國、歐盟、巴西、墨西哥、波蘭和加拿大的預(yù)測顯示，產(chǎn)量都有明顯提高。預(yù)期日本豬

12、肉產(chǎn)量會下滑，但是下降幅度低于過去10年的水平。由于收入和人口增長，預(yù)期歐盟、美國、加拿大和日本成熟的豬肉市場的需求會有適度增長。一些國家消費市場緩慢會被來自亞洲和拉丁美洲的由人口增長、價格低廉和整體經(jīng)濟菩改善所帶來的消費的強勁增長所局部抵消。據(jù)FAPRI預(yù)測，在中國、巴西和墨西哥，2001一2021年期間分別增長14，l6和22。 預(yù)期全球豬肉貿(mào)易在中期內(nèi)繼續(xù)增長，平均年增長率在2.9(USDA)和5.3(FAPRI)之間，即2001年和2021年額外進口75萬噸和115萬噸。根據(jù)預(yù)測，豬肉貿(mào)易的增長主要由亞洲進口國家和地區(qū)(特別是日本、中國大陸和香港)、墨西哥和原俄聯(lián)邦的強勁需求所帶動。根

13、據(jù)USDA預(yù)測，到2021年原俄聯(lián)邦豬肉凈進口將到達775000噸，即增加175000噸。OECD的預(yù)測，到2007年原俄聯(lián)邦凈進口到達840000噸，比2001年增加360000噸。在未來十年，日本依然是世界最大的豬肉進口國，凈進口超過1 10萬噸。墨西哥豬肉行業(yè)產(chǎn)量增長勢頭強勁，凈進口增長減少到71 000噸(USDA)和 60000噸(OECD)。 USDA和FAPRI預(yù)測，巴西和加拿大出口導(dǎo)向和低本錢的豬肉加工工業(yè)可以獲得世界豬肉貿(mào)易的持續(xù)增長份額。據(jù)FAPRI分析，巴西的競爭力得利于生產(chǎn)力的進一步提高(喂養(yǎng)工程)、國內(nèi)財政政策、設(shè)施信貸和投資的有利條件以及弱勢巴西貨幣。通過集中和垂直

14、整和以及提高生產(chǎn)力的重大改組，預(yù)期加拿大豬肉工業(yè)的營銷和加工部門仍會提高加拿大的競爭力。對歐盟和美國的預(yù)測顯得比擬復(fù)雜，歐盟是世界上最大的豬肉出口地區(qū)，預(yù)期豬肉出口會有適度增長，而美國會由于來自巴西、加拿大以及波蘭和匈牙利等新興出口國的競爭而失去一些市場份額。(三)國內(nèi)豬肉生產(chǎn)、消費及進出口情況分析 1、國內(nèi)生產(chǎn)、消費情況 養(yǎng)豬一直是我國優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，改革開放以來，我國的生豬生產(chǎn)取得了長足的開展，舉世矚目，多年保持世界產(chǎn)量第一。2007年我國生豬年末存欄49138萬頭，肉豬出欄48697萬頭，豬肉產(chǎn)量3681萬噸。 我國不但是世界上豬肉(生豬)生產(chǎn)的大國，而且也是豬肉消費大國。我國生產(chǎn)的豬肉的絕大

15、局部(98左右)用于居民消費，豬肉消費量逐年增加，從2000年人均提高到2004年的 kg。根據(jù)USDA等預(yù)測，至2021年，我國的年人均消費將提高到36.6 kg。這一預(yù)測結(jié)果和我國“十一五的規(guī)劃指標相吻合。 據(jù)了解，目前我國居民的肉食消費以鮮肉為主，冷卻肉和各類肉制品所占比重較小。“十一五期間，隨著生活水平的提高，以及由此引起的消費習(xí)慣的變化，各種精深加工的分部位冷卻肉、小包裝分割肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品，以及以肉類為原料的方便食品、功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費將明顯上升。這些因素都將加快和推動我國肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。預(yù)計到2021年，小包裝保鮮分割豬肉，冷卻豬肉的上市量在大

