1、目錄1A、精算工作簡介精算工作簡介B、項(xiàng)目組工作介紹項(xiàng)目組工作介紹編輯ppt 準(zhǔn)備金評估 賠付率預(yù)測 費(fèi)率厘定及跟蹤 年度計劃、專項(xiàng)分析及其他工作A、精算工作簡介精算工作簡介編輯ppt一、準(zhǔn)備金評估采用精算方法評估截止到某一時點(diǎn)，公司分機(jī)構(gòu)分險類的再保前和再保后未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金水平，同時進(jìn)行充足性測試和回溯性檢驗(yàn)，通過各角度確保準(zhǔn)備金評估的準(zhǔn)確性和合理性 。（時點(diǎn).再保前后)未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指在準(zhǔn)備金評估日為尚未終止的保險責(zé)任提取的準(zhǔn)備金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險公司對已發(fā)生但尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金，包括已發(fā)生已報告未決賠款準(zhǔn)備金、已發(fā)生未報告未決賠款準(zhǔn)備金和理賠費(fèi)用準(zhǔn)備

2、金。4 計提準(zhǔn)備金原因：監(jiān)管部門和相關(guān)法律制度的要求；用于支付被保險人今后可能的退保；繼續(xù)承擔(dān)在評估日后未了的保險責(zé)任；為已發(fā)生未結(jié)案的賠案留足賠款。 編輯pptA|未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的計提方法比例法1/2法（年比例法）1/24法（月比例法） ：假設(shè)在保險期內(nèi)各月份的承保服從均勻分布，可以近似地認(rèn)為所有的保單都是從月中開始生效，即每張保單當(dāng)月只能賺得半個月的保費(fèi)，一年被分成24個半月，當(dāng)月即賺得年保費(fèi)的1/24 1/365法（日比例法）：即對于每一張保單，計算其未滿期保費(fèi)保費(fèi)收入（未了責(zé)任天數(shù)/保險期限），然后將所有保單的未滿期保費(fèi)相加，即得到1/365法評估的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金風(fēng)險分布法七十八法

3、則或逆七十八法則：某些特定險種，隨著承保時間變長，風(fēng)險逐漸降低或增大流量預(yù)期法：根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，得出某險種損失分布及未經(jīng)風(fēng)險比例長期險業(yè)務(wù)與全年業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢對提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的影響？4編輯pptB|未決賠款準(zhǔn)備金的計提方法已發(fā)生已報告未決賠款準(zhǔn)備金：逐案評估法是指保險事故發(fā)生后，理賠人員通過實(shí)地查勘，盡量客觀地對賠案進(jìn)行逐案估計。在實(shí)務(wù)中，逐案評估法的結(jié)果即為我們在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中和業(yè)務(wù)報表上看到的未決賠款金額。由于估損偏差以及已發(fā)生未報告等情況的存在，傳統(tǒng)意義上的未決賠款與精算意義上的未決賠款準(zhǔn)備金存在著相當(dāng)大的差異。已發(fā)生未報告未決賠款準(zhǔn)備金：IBNR（Incurred But Not Rep

4、orted）已發(fā)生未報告。IBNR狹義上是指為保險事故已經(jīng)發(fā)生但尚未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金，又叫純IBNR。IBNR廣義上還包括已發(fā)生已報告但報告不充分未決賠款準(zhǔn)備金（IBNER），可以理解為逐案評估法的估損誤差部分。我們通常所指的IBNR是廣義的IBNR。IBNR的評估是非壽險精算的核心工作。保監(jiān)會在保險公司非壽險責(zé)任準(zhǔn)備管理辦法中規(guī)定的未決賠款準(zhǔn)備金評估方法為： 鏈梯法 B-F法 準(zhǔn)備金進(jìn)展法 案均賠款法等 要求采用至少兩種方法進(jìn)行評估，并取最大值編輯ppt鏈梯法簡介鏈梯法簡介鏈梯法通過對歷史數(shù)據(jù)的發(fā)展趨勢進(jìn)行分析，選定賠款的發(fā)展因子，進(jìn)而預(yù)測賠款的發(fā)展趨勢和終極損失。鏈梯

5、法是評估未決賠款準(zhǔn)備金最為基本和常用的一種方法。鏈梯法的基本假設(shè)是每個事故年（季）的賠款支出具有相同的發(fā)展模式，未來的賠款模式與過去基本一致。那么通過組織賠款流量三角形，將過去的發(fā)展趨勢運(yùn)用到將來，就能大致估算評估日的未決賠款準(zhǔn)備金。鏈梯法可使用已決賠款數(shù)據(jù)，也可以使用已報告賠款數(shù)據(jù)，我們通常使用已決賠款數(shù)據(jù)。評估步驟：組織事故制已決賠款累計發(fā)展表-計算進(jìn)展因子計算各類平均進(jìn)展因子-合理選擇進(jìn)展因子,并計算累計進(jìn)展因子-計算最終賠款-計算未決賠款準(zhǔn)備金 未決賠款準(zhǔn)備金（最終賠款累計已決賠款）鏈梯法評估的優(yōu)缺點(diǎn)： 優(yōu)點(diǎn)：充分利用了各個進(jìn)展期的數(shù)據(jù)；進(jìn)展因子的選擇有較多的參考值；能較為迅速的反映賠

