1、杰出置業集團中心管控流程優化杰出置業集團中心管控流程優化2019年年2月月27日日原新華信管理咨詢原新華信管理咨詢人力資源戰略人力資源戰略第1頁版權所有,不得翻印3 報告內容報告內容:杰出集團總部杰出集團總部杰出集團總部中心管控流程優化杰出集團總部中心管控流程優化 流程優化思緒杰出集團中心管控流程人力資源戰略人力資源戰略第2頁版權所有,不得翻印杰出集團總部中心管控流程總目錄杰出集團總部中心管控流程總目錄流程流程1 1：戰略制定流程：戰略制定流程流程流程2 2：年度運營方案編制流程：年度運營方案編制流程流程流程3 3：年度運營方案調整流程：年度運營方案調整流程流程流程4 4：財務預算編制流程：財

2、務預算編制流程流程流程5 5：財務預算控制和調整流程：財務預算控制和調整流程流程流程6 6：預算內資金審批流程：預算內資金審批流程流程流程7 7：預算外資金審批流程：預算外資金審批流程流程流程8 8：內部審計流程：內部審計流程流程流程9 9：工程投資決策流程：工程投資決策流程人力資源戰略人力資源戰略第3頁版權所有,不得翻印流程流程1：戰略制定流程程序文件：戰略制定流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于公司戰略規劃的制定控制目的控制目的本流程旨在規范戰略管理中各個部門應承當的職責留意方面留意方面流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注戰略管理委員會的組成成員是董事長、總裁、副總裁、戰略開展部總

3、經理、總裁辦主任、下屬公司總經理流程稱號流程稱號戰略制定流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門戰略開展部版本號版本號1.0制定戰略目的定位業務戰略規劃集團戰略規劃戰略規劃報告公司戰略規劃戰略的長久性：戰略要著眼于公司的未來開展，而不是僅限于公司當前情；戰略的合理性：戰略要制定合理，各項開展目的的設立都是有根據的，也是立足于公司的實踐情況的；戰略方案的可操作性：戰略目的終究是公司未來要實現的目的，因此戰略方案是可操作的。人力資源戰略人力資源戰略第4頁版權所有,不得翻印流程流程1：戰略制定流程：戰略制定流程董事會董事會戰略開展部戰略開展部權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門主管副總主管副總

4、總裁辦總裁辦戰略管理委員會戰略管理委員會立項、提出戰略綱領編制戰略框架搜集內外部信息進展分析外部行業與內部資源才干分析戰略目的定位確定戰略規劃編制原那么審核審批編制戰略規劃存檔審核審核和質詢YNYNYNYN提供相關業務/職能信息及資源情況編制相關業務/職能戰略規劃開場終了審批NY備案戰略規劃報告1233765498111012131414人力資源戰略人力資源戰略第5頁版權所有,不得翻印流程流程1：戰略制定流程程序闡明：戰略制定流程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一步驟一在杰出集團的戰略規劃下，對杰出集團的戰略目的進展認定，初步確定方向性的戰略運營目的、啟動戰略

5、制定任務；董事會步驟二步驟二編制戰略框架，確定戰略規劃報告提綱，組織各部門進展業務相關內外部資源分析及部門戰略制定任務；戰略開展部步驟三步驟三各部門擔任人組織部門員工為戰略開展部提供相關業務/職能的外部信息及內部資源情況，為戰略分析提供根據；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟三、步驟三、四、五四、五搜集外部信息，聚集各部門提供的信息資料，進展外部分析包括宏觀信息、行業信息、競爭對手情況等內容和內部分析包括公司的優優勢、中心競爭力等；制定符合經濟環境、外部市場競爭環境、公司實踐才干和集團戰略規劃的戰略目的定位；戰略開展部步驟六步驟六審核戰略開展部提交的戰略目的定位，提出改良意見；主管副總步驟七步驟