16、中城市將到達2004年的兩倍，市場前景廣闊。 2、生豬及豬肉的對外出口 2007年，我國生豬產(chǎn)品包括鮮冷凍豬肉、加工豬肉、豬雜碎和活豬出口41.68萬噸，出口額9.66億美元，同比分別增長35.79%和47.46%。其中，鮮冷凍豬肉出口量和出口額分別占生豬產(chǎn)品出口的69.88%和47.60%；加工豬肉分別占29.60%和27.45%；活豬出口占出口總額的24.82%。生豬產(chǎn)品進口量為29.11萬噸，同比下降6.70%；進口額為2.40億美元，同比增長21.52%。其中，鮮冷凍豬肉進口量和進口額分別占生豬產(chǎn)品的24.22%和22.70%。我國生豬產(chǎn)品出口大于進口，呈現(xiàn)貿(mào)易順差。2007年，我國鮮

17、冷凍豬肉出口量為29.13萬噸，出口額為4.60億美元，同比分別增長36.43%和70.74%。鮮冷凍豬肉主要出口國家和地區(qū)有：朝鮮、我國香港地區(qū)和俄羅斯，出口量合計為24.43萬噸，占豬肉出口總量的83.89%。與上年同期相比，出口量分別增長了85.62%、13.67%和1.10%。(四)工程產(chǎn)品的市場定位 *縣每年出欄生豬28萬頭左右，大局部銷往廣東、*，由于銷售的市場太集中，銷售時間、數(shù)量、價格等受制于省外經(jīng)銷商，對以*為中心的養(yǎng)豬農(nóng)戶的養(yǎng)豬積極性和養(yǎng)豬效益的影響很大，故“養(yǎng)豬難、賣豬難成了當?shù)卣娃r(nóng)戶的一大心病。為拓寬*生豬(豬肉)的銷售渠道，打破兩廣豬販控制銷售的被動局面(掌握了冷

18、凍保鮮肉便掌握了主動權(quán))，該工程的產(chǎn)品定位仍然是以兩廣市場為主，積極開拓其他省外大中城市消費市場，力爭控制縣內(nèi)消費市場的一半。三、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案(一)建設(shè)的指導(dǎo)思想及方案確定的依據(jù) l、指導(dǎo)思想 本著提高產(chǎn)品質(zhì)量、繁榮市場經(jīng)濟、增加農(nóng)民收入的目的，以全縣商品豬生產(chǎn)基地鄉(xiāng)、鎮(zhèn)為依托，以市場為導(dǎo)向，通過本工程的實施，從加工環(huán)節(jié)確保豬肉及其產(chǎn)品的質(zhì)量平安和衛(wèi)生平安，豐富市民的菜籃子，確保社會穩(wěn)定，促進*畜牧業(yè)及地方經(jīng)濟的持續(xù)開展。 2、方案確定的依據(jù) *縣至今沒有一家符合規(guī)模化、工廠化、機械化要求的生豬屠宰場，故本場的興建以“三化標準為最低要求，以每日屠宰生豬不少于200頭為限，以年屠宰分割加工

19、60000頭的設(shè)計能力為根底，確定相應(yīng)的生產(chǎn)用房，輔助生產(chǎn)用房、辦公樓及職工宿舍樓的建設(shè)規(guī)模及屠宰加工設(shè)備的相應(yīng)選型、數(shù)量。根據(jù)現(xiàn)階段全縣生豬的市場占有份額并考慮到市場開拓的可能，確定相應(yīng)的產(chǎn)品方案。(二)建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 工程的建設(shè)內(nèi)容包括生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)，輔助生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)及公用設(shè)施建設(shè)三局部，詳細內(nèi)容及規(guī)模見下表：建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模表序號建設(shè)內(nèi)容規(guī)模單 價總 價備注一生產(chǎn)設(shè)施局部1300m2115萬元1待宰車間300m2500元15萬元2屠宰車間300m2800元24萬元3分割車間400m21000元40萬元4冷庫300m21200元36萬元二輔助生產(chǎn)設(shè)施局部350 m221萬元1機修車間150m2

