1、再保險再保險 再保險是指保險人為了分散風險而將原承保再保險是指保險人為了分散風險而將原承保的全部或部分保險業(yè)務轉移給另一個保險人的全部或部分保險業(yè)務轉移給另一個保險人的保險的保險 再保險的作用再保險的作用 分散風險分散風險 擴大承保能力擴大承保能力 控制責任，穩(wěn)定經營控制責任，穩(wěn)定經營 降低營業(yè)費用，增加運用資金降低營業(yè)費用，增加運用資金 有利于拓展新業(yè)務有利于拓展新業(yè)務 再保險的基本概念再保險的基本概念 危險單位：一次危險事故可能涉及的最大損危險單位：一次危險事故可能涉及的最大損失范圍，確定比較復雜失范圍，確定比較復雜 自留額：轉移風險責任的一方或分出保險業(yè)自留額：轉移風險責任的一方或分出保

2、險業(yè)務的公司叫原保險人或分出公司，分出公司務的公司叫原保險人或分出公司，分出公司自己負責的那部分風險責任叫自留額自己負責的那部分風險責任叫自留額 分保額：承受風險責任的一方或接受分保業(yè)分保額：承受風險責任的一方或接受分保業(yè)務的公司叫再保險人或分入公司務的公司叫再保險人或分入公司 ，轉移出，轉移出去的那部分風險責任叫分保額去的那部分風險責任叫分保額再保險與原保險的主要區(qū)別再保險與原保險的主要區(qū)別 合同當事人不同合同當事人不同 原保險合同的雙方當事人是投保人和保險人原保險合同的雙方當事人是投保人和保險人 再保險合同的雙方當事人都是保險人，即分再保險合同的雙方當事人都是保險人，即分出人與分入人，與原

3、投保人無關出人與分入人，與原投保人無關 保險標的不同保險標的不同 原保險合同的保險標的是被保險人的財產或原保險合同的保險標的是被保險人的財產或人身人身 再保險合同的保險標的是原保險人分出的責再保險合同的保險標的是原保險人分出的責任，分出人將原保險的保險業(yè)務部分地轉移任，分出人將原保險的保險業(yè)務部分地轉移給分入人給分入人再保險與原保險的主要區(qū)別再保險與原保險的主要區(qū)別 保險合同的性質不同保險合同的性質不同 原保險合同具有經濟補償性或者保險金給付性原保險合同具有經濟補償性或者保險金給付性 再保險合同具有責任分攤性，或補充性。其直接目再保險合同具有責任分攤性，或補充性。其直接目的是要對原保險人的承保

4、責任進行分攤。的是要對原保險人的承保責任進行分攤。 保險費支付不同保險費支付不同 在原保險合同中，除了獎勵性支付外，是單項付費在原保險合同中，除了獎勵性支付外，是單項付費的，即投保人向保險人支付保費的，即投保人向保險人支付保費 在再保險合同中，保險人須向再保險人支付分保費，在再保險合同中，保險人須向再保險人支付分保費，再保險人須向原保險人支付分保傭金再保險人須向原保險人支付分保傭金再保險與共同保險的關系再保險與共同保險的關系 共同保險屬于直接保險，風險的第一次共同保險屬于直接保險，風險的第一次分散；再保險是風險的第二次分散分散；再保險是風險的第二次分散 共同保險中各家保險公司是橫向關系，共同保

5、險中各家保險公司是橫向關系，比關聯(lián)關系；再保險是縱向關系，串聯(lián)比關聯(lián)關系；再保險是縱向關系，串聯(lián)關系關系再保險的分類再保險的分類 按責任限額分為比例再保險合同和非比例按責任限額分為比例再保險合同和非比例再保險合同再保險合同 按不同的分保安排可以分為臨時再保險合按不同的分保安排可以分為臨時再保險合同、合同再保險合同和預約再保險合同同、合同再保險合同和預約再保險合同 比例再保險比例再保險 比例再保險是指分出人與分入人相互訂立合同，比例再保險是指分出人與分入人相互訂立合同，按照保險金額比例分擔原保險責任的一種分保按照保險金額比例分擔原保險責任的一種分保方法方法 成數再保險成數再保險 溢額再保險溢額再