6、七審批戰略開展部提交的戰略目的定位，提出改良意見；戰略管理委員會步驟八步驟八根據已審批的戰略目的定位，確定戰略規劃編制原那么，并與權屬公司/集團職能部門擔任人溝透明確部門戰略規劃編制要求；戰略開展部人力資源戰略人力資源戰略第6頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟九步驟九在戰略規劃編制指點原那么和要求下，組織編制相關業務/職能戰略規劃并提交戰略開展部；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟十步驟十匯總相關業務/職能戰略規劃，編制戰略規劃草案；戰略開展部步驟十一步驟十一審核戰略規劃草案，提出改良意見；主管副總步驟十二步驟十二審核戰略規劃草案，提出改良意見；戰略管

7、理委員會步驟十三步驟十三審批戰略規劃草案，提出改良意見，審批后構成戰略規劃報告；董事會步驟十四步驟十四將戰略規劃報告備案、存檔。總裁辦、戰略開展部流程流程1：戰略制定流程程序闡明續：戰略制定流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第7頁版權所有,不得翻印流程流程2：年度運營方案編制流程程序文件：年度運營方案編制流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于公司年度運營方案編制所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范公司編制年度運營方案的過程，及公司各部門在該過程中的職責留意方面留意方面戰略性：公司運營方案的制定要符合戰略開展目的和業績規劃要求；指點性：運營方案的制定要真實成為公司年度運營的目的，

8、指點和規劃企業全年業務開展；全面性：運營方案的制定是董事長、企業管理層以及各個業務職能部門全面參與，反復論證的結果。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注戰略管理委員會的組成成員是董事長、總裁、副總裁、戰略開展部總經理、總裁辦主任、下屬公司總經理流程稱號流程稱號年度運營方案編制流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門總裁辦版本號版本號1.0年度運營計制定根據戰略規劃確定年度運營目的公司年度運營方案董事會審批人力資源戰略人力資源戰略第8頁版權所有,不得翻印流程流程2：年度運營方案編制流程：年度運營方案編制流程權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門總裁辦總裁辦董事會董事會戰略管理委員會戰略管

9、理委員會主管副總主管副總存檔終了備案13公司戰略規劃業務情況整體分析組織運營方案編制以往年度運營業績分析當期運營環境分析編制各部門相關業務開展方案匯總編制年度經營方案草案編制公司運營方案并組織會審開場確定公司年度經營目的審核YNYN審核審核YN審批YN54332198761110公司運營方案書發放各部門執行運營方案131213人力資源戰略人力資源戰略第9頁版權所有,不得翻印流程流程2：年度運營方案編制流程程序闡明：年度運營方案編制流程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一步驟一以公司戰略規劃為根據，確定公司年度運營目的；戰略管理委員會步驟二步驟二組織公司決策管理層

10、及相關職能業務部門指點對運營方案編制任務進展安排方案；總裁辦步驟三、步驟三、四四根據公司年度運營目的，各部門擔任人組織部門員工對以往年度運營業績和當期運營環境進展分析，在此根底上，由擔任人編制來年各部門相關業務開展規劃；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟五、步驟五、六六根據各部門業務開展方案，綜合分析公司整體運營資源，對公司來年的業務情況作出整體分析和方案，編制年度運營方案草案；總裁辦步驟七步驟七審核總裁辦提交的年度運營方案草案，提出改良意見；主管副總步驟八步驟八根據經審核后的年度運營方案草案及主管副總的改良意見，編制公司運營方案并組織會審；總裁辦步驟九步驟九審核總裁辦提交的公司運營方案，提出改

11、良意見；主管副總人力資源戰略人力資源戰略第10頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟十步驟十審核總裁辦提交的公司運營方案，提出改良意見；戰略管理委員會步驟十一步驟十一對總裁辦提交的公司運營方案進展最后審批，提出改良意見，審批后構成公司運營方案書；董事會步驟十二步驟十二把經審批后的公司運營方案書發放到各部門；總裁辦步驟十三步驟十三權屬公司/集團職能部門在全年任務中貫徹實施運營方案，董事會、總裁辦將公司年度運營計劃書備案、存檔。董事會、總裁辦、權屬公司/集團職能部門流程流程2：年度運營方案編制流程程序闡明續：年度運營方案編制流程程序闡明續人力資源戰略人力資源