20、600元9萬元2污水、污物處理設(shè)施200m2600元12萬元三公共設(shè)施局部1辦公樓300m2700元 21萬元2其他用房200m2 500元10萬元含住宅、廁所3道路1000 m2150元15萬元4橋梁2座10萬元20萬元5圍墻500 m2140元7萬元6綠化2000m250元10萬元7水電管線敷設(shè)2150m280元合 計(三)產(chǎn)品方案豬屠宰后剝皮，其產(chǎn)品的主要包括胴體、內(nèi)臟、板油、頭、蹄、血和豬皮以及廢棄物(豬毛、豬糞等)。按年屠宰加工300天，日屠宰200頭，全年共計屠宰加工60000頭計算，相應(yīng)的產(chǎn)品數(shù)量如下表：產(chǎn)品產(chǎn)量及估價表序號費用名稱數(shù)量噸單價元金額萬元 1豬肉(含各類排骨)360

21、01300046802肥肉90080007203豬肝120150001804豬頭、豬腳60080004805大小腸30092506豬肚60180001087豬油300100003008豬筋625000l59豬心121500018lO豬肺1206000721l豬腰花12200002412小肚61750013豬血60000份214豬皮60000張50300銷售收入合計7116四、場址選擇(一)場址所在地自然概況 *縣位于*省東南部，界于北緯23045至24023和東經(jīng)103035至104035之間，東隔清水江與廣南縣毗鄰，靠近*；南 與*、*接壤，臨近*；西隔南盤江同垮勒、*相望，靠近*；北與*縣

22、相連，接近*。全縣國土面積4997平方公里，其中：山區(qū)占82.1，壩區(qū)占17.4，水面占0.5，耕地面積58萬畝。全縣14個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))99個村民委1251村民小組，居住著漢、壯、彝、苗、回、白、瑤等民族，總?cè)丝?3.4萬人，少數(shù)民族占6 1.4，農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝跀?shù)的93.3。縣境內(nèi)最高海拔2502米是西部的舍得鄉(xiāng)羊雄山，最低海拔782米，是羊街鄉(xiāng)壩達村的弄位，上下相差1720來。 因海拔不同，小氣候因地而異，有立體氣候特征，屬北熱帶高原季風(fēng)氣候。大局部地區(qū)冬無嚴寒、夏無酷暑，縣城七月均溫2 0C，一月均溫0C，平均溫度0C，年降雨量11001300毫米。年日照時數(shù)16002000小時，年無霜期2

23、33294天。 *縣是全省首批立項建設(shè)的商品豬基地縣之一，2004年出欄肥豬28.4萬頭，全省排序第20位。(二)場址選擇 本工程選址于*縣*鄉(xiāng)，是鄉(xiāng)人民政府所在地，距*縣城16公里，距國家AAA級風(fēng)景區(qū)*4公里，所在位置海拔l432米，年均氣溫0C。*也是*縣的養(yǎng)豬重點鄉(xiāng)、鎮(zhèn)之一，僅*村就有釀酒戶285戶，生產(chǎn)白酒13250噸，利用酒糟養(yǎng)豬，年出欄肥豬6萬頭以上。 擬征土地為*辣椒系列產(chǎn)品加工基地規(guī)劃區(qū)的規(guī)劃用地，屬于*壩子的西側(cè)邊緣，具體位置是八擺公路進*村的交叉處，無拆遷等問題,完全具備“三通一平的根本要求，水、電、路通訊十分方便。 五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 (一)技術(shù)方案 1、

24、工程定位 本工程的定位是僅從事屠宰(剝皮)和胴體分割加工，熟食等深加工本工程不考慮。(三)工程方案 本工程的土建擬按下述工程方案實施 l、屠宰加工車間 建筑物采用框架加彩鋼罩棚式結(jié)構(gòu)，全部屠宰加工業(yè)務(wù)(含屠宰、檢驗、分割、包裝、冷藏等)均在此建筑物內(nèi)完成。 2、辦公樓和職工宿舍樓 采用框架結(jié)構(gòu)。 3、附屬工程圍墻、道路、綠化地 圍墻以紅磚砌成，“二四結(jié)構(gòu)，道路為水泥澆灌制成，承重20噸，綠化地以花、草、樹結(jié)合使用。六、主要原材料供給 工程所說的原材料即工程建成投產(chǎn)后的豬源和相應(yīng)的分割肉包裝材料。(一)豬源即供屠宰豬的來源，主要來自*鄉(xiāng)及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)。(二)包裝材料 根據(jù)年分割加工總量進行計算，需要