6、保險 成數溢額混合再保險成數溢額混合再保險成數再保險成數再保險P233最簡單的一種再保險方式。原保險人將每一風險最簡單的一種再保險方式。原保險人將每一風險單位的保險金額，按雙方商定的固定比例即成數單位的保險金額，按雙方商定的固定比例即成數確定原保險人的自留額和再保險人的分保額，再確定原保險人的自留額和再保險人的分保額，再保險費、賠款的分攤均按同一比例計算保險費、賠款的分攤均按同一比例計算成數再保險按固定比例分配責任和保費，分出公成數再保險按固定比例分配責任和保費，分出公司和分入公司有共同的利害關系。對某一筆業(yè)務，司和分入公司有共同的利害關系。對某一筆業(yè)務，分出公司有盈余或虧損，分入公司也相應的

7、盈余分出公司有盈余或虧損，分入公司也相應的盈余或虧損，因此這種分保具有合伙經營的性質，合或虧損，因此這種分保具有合伙經營的性質，合適于小公司、新公司和新業(yè)務，深受分入公司的適于小公司、新公司和新業(yè)務，深受分入公司的歡迎。歡迎。下表是下表是60成數再保險合同的具體計算。單位：成數再保險合同的具體計算。單位：萬元，合同最高責任限額為萬元，合同最高責任限額為1000萬元。原保險費萬元。原保險費率為率為1。6060成數分保合同責任、保費、賠款的計算成數分保合同責任、保費、賠款的計算（萬元）（萬元）危險危險單位單位總總 額額自留額自留額40分保額分保額60臨時分保或自留臨時分保或自留保額保額保費保費賠款

8、賠款保額保額保費保費賠款賠款保額保額保費保費賠款賠款保額保額保費保費賠款賠款120020800.801201.20000250051020024300360003100010540042600630004150015120400432600648500540合計合計320032135108010.838162016.257500540合同最高責任限額為合同最高責任限額為10001000萬元。原費率萬元。原費率1 1，其中賠款為假設數據。，其中賠款為假設數據。合同賠付率合同賠付率421.88%,分出公司自負賠付率分出公司自負賠付率351.85，成數分保接受人賠付率成數分保接受人賠付率351.85

9、，臨時分保再保險人臨時分保再保險人800800成數再保險的特點成數再保險的特點 手續(xù)簡單，節(jié)省人力和費用手續(xù)簡單，節(jié)省人力和費用 合同雙方的利益一致合同雙方的利益一致 缺乏彈性缺乏彈性 不能均衡風險責任不能均衡風險責任成數再保險的應用成數再保險的應用v 新創(chuàng)辦的保險公司或新業(yè)務；新創(chuàng)辦的保險公司或新業(yè)務；v 危險性高，賠款頻繁的業(yè)務；危險性高，賠款頻繁的業(yè)務；v 保額或業(yè)務質量均勻的業(yè)務；保額或業(yè)務質量均勻的業(yè)務；v 轉分保和再保險交換業(yè)務；轉分保和再保險交換業(yè)務；v 子公司和母公司之間的分保；子公司和母公司之間的分保；v 法定分保。法定分保。成數再保險舉例成數再保險舉例 某保險公司的一份船舶

10、險成數分保合同，某保險公司的一份船舶險成數分保合同，每艘船的最高限額為每艘船的最高限額為800萬元，分出公司自萬元，分出公司自留留20%，分出，分出80%，對于分入公司甲承擔，對于分入公司甲承擔40%，乙承擔，乙承擔60%，A、B兩艘船的保額分兩艘船的保額分別為別為200萬、萬、1000萬，賠款分別為萬，賠款分別為4萬、萬、8萬，萬，請進行分析？請進行分析？ 分析分析危危險險單單位位總總 額額自留額自留額20分保額甲分保額甲8040%分保額乙分保額乙8060%保額保額賠賠款款保保額額賠款賠款保保額額賠款賠款保額保額賠款賠款A200440420%=0.8 64480%40%=1.28 96480