12、戰略第11頁版權所有,不得翻印流程流程3：年度運營方案調整流程程序文件：年度運營方案調整流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于公司年度運營方案調整所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范公司調整年度運營方案的過程，及公司各部門在該過程中的職責留意方面留意方面戰略性：公司運營方案的調整要符合戰略開展目的和業績規劃要求；全面性：運營方案的調整是董事長、企業管理層以及各個業務職能部門全面參與，反復論證的結果。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注戰略管理委員會的組成成員是董事長、總裁、副總裁、戰略開展部總經理、總裁辦主任、下屬公司總經理流程稱號流程稱號年度運營方案調整流程生效日期生效日期主

13、推進部門主推進部門總裁辦版本號版本號1.0公司年度運營方案公司運營方案書調整年度運營方案執行反響年度運營方案調整人力資源戰略人力資源戰略第12頁版權所有,不得翻印流程流程3：年度運營方案調整流程：年度運營方案調整流程權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門總裁辦總裁辦董事會董事會戰略管理委員會戰略管理委員會主管副總主管副總業務情況整體分析組織運營方案調整調整各部門相關業務/職能開展方案匯總編制年度經營方案調整草案編制公司運營方案調整并組織會審公司運營方案書調整發放各部門執行調整方案存檔終了審核YNYN審核審核YN備案審批YN上報部門年度中期方案執行情況及分析報告方案完成情況存檔能否調整YN開

14、場終了公司年度運營方案執行情況分析654412311109871312141414人力資源戰略人力資源戰略第13頁版權所有,不得翻印流程流程3：年度運營方案調整流程程序闡明：年度運營方案調整流程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一步驟一執行年度運營方案，組織編寫和上報部門年度中期方案執行情況及分析報告；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟二步驟二匯總各部門執行情況及分析報告，編制公司年度運營方案執行情況分析；總裁辦步驟三步驟三根據年度運營方案和執行情況的對比分析，確定能否需求對年度運營方案進展調整；戰略管理委員會步驟四步驟四假設需求調整，設定調整原那么， 組織各部門

15、進展運營方案調整；假設不需求調整，將方案完成情況存檔，流程終了；總裁辦步驟五步驟五根據運營方案調整原那么，組織調整部門相關業務/職能開展方案；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟六、步驟六、七七業務情況整體分析，匯總各部門的調整方案，編制年度運營方案調整草案；總裁辦步驟八步驟八審核總裁辦提交的年度運營方案調整草案，提出改良意見；主管副總人力資源戰略人力資源戰略第14頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟九步驟九草案經審核后，編制公司運營方案調整并組織會審；總裁辦步驟十步驟十審核總裁辦提交的年度運營方案調整草案，提出改良意見；主管副總步驟十一步驟十一審核總裁辦

16、提交的年度運營方案調整草案，提出改良意見；戰略管理委員會步驟十二步驟十二審批總裁辦提交的年度運營方案調整草案，提出改良意見，審批后構成公司運營方案書調整；董事會步驟十三步驟十三將公司運營方案書調整發放各部門；總裁辦步驟十四步驟十四權屬公司/集團職能部門在任務中貫徹實施調整后的運營方案，杰出集團董事會、總裁辦將調整后的公司年度運營方案書備案、存檔。董事會、總裁辦、權屬公司/集團職能部門流程流程3：年度運營方案調整流程程序闡明續：年度運營方案調整流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第15頁版權所有,不得翻印流程流程4：財務預算編制程序文件：財務預算編制程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于集團年度

17、預算編制所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范集團編制年度預算的過程，特別是明確決策管理層以及公司各部門在該過程中的職責留意方面留意方面目的性：預算編制要以公司的戰略目的和年度運營方案為前提，確定各分類預算詳細目的；有效性：預算的編制不僅僅起到本錢費用的控制造用，還應該提高業務運作的效率；全面性：預算的編制是公司決策管理層及各業務職能部門全面參與、自上而下、自下而上、上下結合、反復論證、綜合平衡的結果。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注財務部主管副總擔任審核預算編制方案并提出專業修正意見流程稱號流程稱號財務預算編制流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門財務資金部版本號版本號1.