25、的包裝材料如下： 大包裝箱5625個 小包裝箱50000個 托盤18750個 真空包裝袋65000個以上材料均按合同，向*的有關(guān)廠商訂購。包裝材料本錢核算表序號工程購置價格數(shù)量本錢1大包裝箱56252小包裝箱500003托盤187504真空包裝袋650006合計139375七、工程的總體布置 工程的主要建筑物包括屠宰加工車間、辦公樓及附屬設(shè)施局部，其總體布置表述如下：(一)主要建筑物的總體布置由于新征土地和土地面積有保證，廠房又是新建，故整個場區(qū)按長方形框架進行布置，從左到右依次為辦公區(qū)、屠宰加工區(qū)、空地(綠化地)，污水污物處理設(shè)施建在空地一側(cè)。(二)附屬工程的總體布置 l、圍墻及場內(nèi)柵欄 整

26、個場區(qū)設(shè)外圍墻和外界形成相對隔離，外圍墻以紅磚砌成，為了使屠宰車間和辦公區(qū)形成相對隔離，在辦公樓和屠宰加工車間之間分別安裝高左右的金屬柵欄，并沿柵欄兩側(cè)綠化。 2、場區(qū)道路布置 待宰豬進入待宰豬圈有專門通道； 豬肉及分割制品運出屠宰加工廠專用通道； 員工從辦公區(qū)的一側(cè)進入屠宰加工車間； 3、公用工程及附屬工程 即供排水，供配電及污水處理工程等，統(tǒng)一建在場區(qū)的空地一側(cè)。 4、綠化工程 場區(qū)除建筑物和道路以外，其余空地全部綠化，第一期工程(屠宰加工完成時，其他用地(即綠化用地)約2000 m2。八、節(jié)水措施 生豬屠宰加工行業(yè)是耗水較多的行業(yè)之一，為節(jié)約水資源，以利于縣域經(jīng)濟的總體開展，本工程擬從以

27、下幾個方面切入，實施節(jié)水運行，切實把全生產(chǎn)過程的用水控制在行業(yè)標準消耗量的最低范圍之內(nèi)。 其一，從源頭抓起，收購供宰肥豬時，以合同形式要求相應(yīng)的豬體清潔，以減少宰前的豬體清潔用水。 其二，嚴格按操作程序進行工作，生豬屠宰剝皮后不應(yīng)再被污染，特別是開膛后，除腔膛清洗外，胴體不應(yīng)再用水沖洗，這既是保證產(chǎn)品的質(zhì)量、衛(wèi)生平安的需要，也是節(jié)水需要。 其三，改變各清洗過程的傳統(tǒng)的直流式清洗為高壓噴霧式清洗，這不僅可以提高清洗的質(zhì)量，也是最有效的節(jié)水措施。 其四，做好污水凈化處理，使之變清，達肉類加工工業(yè)污水排放GB1345792中的II級標準，并在宰前的豬體清潔和沖洗場地時循環(huán)使用。九、環(huán)境的影響及環(huán)保措

28、施(一)工程對環(huán)境的影響分析 工程建成投產(chǎn)后的主要污染分別為待宰豬圈的糞便及屠宰場內(nèi)的腸胃內(nèi)容物，各清洗環(huán)節(jié)產(chǎn)生的生產(chǎn)污水，機械運轉(zhuǎn)的噪音，豬群運轉(zhuǎn)、宰殺時的嗚叫等。顯然這些廢棄物和污染因素如不進行標準處理而直接排放，將可能對環(huán)境造成污染。因此，將按國家相關(guān)規(guī)定逐項進行標準處理。 (二)廢棄物和噪音的綜合治理 1、糞便及腸胃內(nèi)容物和屠宰加工環(huán)節(jié)的各種廢棄物是該工程污物處理的重點，每日產(chǎn)生的上述廢棄物均用專車運到堆放場，堆放時間15天左右，通過堆放的生物處理，生產(chǎn)有機肥料，或直接銷售，或添加一些枯燥劑如鋸木屑、秸稈粉等拌和后包裝成規(guī)格化的有機肥商品銷售。 2、污水 該工程的廢水處理采用廊道式屠宰