11、%60%=1.92 B10008160800/1000820%=1.28256800/1000 8 80% 40%=2.048 384800/1000 8 80% 60%=3.072合合計計1200122002.083203.3284804.992余下的余下的200萬則應辦理臨時分保合同萬則應辦理臨時分保合同. 溢額再保險溢額再保險P234 以保額為基礎，由分出人確定自己承擔的自以保額為基礎，由分出人確定自己承擔的自留額，以自留額的一定倍數為分出額，并按留額，以自留額的一定倍數為分出額，并按照自留額和分出額對保額的比例對保費和賠照自留額和分出額對保額的比例對保費和賠款進行分攤的一種分保方式款進

12、行分攤的一種分保方式 “線線”自留額的倍數。自留額的倍數。1 1線相當于一個自線相當于一個自留額的責任。留額的責任。 關于溢額再保險的計算見下表：合同自留額關于溢額再保險的計算見下表：合同自留額為為250250萬，分保最高責任萬，分保最高責任4 4線的溢額分保合同。線的溢額分保合同。溢額分保合同的計算（萬元）溢額分保合同的計算（萬元）危險危險單位單位總總 額額自留額自留額分保額分保額其他分保或自留其他分保或自留保額保額保費保費賠款賠款保額保額保保費費賠款賠款保額保額保費保費賠款賠款保額保額保費保費賠款賠款1200202002000000025005102502.552501線線2.550003

13、10001052502.51.257503線線7.53.7500041500151202502.52010004線線10802501線線2.520合計合計3200321359509.526.2520002088.752502.520合同賠付率合同賠付率421.88%,分出公司自負賠付率分出公司自負賠付率276.32，溢額分保接受人賠付率溢額分保接受人賠付率443.75，臨時分保再保險人臨時分保再保險人800800溢額分保的特點溢額分保的特點 可以靈活確定自留額可以靈活確定自留額 比較繁瑣費時比較繁瑣費時 可以處理巨額業(yè)務可以處理巨額業(yè)務對溢額進行分層設計。如：第一溢額對溢額進行分層設計。如：第

14、一溢額4 4線，線，第二溢額第二溢額2 2線，第三溢額線，第三溢額2 2線，自留額線，自留額250250萬。萬。則合同總承保能力達到則合同總承保能力達到9 9線，共線，共22502250萬萬溢額再保險的應用溢額再保險的應用適用于危險性小、利益較優(yōu)的業(yè)務適用于危險性小、利益較優(yōu)的業(yè)務適用于業(yè)務質量不一，保額不均齊的業(yè)務適用于業(yè)務質量不一，保額不均齊的業(yè)務溢額分保應用于火險、水險的分保安排；溢額分保應用于火險、水險的分保安排；國際分保交換也常用溢額分保。國際分保交換也常用溢額分保。成數溢額混合再保險成數溢額混合再保險 將成數和溢額兩種再保險方式混合運用，即將成數和溢額兩種再保險方式混合運用，即把成

15、數分保合同視同自留限額，以成數分保把成數分保合同視同自留限額，以成數分保合同限額的若干線數作為溢額分保限額合同限額的若干線數作為溢額分保限額非比例再保險非比例再保險 非比例再保險是指分出人和分入人相互訂立非比例再保險是指分出人和分入人相互訂立保險合同，以賠款金額作為基礎分擔原保險保險合同，以賠款金額作為基礎分擔原保險責任的一種再保險方式。責任的一種再保險方式。 險位超賠分保險位超賠分保 事故超賠分保事故超賠分保 賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險險位超賠分保險位超賠分保P236 以每一風險單位一次事故中有限風險單位所以每一風險單位一次事故中有限風險單位所發(fā)生的賠款金額來計算自留額和分保額發(fā)生的賠