18、0公司年度預算編制流程公司、各部門年度運營方案公司年度預算方案人力資源戰略人力資源戰略第16頁版權所有,不得翻印流程流程4：財務預算編制流程：財務預算編制流程權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門董事會董事會總裁總裁財務資金部財務資金部財務部主管副總財務部主管副總審核安排預算編制任務各部門組織預算任務提出部門業務預算、資金預算發起編制預算初步預算試算平衡編制預算草案提出預算草案修訂意見調整本單位預算二次匯總及預算試算平衡編制預算修正草案公司年度預算方案下達部門預算方案存檔執行預算方案NY開場終了審批YN公司年度運營方案組織各部門溝通、討論組織各部門溝通、討論1111098765432141

19、316121516審核N13Y人力資源戰略人力資源戰略第17頁版權所有,不得翻印流程流程4：財務預算編制流程程序闡明：財務預算編制流程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一步驟一向公司各部門下達預算編制通知；總裁步驟二步驟二安排預算編制任務，明確需求各部門進展的配合；財務資金部步驟三、步驟三、四四各部門擔任人組織預算任務，向財務資金部提交部門的業務預算和資金預算；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟五步驟五各部門提交預算后，組織各部門就預算編制進展溝通、討論；財務資金部步驟六、步驟六、七七匯總各部門預算，初步試算平衡，編制預算草案；財務資金部步驟八步驟八提出預算草案修

20、訂意見；財務部主管副總步驟九步驟九根據財務部總經理的修訂意見調整本單位預算并向財務資金部提交；權屬公司/集團職能部門擔任人人力資源戰略人力資源戰略第18頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟十步驟十各部門提交以調整的預算后，再一次組織各部門就預算編制進展溝通、討論；財務資金部步驟十一、步驟十一、十二十二二次匯總及預算試算平衡，編制預算修正草案；財務資金部步驟十三步驟十三審核預算修正草案，提出改良意見；財務部主管副總、總裁步驟十四步驟十四審核預算修正草案，提出改良意見，審批后構成公司年度預算方案；董事會步驟十五步驟十五將公司年度預算方案分解，下達部門預算方

21、案；財務資金部步驟十六步驟十六權屬公司/集團職能部門執行預算方案；財務資金部將公司年度預算方案備案、存檔。權屬公司/集團職能部門、財務部流程流程4：財務預算編制流程程序闡明續：財務預算編制流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第19頁版權所有,不得翻印流程流程5：財務預算控制和調整流程程序文件：財務預算控制和調整流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于公司預算控制和調整過程所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范公司預算控制和調整過程，特別是明確公司決策管理層以及公司各部門在該過程中的職責留意方面留意方面嚴肅性：預算目的一旦確定，是整個公司運營活動的經濟性指點，不能隨便改動；合理性：由于

22、市場環境、運營條件以及政策法規等改動引起的預算調整的合理性要給與充分論證；關鍵流程控制點：對于預算執行不符合年度預算的情況，各業務執行部門對其緣由陳訴的真實性、合理性的判別，對影響預算發惹事件能否有相關根據的存在。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注除主推進部門外，參與部門及人員還包括公司董事會、總裁、財務部總經理、各業務職能部門。流程稱號流程稱號預算控制和調整流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門財務資金部版本號版本號1.0公司預算控制和調整流程公司各職能和業務單元預算執行情況統計公司原預算方案繼續有效或者調整方案人力資源戰略人力資源戰略第20頁版權所有,不得翻印流程流程5：財務預算控

23、制和調整流程：財務預算控制和調整流程權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門董事會董事會財務資金部財務資金部財務部主管副總財務部主管副總總裁總裁月度預算執行分析半年度預算執行及預期報告N審批預算調整提案能否需求調整日常業務統計半年度預算執行分析剩余半年度預算執行預期分析月度預算執行報告向董事會匯報預算執行情況Y下達預算調整方案預算調整意見按預算調整方案執行年度預算執行報告審批提交董事會NYNY開場終了審核NY765213841011131298141516終了公司年度預算調整方案人力資源戰略人力資源戰略第21頁版權所有,不得翻印流程流程5：財務預算控制和調整流程程序闡明：財務預算控制和調整流