29、污水處理工藝，此法具有占地面積少、耗能低、管理方便，處理效果穩(wěn)定的特點，處理過的污水變清并達排放標準，可在豬體的宰前清洗和場地洗環(huán)節(jié)循環(huán)使用。其工藝流程示意如下：反沖洗水封口機廢 渣廢水廊道或生物處理設(shè)備隔油池調(diào)節(jié)池機械隔柵出 水泥漿農(nóng)縮機械脫水污水外運 3、噪音噪音的產(chǎn)生主要來源于各種設(shè)備的運轉(zhuǎn)以及待宰豬的運達、場內(nèi)轉(zhuǎn)移和宰前的嗚叫等，為使向外傳播的噪音降到最低限度，將采取以下工程措施，即實施封閉式屠宰(墻體安裝隔音材料等)，且屠宰場以圍墻加隔音彩鋼玻璃和外界形成相對隔離。此外是管理措施，即排除一切可能干擾待宰豬的因素，把豬宰前嗚叫降到最低限度。加之屠宰時，豬是在致暈狀態(tài)下放血，嗚叫聲很低，

30、故向外傳播的噪音已經(jīng)很低，不再對環(huán)境造成影響。 對設(shè)備運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪音，將分別采用相應(yīng)的降噪措施予以處理，其中：風(fēng)機和電機等設(shè)備的安裝采用減噪設(shè)施；制冷壓縮機本身就有離心降噪設(shè)施；車間內(nèi)懸掛吸音板降噪和噪音監(jiān)控裝置(該設(shè)備的使用可隨時根據(jù)噪音的變化，適時啟用相應(yīng)的降噪裝備)，通過上述綜合降噪措施的使用各車間和工作區(qū)的噪音均可到達標準，不會對操作人員和周圍環(huán)境造成負面影響。(三)對工程污染物進行處理后的根本評價 在對各種可能的污染因素進行標準處理后，作為生產(chǎn)過程的廢棄物，其排放可達相應(yīng)的國家標準，加上可能的綜合利用措施的實施，不再對環(huán)境構(gòu)成負面影響。十、經(jīng)營管理(一)工程建設(shè)期間的組織管理1、實行

31、工程法人負責(zé)制，接受縣人民政府有關(guān)職能部門(商務(wù)局、農(nóng)業(yè)局等)的指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查。2、實行審計監(jiān)督，對工程的銀行貸款設(shè)立獨立帳戶，專款專用，資金使用情況由受委托的審計單位，貸款銀行、政府有關(guān)職能部門進行審計、監(jiān)督，以確保信貸資金使用合理。3、工程一經(jīng)立項，建設(shè)單位立即組建工程執(zhí)行小組，具體負責(zé)工程的實施，土建工程和設(shè)備采購?fù)瑫r啟動，全部工程兩年內(nèi)建成并投入使用。(二)工程建成后的運行管理 工程建成后，生豬屠宰加工廠為*縣*牧業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司的一個下屬企業(yè)，繼續(xù)延用企業(yè)現(xiàn)有運行模式和營銷網(wǎng)絡(luò)進行經(jīng)營。并通過下述營銷策略的實施，開拓、培育新的消費市場。 1、實施品牌策略 從三個方面入手，實施品牌

32、策略。即進行全面質(zhì)量管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，樹立品牌形象，建立保障機制，向消費者作出相應(yīng)的承諾，申請IS09001質(zhì)量認證和食品平安HACCP認證，嚴格把握產(chǎn)品質(zhì)量。 2、實施營銷渠道策略 即建立連鎖店，同時又將產(chǎn)品打入超市，實行短渠道銷售和聯(lián)合市場領(lǐng)先者，進行合作經(jīng)營(利用他人的營銷渠道開拓自己的市場，互惠互利)。 3、實行合同定單策略 為確保產(chǎn)品質(zhì)量，要和原料豬(即供屠宰活豬)生產(chǎn)鄉(xiāng)、鎮(zhèn)簽訂長期穩(wěn)定的供貨合同，以此為根底，由企業(yè)分別與相應(yīng)的消費者或消費單位簽訂長期穩(wěn)定的產(chǎn)品供給合同，實行合同定單式生產(chǎn)。 4、注重促銷宣傳 在制定經(jīng)營組合戰(zhàn)略時，要特別重視宣傳的促銷作用。宣傳在刺激目標市場對企業(yè)