16、款金額來計算自留額和分保額 確定自留賠款和分保限額。確定自留賠款和分保限額。 險位超賠合同形式：如超過險位超賠合同形式：如超過50萬元以后的萬元以后的150萬元險位超賠合同，即自留賠款萬元險位超賠合同，即自留賠款50萬元，萬元，50萬元以后的萬元以后的150萬元再保險人負責。萬元再保險人負責。 事故限額。即每次事故再保險人最多負責事故限額。即每次事故再保險人最多負責幾個危險單位的損失幾個危險單位的損失險位超賠的賠款計算（萬元）險位超賠的賠款計算（萬元）危險危險單位單位賠款賠款分出人自分出人自負賠款負賠款接受人攤付接受人攤付賠款賠款其他分保其他分保或自留或自留170010040020023001

17、002000320020000合計合計1200400600200合同：合同：1.超過超過100萬以后的萬以后的400萬險位超賠分保合同；萬險位超賠分保合同； 2.事故限額位事故限額位2個危險單位。個危險單位。一次事故發(fā)生一次事故發(fā)生3個危險單位的損失，如下表所示。個危險單位的損失，如下表所示。事故超賠分保（巨災超賠分保）事故超賠分保（巨災超賠分保） 以一次事故所發(fā)生的賠款總和計算自留額和分保以一次事故所發(fā)生的賠款總和計算自留額和分保額，即一次事故中許多風險單位同時發(fā)生損失，額，即一次事故中許多風險單位同時發(fā)生損失，責任累積額超過自留額，由分入公司負責。責任累積額超過自留額，由分入公司負責。 分

18、層設計分層設計 例例 第一層：超過第一層：超過10萬美元以后的萬美元以后的40萬美元；萬美元； 第二層：超過第二層：超過50萬美元以后的萬美元以后的50萬美元；萬美元； 第三層：超過第三層：超過100萬美元以后的萬美元以后的100萬美元；萬美元； 第四層：超過第四層：超過200萬美元以后的萬美元以后的300萬美元；萬美元； 時間條款時間條款 事故條款事故條款超過超過100萬元以后的萬元以后的100萬元的巨災超賠分保萬元的巨災超賠分保合同合同 一次臺風持續(xù)了六天，損失一次臺風持續(xù)了六天，損失400萬元。萬元。 1、按一次事故，原保險人先自負、按一次事故，原保險人先自負100萬元，萬元，再保險人承

19、擔再保險人承擔100萬元，剩下的萬元，剩下的200萬元仍由萬元仍由原保險人承擔，即原保險人承擔原保險人承擔，即原保險人承擔300萬元萬元 2、按二次事故計算，例如第一個、按二次事故計算，例如第一個72小時損小時損失失150萬元，第二個萬元，第二個72小時損失小時損失250萬元。對萬元。對于原保險人，第一次事故分別承擔于原保險人，第一次事故分別承擔100萬和萬和50萬，第二次事故分別承擔萬，第二次事故分別承擔150萬和萬和100萬，萬，即分出公司承擔即分出公司承擔250萬，分入公司承擔萬，分入公司承擔150萬。萬。賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險 損失中止再保險損失中止再保險 按年度賠款累計總額

20、或按年度賠款與保按年度賠款累計總額或按年度賠款與保費的比率來計算自留額和分保額費的比率來計算自留額和分保額 合同形式：超過合同形式：超過70以后的以后的40賠付率超賠付率超賠分保合同。賠分保合同。 賠付率賠付率=賠款額賠款額/保費保費賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險 有一份賠付率超賠再保險合同規(guī)定，賠付率標準為有一份賠付率超賠再保險合同規(guī)定，賠付率標準為80%，再保險人的責任限額為，再保險人的責任限額為60%，同時規(guī)定再保險，同時規(guī)定再保險人賠付金額以人賠付金額以100萬元為限，兩者以較小者為準。假萬元為限，兩者以較小者為準。假設凈保費收入為設凈保費收入為100萬元，不同賠款額的分攤如下：萬元

