1、審計部部門職責部門名稱審計部部門編號直接上級董事長部門定員直接下級主要職責與工作任務：1、擬定和完善公司內部審計管理制度、審計流程，制訂年度審計計劃及季度計劃；2、對公司及子公司的日常重要業務活動進行事前、事中、事后審計，根據主管領導要求進行專項審計；3、對公司及子公司的資金、財產的安全及完整進行審計和監督；4、參與項目工程有關的招標；5、工程計價方式確定審核；6、審計和監督施工合同、設計變更、工程簽證、工程預算、工程決算；7、審計和監督大額采購工程；8、審計和監督與財務收支有關的經濟活動、會計賬務處理、成本核算等；9、審計財務預算的執行和決算情況；10、審計和監督公司資產的使用、管理及保值、

2、增值情況；11、審計和監督公司的經濟合同、協議，并參與公司重大經濟合同、協議的會簽。12、審計公司擬投資項目的投資風險，根據項目投資預測、決策方案及經濟活動做出風險評 估分析報告。13、負責組織紀檢工作中涉及經濟問題及嚴重損害公司利益的行為進行專項審計；14、負責組織對公司及子公司進行年度的管理審計、效益審計，評價其經營業績；15、負責組織對公司及子公司的內部控制制度的健全、完整性、合理性及實施的有效性進行 檢查、評估與監督；16、貫徹執行有關審計法規，參與研究與制定公司及子公司的各項規章制度；17、核驗人力資源部、成本管理部的績效考核。18、其他審計事項。審計部經理職位職責職位名稱審計部經理

3、職位編號所在部門審計部職位定員直接上級董事長直接下級審計員主要職責與工作任務一、部門建設：1、建立和完善審計管理制度及相關流程和規定，制訂工作計劃；2、負責審計部日常工作的組織管理；3、負責審計人員培訓及系統人才培養，制定員工長期發展規劃，組織隊伍建設。二、工程審計：1、參與公司有關工程管理的制度、辦法、流程及引起工程成本變化的研究制定，并對其執行進行 審計；2、參與項目工程有關的招標工作，招標制度程序的執行審計。招標工作全過程參與；審核招標文件；審核標底計算范圍及計算依據；審核成本部提供的報價分析表；審核定標方案及合同條款;3、工程計價方式的審核，涉及工程計價方式的參與確定；4、對公司工程各

4、項工程合同（協議）文件的審核，保障公司利益；5、 設計變更的制度、程序等執行落實的抽查監督和專項審計，造價3000元以上施工圖紙設計變更 參與審核；6、 工程簽證制度、程序的執行及簽證的合規性抽查審計。對3000元以下的工程簽證根據每階段或 每季度經成本部審核后的簽證匯總進行抽查，審查公司的簽證制度、程序的執行落實情況及簽 證的合規性；3000元以上的工程簽證參與審核。7、根據主管領導指示對工程付款專項審計，工程預算執行落實事后專項審計。根據成本部提供的 預算書及造價成本分析表、單方指標分析表等審查其計價依據、付款及預算的程序、制度落實 執行等情況，分析其數據客觀性；8 竣工工程結算過程監督、

5、結算制度及程序的執行落實審核審計。審核與施工方對數過程中爭議 問題的解決方案；根據成本部結算過程中提供的結算書、三級審核意見表及造價成本分析表、 單方指標分析表、最終結算與事務所結算差異分析及造價變動詳細分析說明等審查其計價依據、 結算的程序、制度落實執行等情況；分析其數據客觀性；9、監督審查總價10萬元以上工程采購工作；10、專項審計及專項調查等；三、財務審計：1、根據主管領導指示對銷售收入與銷售數據、銷售收入與銀行存款、財務的租金收入與資產管理 部出租數據等相符審查；2、根據主管領導指示對財務支出及程序審計；3、根據主管領導指示對審查現金管理和報賬管理制度、程序執行落實審計；4、根據主管領

6、導指示及公司相關制度規定，負責組織相關部門對公司下屬子公司進行年度審計。四、經營管理：1、對公司及下屬子公司的資產管理進行審計；2、對公司各類市場價格的抽查，并對采供部和成本部的信息庫抽查審計；決策方案及經協議的會簽。3、 根據主管領導要求參與公司擬投資項目的投資風險分析，根據項目投資預測、 濟活動做出風險評估分析報告。4、 審計和監督子公司的經濟合同、協議，并參與公司總價 10萬元以上經濟合同、5、監督公司及子公司的相關部門制定和完善內部控制制度；五、其它審計事項：1、核驗人力資源部、成本管理部的績效考核。2、負責編制審計報告，提出審計整改意見，對公司及子公司的經營管理提出審計建議；3、審計

7、檔案的收集、整理、歸檔，并保守相關秘密；4、主管領導交辦的其他審計事項。審計部審計員職責職位名稱審計員職位編號所在部門審計部職位定員直接上級審計部經理直接下級無主要職責與工作任務：（一）協助部門領導完成財務收支審計：審計財務收支和財務報表1、審查財務的銷售收入和租金收入是否按照相關規定及時、準確入賬，審查財務的銷售收入是否 與銷售部數據一致，審查財務的租金收入是否與資產管理部數據一致；2、審查現金管理是否按現金管理暫行條例的規定執行，報賬程序是否有領導簽字，審查庫存 現金賬面余額與實際庫存是否相符；審查銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否調節相符；2、審查財務支出的合理性，是否嚴格按照公司規定

8、、是否有相關領導簽字審批支付款項；審計項 目成本的歸集是否合理、完整，有無遺漏；3、審查財務報表之間、財務報表各項目之間的勾稽關系是否正確，檢查編制財務報表的財務記錄 與支持文件，以減少錯誤與舞弊事件的發生。4、對公司下屬子公司進行年度審計5、其它專項審核審計（二）協助部門領導完成內部經營審計：對公司及子公司進行管理審計、效益審計，檢查公司內部工作流程、制度提出改進的建議。1、審計管理制度、工作流程的完整性、合規性及落實情況，并提出改進的建議；2、審計項目成本計劃及其預算的執行情況，提出整改建議；3、審計各類合同的執行情況；4、擬投資項目的風險識別、評估、應對，并做出審計意見；5、 審計資產管理情況；審計公司固定資產的年盤點情況，相關部門是否合理分配固定資產的使用;6、經常了解各類市場價格，并對