33、產(chǎn)品的需求，增加銷售量、樹立企業(yè)形象、提高企業(yè)知名度等方面都起著十分重要的作用。 (三)工程建成后的人員配置 本工程建成后的人員配置如下： 公司領(lǐng)導(dǎo)層 3人 銷售部 4人 采購部 2人 財務(wù)部 2人 質(zhì)檢部 2人 屠宰生產(chǎn)車間 35人 冷凍車間 1O人 保鮮車間 4人 后勤人員 12人 機修員 4人 保衛(wèi) 2人 共計 80人十一、工程實施進度(一)建設(shè)工期 本工程建設(shè)工期方案為2年，即2021年9月2021年8月。(二)工程實施進度安排 l、2021年912月：完成各項前期工作，如工程的申報、評審、立項等； 2、2021年l3月完成工程初設(shè)、資金籌措、設(shè)備采購，并啟動“三通一平工作等； 3、2

34、021年4-12月完成土建工程等； 3、2021年6月設(shè)備安裝調(diào)試及技術(shù)培訓(xùn)； 4、2021年7月試生產(chǎn)。 5、2021年8月工程驗收。(三)工程實施進度表工程實施時間表表111序號時 間工作內(nèi)容2021 2021 2021 9-12 1-3 4-12 1-6 7 89 l前期工作 2三通一平 3土建 4設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試 5培訓(xùn)、試生產(chǎn) 6投產(chǎn)十二、投資估算、資金籌措及使用(一)投資估算 1、投資估算依據(jù) *省建設(shè)廳?*省建筑安裝工程消耗量定額?(2003)；*省建設(shè)廳標準定額處編發(fā)的有關(guān)文件匯編： 市場材料價格參照?*省工程建設(shè)材料設(shè)備價格信息?。 2、投資估算 (1)建設(shè)投資估算 本工程

35、建設(shè)投資估算額為907.6萬元，占總資金的89.1。其中： 土建工程費 包括生產(chǎn)設(shè)施、輔助生產(chǎn)設(shè)施和公用設(shè)施三局部，共計236.2萬元，占總資金的23.2。 詳見“附表:工程建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細表。 設(shè)備購置及安裝費 包括屠宰、分割、保鮮、冷凍設(shè)備、污水處理設(shè)備和供電設(shè)備，以及安裝費用等，共計447.7萬元，占總資金的44。 詳見“附表:工程建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細表。 工程建設(shè)其他費用 包括無形資產(chǎn)投資和遞延資產(chǎn)投資費用，共計145.54萬元，占總資金的14.3。 詳見“附表:工程建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細表。 根本預(yù)備費 按土建工程費、設(shè)備購置及安裝費和工程建設(shè)其他費用之和的2計，為16

36、.6萬元，占總資金的1.6。 漲價預(yù)備費 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，目前一般國內(nèi)建設(shè)期較短的工程可不計漲價預(yù)備費，故投資估算中未計漲價預(yù)備費。 建設(shè)期借款利息61.56萬元，占總資金的6.04。 安裝工程費：已按設(shè)備購置費用的l0估算入設(shè)備購置及安裝費用中，不再單獨計算。 (2)流動資金估算 工程流動資金估算額為110.9萬元。在此采取通過自籌的方式納入總投資方案，以保證工程建設(shè)投產(chǎn)中能夠正常運營。詳見“附表:流動資金估算表。 3、工程投入總資金估算 該工程投入總資金估算總額為1018.5萬元，其中：建設(shè)投資907.6萬元(含建設(shè)期利息)，流動資金110.9萬元。總資金估算詳見“附表:工程投入總資金估算匯