21、，不同賠款額的分攤如下：賠款額賠款額 賠付率賠付率 原保險人分攤額原保險人分攤額再保險人分攤額再保險人分攤額5050%500120120%8040150150%9060非比例再保險的特點非比例再保險的特點v 具有特殊的保障作用；具有特殊的保障作用；v 節(jié)省經營費用；節(jié)省經營費用；v 分保費率采用經驗費率；分保費率采用經驗費率；v 無須提存準備金，不存在分保傭金無須提存準備金，不存在分保傭金。比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 比例再保險是以比例再保險是以保額保額為基礎分配自負責任和分為基礎分配自負責任和分保責任；而非比例再保險是以保責任；而非比例再保險是以賠款賠款為基礎，根為基礎

22、，根據損失額來確定自負責任和分保責任。據損失額來確定自負責任和分保責任。 比例再保險按比例再保險按原保險費率原保險費率計收再保險費，且再計收再保險費，且再保險費為被保險人所支付原保險費的一部分，保險費為被保險人所支付原保險費的一部分，與再保險業(yè)務所占原保單責任保持同一比例。與再保險業(yè)務所占原保單責任保持同一比例。非比例再保險采取非比例再保險采取單獨的費率制度單獨的費率制度，再保險費，再保險費以合同年度的凈保費收入為基礎另行計算，與以合同年度的凈保費收入為基礎另行計算，與原保險費無比例關系原保險費無比例關系比例再保險和非比例再保險比例再保險和非比例再保險 比例再保險通常都有比例再保險通常都有再保

23、險傭金再保險傭金的規(guī)定，而非的規(guī)定，而非比例再保險中，接受公司視分出公司與被保險比例再保險中，接受公司視分出公司與被保險人地位相等，因此，人地位相等，因此，不必支付傭金不必支付傭金。 比例再保險的結束公司對分入業(yè)務必須比例再保險的結束公司對分入業(yè)務必須提存未提存未滿期責任準備金滿期責任準備金。非比例再保險的結束公司并。非比例再保險的結束公司并不對個別風險負責，僅在賠款超過起陪點時才不對個別風險負責，僅在賠款超過起陪點時才負責，不發(fā)生未滿期保險費責任負責，不發(fā)生未滿期保險費責任再保險安排再保險安排 臨時再保險合同是根據業(yè)務需要臨時選擇分保接受人，臨時再保險合同是根據業(yè)務需要臨時選擇分保接受人，經

24、協(xié)商達成協(xié)議，逐筆成交的分保合同。對于臨時再經協(xié)商達成協(xié)議，逐筆成交的分保合同。對于臨時再保險的業(yè)務，分保接受人沒有義務一定接受保險的業(yè)務，分保接受人沒有義務一定接受 合同再保險合同是由分出人和分入人以預先簽訂合同合同再保險合同是由分出人和分入人以預先簽訂合同的方式確定雙方的權利義務關系，在一定時期內對一的方式確定雙方的權利義務關系，在一定時期內對一宗或一類業(yè)務進行約定宗或一類業(yè)務進行約定 預約再保險合同是介于合同再保險合同和臨時再保險預約再保險合同是介于合同再保險合同和臨時再保險合同之間的一種再保險合同。對于合同中規(guī)定的業(yè)務，合同之間的一種再保險合同。對于合同中規(guī)定的業(yè)務，分出人有權選擇是否

25、分出，但一旦分出，分入人必須分出人有權選擇是否分出，但一旦分出，分入人必須接受。即預約再保險對分出人有臨時再保險合同性質，接受。即預約再保險對分出人有臨時再保險合同性質，對分入人有合同再保險合同性質對分入人有合同再保險合同性質再保險合同的主要內容再保險合同的主要內容 共同利益條款共同利益條款 過失或疏忽條款過失或疏忽條款 雙方權利保障條款雙方權利保障條款 其他條款其他條款 世界主要再保險市場世界主要再保險市場歐洲再保險市場歐洲再保險市場歐洲再保險市場：歐洲再保險市場：主要由英國倫敦再保險市場和歐主要由英國倫敦再保險市場和歐洲大陸再保險市場組成。洲大陸再保險市場組成。 倫敦再保險市場的代表是勞合