24、程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一、步驟一、二、五、二、五、六六進展日常業務的統計，并組織編制月度、半年度和剩余半年度的預算執行分析；權屬公司/集團職能部門擔任人步驟三、步驟三、四四匯總各部門提交的預算執行分析，提交月度預算執行報告，并由總裁向董事會匯報預算執行情況；財務資金部、總裁步驟七步驟七匯總各部門提交的預算執行分析，制定半年預算執行報告，并提交財務部總經理；財務資金部步驟八步驟八根據財務資金部提交的半年預算執行報告確定預算能否需求調整，假設需求調整，向財務資金部提出預算調整意見；假設不需調整，向董事會匯報半年預算執行報告，流程終了；財務部主管副總步驟

25、九步驟九根據財務部總經理的預算調整意見制定預算調整草案，提交總裁；財務資金部步驟十步驟十審核財務資金部提交的預算調整草案，提出改良意見；總裁步驟十一步驟十一審批財務資金部提交的預算調整草案，提出改良意見，審批后構成公司年度預算調整方案；董事會人力資源戰略人力資源戰略第22頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟十二步驟十二將公司年度預算調整方案分解，下達部門預算調整方案；財務資金部步驟十三步驟十三執行公司年度預算調整方案；權屬公司/集團職能部門步驟十四步驟十四匯總月度和半年度預算執行報告，制定年度預算執行報告；財務資金部步驟十五步驟十五審批財務資金部遞交的

26、年度預算執行報告，審批后遞交總裁；財務部主管副總步驟十六步驟十六就年度預算執行報告向董事會進展匯報。總裁流程流程5：財務預算控制和調整流程程序闡明續：財務預算控制和調整流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第23頁版權所有,不得翻印流程流程6：預算內資金審批流程程序文件：預算內資金審批流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于公司預算內資金支付審批所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范公司預算內資金支付審批過程，特別是明確各部門在該過程中的職責留意方面留意方面流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注公司審計部對董事長擔任，其用款方案和預算內資金審批直接由財務資金部、總裁依次審批；公司下屬

27、公司預算內資金的運用，其權限之內的由下屬公司總經理直接審批，屬權限之上預算內資金運用由主管副總、財務資金部、財務主管副總、總裁依次審批流程稱號流程稱號預算內資金審批流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門財務資金部版本號版本號1.0制定公司用款方案資金審批各部門月度用款方案付款入賬備案費用發生高效性：公司資金審批部門應按照公司制定的相關管理規范，盡快完成審批任務，提高任務效率，簽字人須對付款時間擔任；合理性：授權權限的制定要以流程的高效、合理運轉為原那么，具有合理性；謹慎性和平安性：資金的審批，尤其是大額資金的審批要盡能夠地了解公司的資金情況和付款業務進展情況，簽字人須對付款的必要性、憑據的真

28、實性擔任。人力資源戰略人力資源戰略第24頁版權所有,不得翻印流程流程6：預算內資金審批流程：預算內資金審批流程總裁總裁主管副總主管副總各業務各業務/職能部門職能部門財務資金部財務資金部財務部主管副總財務部主管副總相關支持文件發票或合法收據付款懇求單合同或協議擬定業務用款方案擬發生業務費用部門經理審核NY業務費用發生預算內資金運用審批書開場審核YN審核NY公司月度用款方案月度資金安排預備付款入賬備案審核NY終了審批Y審核NYN終了審核YN57612438910111514131216人力資源戰略人力資源戰略第25頁版權所有,不得翻印流程流程6：預算內資金審批流程程序闡明：預算內資金審批流程程序闡