37、總表。(二)資金籌措 工程投入總資金1018.5萬元，其中:向銀行申請長期貸款600萬元，企業(yè)自籌418.5萬元。(三)資金使用方案 在上述資金中，銀行貸款資金用于屠宰加工廠的土建工程和設(shè)備購置，企業(yè)自籌資金主要用于設(shè)備安裝、本項運營的流動資金和工程建設(shè)等其他費用。十三、財務(wù)評價(一)、財務(wù)評價根底數(shù)據(jù)選取 1、計算依據(jù)及測算方法 本工程的經(jīng)濟測算指標，嚴格按國家計委、農(nóng)業(yè)部“計投資2001l 349號文和農(nóng)業(yè)部畜牧獸醫(yī)局2001年3月1日通知中的計算規(guī)那么執(zhí)行，投入產(chǎn)出的經(jīng)濟效益按當?shù)貙嶋H測算。 2、工程計算期 工程計算期為17年，其中建設(shè)期2年，生產(chǎn)期15年。 3、產(chǎn)品產(chǎn)量估算 (1)產(chǎn)品

38、產(chǎn)量估算 產(chǎn)品種類 工程產(chǎn)品為豬肉制品及其附屬品，包括剝皮分割肉、內(nèi)臟、頭蹄、 皮和血。 產(chǎn)量估算 豬肉制品及其附屬品 其中剝皮分割肉(含排骨、肥肉、板油)3740噸、內(nèi)臟和頭蹄1193 噸以及豬皮60000張。 詳見“附表:工程產(chǎn)品產(chǎn)量與銷售收入估算表。(二)銷售收入及銷售稅金估算 1、銷售收入 銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格計算而得，方案產(chǎn)量視為銷售產(chǎn)量。工程達產(chǎn)后，豬肉制品及其附屬品可實現(xiàn)年收入6087萬元。 詳見“附表：工程產(chǎn)品產(chǎn)量與銷售收入估算表。 2、銷售稅金及附加 根據(jù)有關(guān)規(guī)定本工程稅金按4%的增值稅率測算，城市建設(shè)稅按增值稅的5%估算，教育附加按3%的稅率進行估算。詳見附表：銷

39、售收入、銷售稅金及附加估算表。(三)本錢費用估算 1、外購原材料、燃料及動力費用 根據(jù)工程生產(chǎn)規(guī)劃列出的原料主要是商品肉用活豬及包裝物等。屠宰加工廠的水電消耗，分攤到每頭豬平均耗水以0.3噸計、耗電以3度計。根據(jù)以上估算，達產(chǎn)年每年所需原材料、水電費用為6059.4萬元。詳見“附表:總本錢費用估算表。 2、工資及福利費 本工程需管理和生產(chǎn)工人80人，全年工資及福利費為137.56萬元。詳見“附表:工資及福利費估算表。 3、折舊、攤銷費和修理費 (1)固定資產(chǎn)折舊按直線法平均計算，房屋建筑按20年折舊，機器設(shè)備按10年折舊。無形、遞延資產(chǎn)按5年攤銷，其中：土地按50年攤銷。詳見附表:固定資產(chǎn)折舊

40、估算表和無形、遞延資產(chǎn)攤銷估算表。 (2)修理費按固定資產(chǎn)折舊費的20提取。4、管理費用管理費用主要包含辦公經(jīng)費，職工教育經(jīng)費，社會統(tǒng)籌及各種保險等。按銷售收入的2%計提。5、銷售費用銷售業(yè)務(wù)費按銷售收入的4%計(含廣告費)。 6、財務(wù)費用 工程貸款為600萬元，利息支出年利率均按6.84計算。財務(wù)費用估算詳見“附表：總本錢費用估算表。 (四)財務(wù)盈利能力分析 l、現(xiàn)金流量分析 財務(wù)內(nèi)部收益率(IRR)為17.94(稅后)，財務(wù)凈現(xiàn)值為829.86萬元，靜態(tài)投資回收期為6.9年。見“附表:全部投資現(xiàn)金流量表。 2、財務(wù)比率 投資利潤率=年平均利潤總額/總投資×100×100

41、 =15.22% (五)工程償債能力分析 通過借款歸還計算，本工程借款歸還期為7.3年(含建設(shè)期)，詳見“附表:還本付息估算表。(六)不確定性分析 1、敏感性分析 考慮到工程實施過程中一些不確定因素的變化，分別對總投資、經(jīng)營本錢和銷售收入作增加或減少5的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益影響的敏感性分析，詳見下表。 敏感性分析表項 目變化率財務(wù)內(nèi)部收益率%較根本方案增減財務(wù)凈現(xiàn)值較根本方案增減根本方案不確定因素總投資+5%2847147058-5%3967181837經(jīng)營本錢+5%1311-5%4348銷售收入+5%408-5%121從上表可以看出，各種因素變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率，其中銷售收