6、付率好轉(zhuǎn)或惡化的趨勢。 缺點(diǎn)：當(dāng)賠款模式和速度發(fā)生改變，鏈梯法的結(jié)果將會產(chǎn)生偏差；如果數(shù)據(jù)（特別是最近事故年數(shù)據(jù)）不充分或波動劇烈，鏈梯法評估的最終賠付率將產(chǎn)生劇烈波動。期末未決賠款準(zhǔn)備金的預(yù)估：在未決賠款準(zhǔn)備金評估完全準(zhǔn)確的情況下：期末未決期末未決= 期初未決期內(nèi)滿期保費(fèi)期初未決期內(nèi)滿期保費(fèi)期內(nèi)最終賠付率期內(nèi)已決賠款期內(nèi)最終賠付率期內(nèi)已決賠款注：期間通常為年度、季度或月度上述公式可用于在已知期初未決賠款準(zhǔn)備金的情況下，對期末未決賠款準(zhǔn)備金的預(yù)估6編輯ppt二、賠付率 承保制賠付率承保制賠付率承保制已決賠付率統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)承保保單的產(chǎn)生已決賠款/ 承保保單產(chǎn)生的滿期保費(fèi)承保制已報告賠付率統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)

7、承保保單的產(chǎn)生（已決賠款已報未決賠款）/承保保單產(chǎn)生的滿期保費(fèi)承保制最終賠付率統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)承保保單的產(chǎn)生（已決賠款已報未決賠款I(lǐng)BNR）/承保保單產(chǎn)生的滿期保費(fèi)統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)承保保單的產(chǎn)生（已決賠款精算未決）/承保保單產(chǎn)生的滿期保費(fèi)承保保單的產(chǎn)生最終賠款/承保保單產(chǎn)生的滿期保費(fèi)事故制賠付率事故制賠付率事故制已決賠付率統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)出險的保險事故的已決賠款/統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)全部滿期保費(fèi)事故制已報告賠付率統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)出險的保險事故的（已決賠款已報未決賠款）/統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)全部滿期保費(fèi)事故制最終賠付率=統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)出險的保險事故的（已決賠款已報未決賠款I(lǐng)BNR）/統(tǒng)計區(qū)間內(nèi)滿期保費(fèi) =出險的保險事故的（已決賠款精算未決）/

8、 滿期保費(fèi) 出險的保險事故的最終賠款/ 滿期保費(fèi)兩種賠付率的比對兩種賠付率的比對都能以三角發(fā)展表的形式體現(xiàn)出來，并通過觀察發(fā)展趨勢推算出最終賠付率。承保制主要用于考察承保質(zhì)量，可以作為我們進(jìn)行業(yè)務(wù)考核的依據(jù)。事故制主要用于考察理賠質(zhì)量、未決評估，為財務(wù)指標(biāo)。對于事故制賠付率，最終賠付率才是”真正”的賠付率，但是因?yàn)榇嬖贗BNR，所以存在很多變數(shù)。隨著時間推移（即發(fā)展年度的增加），已決賠付率和已報告賠付率將接近于最終賠付率。7編輯ppt三、費(fèi)率厘定及其他工作 費(fèi)率厘定及跟蹤費(fèi)率厘定及跟蹤精算統(tǒng)計部在產(chǎn)品開發(fā)和改良的過程中承擔(dān)著費(fèi)率厘定和撰寫費(fèi)率厘定報告的重要職責(zé)；費(fèi)率厘定需要的材料:產(chǎn)品條款；風(fēng)

9、險分析（包括風(fēng)險因子、費(fèi)率因子及其影響）；承保理賠管控措施（經(jīng)營該產(chǎn)品的配套業(yè)務(wù)管理措施）市場分析（預(yù)計保費(fèi)規(guī)模及市場前景）；同業(yè)信息（若為市場上已存在的產(chǎn)品需提供同業(yè)公司的條款及其他相關(guān)信息，新開發(fā)險種需提供類似可比條款的信息）。費(fèi)率厘定是整個公司經(jīng)營質(zhì)量的最初保障，費(fèi)率是否充足將直接關(guān)系到公司經(jīng)營該險種是否盈利；費(fèi)率厘定后一段時間內(nèi)，精算統(tǒng)計部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門會密切跟蹤費(fèi)率執(zhí)行情況并評估費(fèi)率厘定的充足性，如有必要需進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁M(fèi)率調(diào)整或重新厘定費(fèi)率 年度計劃、專項(xiàng)分析及其他工作年度計劃、專項(xiàng)分析及其他工作建立精算預(yù)測模型，根據(jù)相關(guān)預(yù)測數(shù)據(jù)（主要為分險類保費(fèi)收入情況及賠付率假設(shè)），采用精算方法預(yù)