29、明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一步驟一組織擬定業務用款方案；各業務/職能部門擔任人步驟二步驟二審核各業務/職能部門擬定的業務用款方案；主管副總步驟三、步驟三、四四根據已審核的業務用款方案制定公司月度用款方案、月度資金安排預備；財務資金部步驟五步驟五審核財務資金部提交的月度資金安排預備；財務部總經理步驟六、步驟六、七七擬發生業務費用出現，填寫懇求，部門經理審核；各業務/職能部門步驟八步驟八審核業務/職能部門提交的擬發生業務費用；主管副總步驟九步驟九審核業務/職能部門提交的擬發生業務費用；財務資金部人力資源戰略人力資源戰略第26頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作

30、闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟十步驟十審核業務/職能部門提交的擬發生業務費用；財務部總經理步驟十一步驟十一審批業務/職能部門提交的擬發生業務費用；總裁步驟十二步驟十二預算內資金審批經過后，業務/職能部門獲得預算內資金運用審批書；各業務/職能部門步驟十三、步驟十三、十四十四業務費用發生后，經辦人以預算內資金運用審批書和業務相關支持文件為根據，到財務資金部懇求支付款項；各業務/職能部門步驟十五步驟十五付款，入賬備案。財務資金部流程流程6：預算內資金審批流程程序闡明續：預算內資金審批流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第27頁版權所有,不得翻印流程流程7：預算外資金審批管理流程程序文件：預

31、算外資金審批管理流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于公司預算外資金支付審批所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范公司預算內資金支付審批過程，特別是明確各部門在該過程中的職責留意方面留意方面嚴肅性：預算作為公司運營的關鍵經濟控制目的，不可隨便突破；謹慎性和平安性：資金的審批，尤其是大額資金的審批要盡能夠地了解公司的資金情況和付款業務進展情況，簽字人須對付款的必要性、憑據的真實性擔任。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注除主推進部門外，參與部門及人員還包括董事會、總裁、副總、財務部總經理。資金審批預算外資金調整預算外業務懇求付款入賬備案流程稱號流程稱號預算外資金審批流程生效日期生效

32、日期主推進部門主推進部門財務資金部版本號版本號1.0人力資源戰略人力資源戰略第28頁版權所有,不得翻印流程流程7：預算外資金審批流程：預算外資金審批流程財務資金部財務資金部權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門財務部主管副總財務部主管副總董事會董事會總裁總裁主管副總主管副總相關支持文件發票或合法收據付款懇求單合同或協議預算外資金懇求業務費用發生預算外資金運用審批書開場審核/批屬于大額資金N非大額資金審批Y預算外資金調整備案付款入賬備案終了部門經理審核NY審核NY審核NYN終了審核YN1457611882109312人力資源戰略人力資源戰略第29頁版權所有,不得翻印流程流程7：預算外資金審批

33、流程程序闡明：預算外資金審批流程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一、步驟一、二二由業務人員提出預算外資金懇求，部門經理審核；權屬公司/集團職能部門步驟三步驟三審核由權屬公司/集團職能部門提交的預算外資金懇求書；主管副總步驟四步驟四審核由權屬公司/集團職能部門提交的預算外資金懇求書；財務資金部步驟五步驟五審核由權屬公司/集團職能部門提交的預算外資金懇求書；財務部主管副總步驟六步驟六對于由權屬公司/集團職能部門提交的預算外資金懇求書進展審批，屬于大額資金撥付的需請示董事會同意；總裁步驟七步驟七審批總裁額度外的預算外資金懇求書；董事會步驟八步驟八預算外資金審批經過后

34、，財務資金部進展預算外資金調整備案，業務/職能部門獲得預算外資金運用審批書；財務資金部、各業務/職能部門人力資源戰略人力資源戰略第30頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟九、十步驟九、十業務費用發生后，經辦人以預算外資金運用審批書和業務相關支持文件為根據，到財務處懇求支付款項；業務/職能部門步驟十一、步驟十一、十二十二付款，入賬備案。財務資金部流程流程7：預算外資金審批流程程序闡明續：預算外資金審批流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第31頁版權所有,不得翻印流程流程8：內部審計流程程序文件：內部審計流程程序文件適用范圍適用范圍本流程適用于內部審計所