42、入減少對IRR的影響最大；其次是經(jīng)營本錢增加，而建設(shè)本錢的影響最小。因此，生產(chǎn)單位應(yīng)把銷售價格和經(jīng)營本錢作為工程管理重點來抓，提高勞動生產(chǎn)率，在經(jīng)營本錢保持在正常水平的根底上提高產(chǎn)品質(zhì)量，進而使工程產(chǎn)品在市場上有較強競爭力，取得良好收益 2、盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(BEP)為(第五年)： BEP=固定本錢/(年銷售收入一年可變本錢-年銷售稅金及附加) =261.09/(7116-6363.16-290.33) ×100 =56.45%盈虧平衡點的銷售收入為：7116萬元×56.45=4016.98萬元。 結(jié)果說明，該工程的生產(chǎn)能力只要到達設(shè)計生產(chǎn)能力的56

43、.45，即銷售收入到達4016.98萬元，工程即可收支平衡，說明該工程有較好的盈利空間，投資風(fēng)險較小。(七)財務(wù)評價結(jié)論 盈利能力分析說明，該工程全部投資內(nèi)部收益率為29.4，遠遠超過12的基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值為1510.55萬元，遠遠大于0，靜態(tài)投資回收期為5.17年，低于基準投資回收期10年，具有較好的財務(wù)盈利能力。 不確定性分析說明，該工程建設(shè)投資對工程經(jīng)濟效果影響相對較小，具有較好的抗風(fēng)險能力。 綜合以上分析，該工程的財務(wù)評價效益較好，從財務(wù)評價的角度看工程是可以接受的，值得投資建設(shè)。十四、風(fēng)險分析 本工程的實施已有很好的技術(shù)積累和成果貯備，工程建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)方案可靠，原

44、材料有保證。但是本工程也還存在一定的風(fēng)險，分析如下。(一)工程主要風(fēng)險因素識別及分析通過上述各章的分析，本工程主要風(fēng)險因素在于疫病、產(chǎn)品質(zhì)量原材料價格等方面，如表14-l所示。風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表14-1 序號 風(fēng)險因素風(fēng)險程度 說 明 l 疫病 較大如發(fā)生大的疫病，將使養(yǎng)豬生產(chǎn)蒙受重大損失，嚴重影響產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。 2 產(chǎn)品質(zhì)量 較大產(chǎn)品質(zhì)量差，就缺乏競爭力，價格就低，收入下降。 3 競爭對手 較大省內(nèi)同行的同類產(chǎn)品將參加競爭。 4 原材料 一般原材料價格上漲將使飼養(yǎng)本錢或制品本錢增加，銷售利潤下降。 5根底設(shè)施配 套 一般本工程實施中要注意進度的匹配，使各生產(chǎn)環(huán)節(jié)相輔相成。6水、電的

45、供給一般當?shù)赝耆梢詽M足生產(chǎn)要求。(二)防范和降低風(fēng)險措施 根據(jù)上述分析，本工程面臨的主要風(fēng)險已經(jīng)明確，因而在工程實施中必須有針對性地提出防范和降低風(fēng)險因素的對策。 1、在疫病風(fēng)險防御方面 (1)從工程防疫技術(shù)設(shè)施上入手，嚴格工程防疫，從工藝流程、場地劃分、內(nèi)部環(huán)境管理設(shè)施均應(yīng)有利于防疫，有利于環(huán)境凈化。 (2)認真貫徹“防重于治的方針建立健全嚴格的防疫制度和先進的衛(wèi)生設(shè)施，以確保平安生產(chǎn)。 2、在市場營銷戰(zhàn)略方面 1加強營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，充分利用各類銷售隊伍，千方百計拓寬流通渠道。要通過遠程拓展、多路進軍的方式，穩(wěn)固擴大州內(nèi)市場。 2在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，加強管理，降低飼養(yǎng)本錢以具有競爭力的價格擴大市場份額。 3、在內(nèi)外關(guān)系的協(xié)調(diào)方面 該屠宰加工廠建設(shè)是一項綜合性很強的