26、社。倫敦再保險市場的代表是勞合社。 歐洲大陸市場歐洲大陸市場 德國再保險市場德國再保險市場 瑞士再保險市場瑞士再保險市場 法國再保險市場法國再保險市場 再保險中心是德國慕尼黑、瑞士蘇黎世。德國的再保險中心是德國慕尼黑、瑞士蘇黎世。德國的慕尼黑再保險公司和瑞士再保險公司，位居世界慕尼黑再保險公司和瑞士再保險公司，位居世界專業(yè)再保險公司的前二位。專業(yè)再保險公司的前二位。世界主要再保險市場世界主要再保險市場北美洲再保險市場北美洲再保險市場 北美洲再保險市場北美洲再保險市場由紐約再保險市場和百慕大專屬由紐約再保險市場和百慕大專屬再保險市場構成。再保險市場構成。 紐約再保險市場廣大，保費收入幾乎占全球保

27、費紐約再保險市場廣大，保費收入幾乎占全球保費收入的一半，其業(yè)務偏重于互惠交換、共同保險收入的一半，其業(yè)務偏重于互惠交換、共同保險和聯(lián)營方式，主要來源于美洲和倫敦市場。它擁和聯(lián)營方式，主要來源于美洲和倫敦市場。它擁有世界上著名的再保險公司，如美國雇主再保險有世界上著名的再保險公司，如美國雇主再保險公司、安裕再保險有限公司公司、安裕再保險有限公司(ERC)(ERC)和綜合再保險和綜合再保險公司。公司。 百慕大市場一直以再保險為中心。百慕大市場一直以再保險為中心。19961996年年6 6月底，月底，在百慕大注冊的國際保險公司和再保險公司已達在百慕大注冊的國際保險公司和再保險公司已達到到142614

28、26家。其責任超賠分保已成為國際上責任保家。其責任超賠分保已成為國際上責任保險和巨災保險的一個新的分保中心。險和巨災保險的一個新的分保中心。世界主要再保險市場世界主要再保險市場亞洲再保險市場亞洲再保險市場 亞洲再保險市場亞洲再保險市場主要包括日本再保險市場、韓國再保主要包括日本再保險市場、韓國再保險市場以及新加坡再保險市場和巴林再保險市場。險市場以及新加坡再保險市場和巴林再保險市場。 日本再保險市場有兩家專業(yè)再保險公司日本再保險市場有兩家專業(yè)再保險公司東亞東亞(The (The Toa)Toa)和杰西和杰西(The Jisai)(The Jisai)，其他都是屬于兼營再保，其他都是屬于兼營再保

29、險業(yè)務的保險公司。險業(yè)務的保險公司。 韓國保險業(yè)歷史較短，但發(fā)展很快，其中韓國再保韓國保險業(yè)歷史較短，但發(fā)展很快，其中韓國再保險公司在險公司在19951995年凈保費收入達年凈保費收入達6.66.6億美元，名列世億美元，名列世界第界第3030位。位。 巴林是中東的主要金融中心和再保險中心，巴林是中東的主要金融中心和再保險中心，19811981年年1010月，由阿拉伯國家共同投資的中東最大保險公月，由阿拉伯國家共同投資的中東最大保險公司司阿拉伯保險集團阿拉伯保險集團(ARIG)(ARIG)成立，總部設在巴林成立，總部設在巴林首都麥納麥，資本首都麥納麥，資本3030億美元，現已列入世界億美元，現已列入世界100100家家最大再保險集團。最大再保險集團。世界主要再保險市場世界主要再保險市場亞洲再保險市場亞