10、估下一年末各機(jī)構(gòu)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金及未決賠款準(zhǔn)備金情況，并進(jìn)行必要的變動檢驗(yàn)和合理性檢驗(yàn)。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理及政策研究根據(jù)公司要求和各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的需要不定期開展各項(xiàng)專項(xiàng)分析，如交強(qiáng)險限額調(diào)整及保費(fèi)收入變化對賠付率的影響、年/季度車險經(jīng)營分析以及商業(yè)車險風(fēng)險因素分析等。并將分析結(jié)果提供各相關(guān)部門，指導(dǎo)相應(yīng)的承保理賠政策的制訂；同時公布盡可能多的研究、分析結(jié)果，幫助分公司進(jìn)行日常經(jīng)營分析和業(yè)務(wù)管理。編輯ppt9B、項(xiàng)目組工作介紹項(xiàng)目組工作介紹工作目標(biāo)：充分發(fā)揮工作職能,促進(jìn)分公司業(yè)務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營品質(zhì)的不斷提升數(shù)據(jù)管理賠付率考核專項(xiàng)分析政策依據(jù)風(fēng)險預(yù)警編輯ppt 一、項(xiàng)目組成立背景一、項(xiàng)目組成立背景 總公司總

11、公司“9 97 7”會議以后，為了進(jìn)一步落實(shí)保監(jiān)會會議以后，為了進(jìn)一步落實(shí)保監(jiān)會7070號文件和總公司號文件和總公司383383號文件精號文件精神，在全系統(tǒng)神，在全系統(tǒng)“想方設(shè)法，力保盈利想方設(shè)法，力保盈利”的大背景下，深圳分公司為進(jìn)一步改善公司經(jīng)的大背景下，深圳分公司為進(jìn)一步改善公司經(jīng)營品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)止虧、減虧、扭虧為盈的目標(biāo)，著力在改善效益上下功夫，專門成立了營品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)止虧、減虧、扭虧為盈的目標(biāo)，著力在改善效益上下功夫，專門成立了對全轄賠付狀況分析研究的對全轄賠付狀況分析研究的“項(xiàng)目組項(xiàng)目組”，對，對0707年后承保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的分析研究，對年后承保業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的分析研究，對不同險種、不同險

12、別、不同渠道、不同機(jī)構(gòu)等業(yè)務(wù)逐項(xiàng)進(jìn)行評估，分析高賠付形成的不同險種、不同險別、不同渠道、不同機(jī)構(gòu)等業(yè)務(wù)逐項(xiàng)進(jìn)行評估，分析高賠付形成的原因，提出改進(jìn)要求，真正做到原因，提出改進(jìn)要求，真正做到“胸中有數(shù)胸中有數(shù)”。作為對以往承保中只能憑借經(jīng)驗(yàn)判斷。作為對以往承保中只能憑借經(jīng)驗(yàn)判斷風(fēng)險的補(bǔ)充，此舉必定能對銷售中標(biāo)的的選擇、資源的合理配置具有十分明顯的作用，風(fēng)險的補(bǔ)充，此舉必定能對銷售中標(biāo)的的選擇、資源的合理配置具有十分明顯的作用，也為對機(jī)構(gòu)的考核提供了依據(jù)。也為對機(jī)構(gòu)的考核提供了依據(jù)。二、工作重點(diǎn)二、工作重點(diǎn) 賠付考核模型的建立和檢驗(yàn)，以及日后能否順利實(shí)施為現(xiàn)階段項(xiàng)目組工作的重賠付考核模型的建立和檢

13、驗(yàn)，以及日后能否順利實(shí)施為現(xiàn)階段項(xiàng)目組工作的重心所在。首先在心所在。首先在保證數(shù)據(jù)源準(zhǔn)確性、及時性保證數(shù)據(jù)源準(zhǔn)確性、及時性的前提下，的前提下，掌握各類型賠付率的正確計算掌握各類型賠付率的正確計算方法方法，理解相關(guān)計算因子的含義，并，理解相關(guān)計算因子的含義，并在統(tǒng)計原理上與總公司的精算原理保持一致在統(tǒng)計原理上與總公司的精算原理保持一致。其。其次在此基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確計算出機(jī)構(gòu)、渠道、險種、險別、車型、車齡等次在此基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確計算出機(jī)構(gòu)、渠道、險種、險別、車型、車齡等不同統(tǒng)計環(huán)境下不同統(tǒng)計環(huán)境下的滿期賠付情況的滿期賠付情況，用于指導(dǎo)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)考核和承保方向的選擇，以及為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提，用于指導(dǎo)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)考核和承保方向的選擇，以及為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)和方向。供依據(jù)和方向。10編輯ppt11數(shù)據(jù)管理專項(xiàng)分析賠付考核風(fēng)險預(yù)警及時、完整、準(zhǔn)確的將各類承保及理賠數(shù)據(jù)錄進(jìn)考核系統(tǒng)，并定期進(jìn)行嚴(yán)格的檢驗(yàn)，保證數(shù)據(jù)源絕對可信。依據(jù)精算原理，統(tǒng)計出各營業(yè)機(jī)構(gòu)的賠付情況，并根據(jù)分公