35、涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范內部審計過程，特別是明確各部門在該過程中的職責留意方面留意方面科學性：在審計的方法上要先進，合理；嚴肅性、謹慎性：審計任務關系到被審計部門的切身利益，所以審計中心對審計任務應堅持嚴肅性和謹慎性。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注除主推進部門外，參與部門及人員還包括總裁、財務資金部和各業務職能部門。流程稱號流程稱號內部審計流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門審計部版本號版本號1.0內部審計報告內部審計流程人力資源戰略人力資源戰略第32頁版權所有,不得翻印流程流程8：內部審計流程：內部審計流程權屬公司權屬公司/集團職能部門集團職能部門董事長董事

36、長/總裁總裁*審計部審計部財務資金部財務資金部例行審計、暫時審計 審批與被審計部門確認審計結果編制審計報告，提出處置建議同意或者提出處置意見配合審計任務配合審計任務向審計部門進展必要解釋和溝通下發處置意見及整改要求執行整改提出審計方案YNYN下達審計通知書對審計對象進展后繼審計存檔備案內部審計報告審批終了開場14131189104461213572*對集團實行年度審計，由董事長直接執行相關審批環節，并對審計報告提出相應意見；對下屬公司和集團職能部門審計，由總裁執行相關審批環節，并對審計報告提出相應意見人力資源戰略人力資源戰略第33頁版權所有,不得翻印流程流程8：內部審計流程程序闡明：內部審計流

37、程程序闡明主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟一步驟一根據年度運營方案和實踐運營情況，提出審計方案，交總裁審批；審計部步驟二步驟二審批審計部提交的審計方案，并對內部審計任務提出指點性意見；總裁步驟三步驟三審計方案經審批后，審計部向權屬公司/集團職能部門下達審計通知書；審計部步驟四、步驟四、五五在財務資金部和權屬公司/集團職能部門的配合下，審計部進展例行審計和暫時審計 ；審計部、財務資金部、權屬公司/集團職能部門步驟六、步驟六、七七審計部與被審計部門確認審計結果，被審計部門向審計部門進展必要解釋和溝通；審計部、權屬公司/集團職能部門步驟八步驟八編制審計報告，提出處置建議；審

38、計部步驟九、十步驟九、十審批審計部提交的內部審計報告，提出處置意見；總裁人力資源戰略人力資源戰略第34頁版權所有,不得翻印主要步驟主要步驟操作闡明操作闡明責任單位責任單位/人人步驟十一步驟十一根據內部審計報告和總裁的意見，下發處置意見及整改要求；審計部步驟十二步驟十二根據審計部的整改要求執行整改；權屬公司/集團職能部門步驟十三步驟十三對審計對象進展后繼審計；審計部步驟十四步驟十四將內部審計報告存檔。審計部流程流程8：內部審計流程程序闡明續：內部審計流程程序闡明續人力資源戰略人力資源戰略第35頁版權所有,不得翻印流程流程9：工程投資決策流程程序文件：工程投資決策流程程序文件適用范圍適用范圍本流程

39、適用于房地產開發工程投資決策過程中所涉及的各項任務控制目的控制目的本流程旨在規范房地產開發工程投資決策流程，特別是各部門在該過程中的職責留意方面留意方面信息的及時性和準確性：各個涉及信息搜集的部門要保證所搜集信息的及時性和準確性，為投資時機的尋覓提供根據；工程投資決策的科學性：對投資工程時機的把握，要充分論證、科學決策，不能匆促上馬；工程投資決策的及時性：準確抓住市場時機，不能議而不決，拖延時間，誤失良機。流程輸入流程輸入輸出信息輸出信息備注備注工程決策參與部門：由總裁、副總裁、財務部總經理、相關總工程師等常設成員組成；除主推進部門外，參與部門及人員還包括董事會、主管副總、技術管理部、營銷管理部、工程造價部、財務資金部、物業管理公司擔任人，專家顧問等根據情況可適當參與。流程稱號流程稱號工程投資決策流程生效日期生效日期主推進部門主推進部門戰略開展部版本號版本號1.0工程初步分析工