1、商業(yè)計(jì)劃書的格式和提綱 這是引資程序中一個(gè)很重要的環(huán)節(jié)。為了幫助商業(yè)計(jì)劃書的起草者寫 好這一重要文件，我們收集了多種外商投資項(xiàng)目的商業(yè)計(jì)劃書，加以匯總整理， 并參照國際慣例，撰寫了這份商業(yè)計(jì)劃書的格式和提綱，以供參考。 項(xiàng)目引資過程中，國外投資商常常需要你對(duì)引資項(xiàng)目做出一份詳盡的客觀 真實(shí)的商業(yè)計(jì)劃書，用以對(duì)投資項(xiàng)目作更為深入的了解和考查。同時(shí)，一份周密 的、切合實(shí)際的商業(yè)計(jì)劃書，也是項(xiàng)目經(jīng)營者一份可操作的行動(dòng)綱領(lǐng)。 所以寫好 商業(yè)計(jì)劃書十分重要。根據(jù)慣例，商業(yè)計(jì)劃書的格式和提綱大體如下：首先，請(qǐng) 牢記你準(zhǔn)備商業(yè)計(jì)劃的兩個(gè)原因： 要清晰、簡要、準(zhǔn)確地描述你的公司，目前的狀況及將要計(jì)劃怎樣。 要

2、使?jié)撛诘耐顿Y者相信并投資于你的公司。一份精心研究，悉心書寫的 計(jì)劃書不僅對(duì)潛在投資者有用，對(duì)你自己也是一個(gè)很有價(jià)值的工具， 一份好的商 業(yè)計(jì)劃會(huì)迫使你以一種挑剔、客觀、不帶感情色彩的眼光來看待你正在考慮的項(xiàng) 目。你將會(huì)察覺也許以前還不曾察覺到的有關(guān)該項(xiàng)目的重要問題，通過解決這些 問題，使撰寫商業(yè)計(jì)劃書的過程，成為創(chuàng)造一個(gè)有效營銷工具的過程。 以下將要 敘述的問題涉及許多方面，是否都需要采用，完全取決于你經(jīng)營項(xiàng)目的類型。 你 可以運(yùn)用自己的判斷，決定在你的計(jì)劃中采用哪些要點(diǎn)。 你也許想涉及商業(yè)活動(dòng)的所有基本方面，但應(yīng)避免太多的注意細(xì)節(jié)，以免 使報(bào)告過于繁瑣而成為讀者的負(fù)擔(dān)。一方面，要做到全面和綜

3、合；另一方面，對(duì) 要點(diǎn)要做到確定和簡潔；一份五十頁的計(jì)劃書，對(duì)于大多數(shù)經(jīng)營項(xiàng)目來說都已經(jīng) 足夠了。你的商業(yè)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)精心組織使之便于閱讀。 考慮到要使投資者對(duì)該項(xiàng)目 給予充分的關(guān)注，商業(yè)計(jì)劃書應(yīng)采用一種清晰、全面的格式。 請(qǐng)記?。阂粋€(gè)未來的投資者將時(shí)刻關(guān)注于以下三個(gè)方面：一個(gè)廣闊的市場(chǎng)， 一個(gè)優(yōu)良的產(chǎn)品和一支長盛不衰的管理隊(duì)伍。 按照以下的通用標(biāo)題為內(nèi)容構(gòu)建計(jì) 劃格式：一一經(jīng)理概述一一公司歷史一一市場(chǎng)研究與銷售戰(zhàn)略一一生產(chǎn)與制 造計(jì)劃一一研究與發(fā)展一一管理一一財(cái)務(wù)報(bào)告 1 經(jīng)理概述：一份兩頁紙的經(jīng)理概述在調(diào)動(dòng)投資者通讀計(jì)劃的興趣方面至 關(guān)重要。概述應(yīng)當(dāng)簡要描述公司成立、運(yùn)作、管理及當(dāng)期表現(xiàn)。描述

4、你們的產(chǎn)品 或服務(wù)方面與眾不同的特征，以及為什么這些特征能夠制造需求。簡要地介紹一 下需要籌資金額，所希望的籌資形式，籌得資金將用于何種目的，以及投資將用 于購置公司的哪些部分等。使資金的需要與你公司預(yù)計(jì)的發(fā)展階段相吻合。 早期 的產(chǎn)品發(fā)展或早期的建設(shè)工程耗資最為昂貴，而后期的生產(chǎn)或后期的建設(shè)工程、 其資本基金則相對(duì)要少一些。 2 公司歷史追溯公司的經(jīng)營歷史，如公司成立于何時(shí)，怎樣成立的，成 立時(shí)期的地址和現(xiàn)在的地址。發(fā)起的股東及領(lǐng)導(dǎo)人，公司結(jié)構(gòu)及其管理的重大變 動(dòng)，從發(fā)起至今仍在位的主要雇員和負(fù)責(zé)人，以及他們?cè)诠景l(fā)展中所擔(dān)任的角 色。記錄當(dāng)期的主要成績和問題所在，對(duì)過去的問題持坦率的態(tài)度將

5、有助于增加 計(jì)劃的可信程度，這些問題是什么？你將怎樣處理它們？你將如何在將來避免同 樣的情況；方案范文,庫.為您.搜集-整理發(fā)生？ 3 生產(chǎn)與制造計(jì)劃詳細(xì)描述工廠的地理位置、具體地點(diǎn)或樓區(qū)、樓層、 建筑類型、占地面積，說明財(cái)產(chǎn)屬于自有或租用，包括租用條件，列舉所有主要 設(shè)備、交通工具等并注明屬自有或租賃。以估計(jì)運(yùn)作能力的百分比來表示目前的 運(yùn)作水平，運(yùn)作以小批制作或大批量生產(chǎn)為主？簡要解釋產(chǎn)品從頭至尾的制作過 程，包括在不同產(chǎn)量水平下的成本數(shù)量、信息裝備及人事需要作為收入的函數(shù)將 怎樣變動(dòng)？介紹生產(chǎn)控制、質(zhì)量控制及存貨控制的方法，簡要描述主要的生產(chǎn)原 料，誰是原材料的主要供應(yīng)商？供應(yīng)商位于何處

6、及年購買量為多少？購買是否享 受折扣？ “自制或外購”的決定是怎樣做出的？同行業(yè)其它公司的平均存貨水 平及你的公司與之相比情況；方案范文，庫.為您.搜集-整理如何？介紹不同生 產(chǎn)函數(shù)下的勞動(dòng)力規(guī)模，描述公司所在區(qū)域的勞動(dòng)力市場(chǎng)情況 ；方案范文，庫. 為您.搜集-整理，雇員是否屬于工會(huì)？道德的一般水準(zhǔn)及雇員的流動(dòng)比率？在每 一售出產(chǎn)品的銷售成本中勞動(dòng)力所占比重是多少？介紹為雇員提供的附加優(yōu)惠 待遇。 4 設(shè)計(jì)與工程計(jì)劃工程項(xiàng)目的地理位置、地形特點(diǎn)、占地面積，說明土 地使用權(quán)，列舉該項(xiàng)目所有的主要設(shè)備，包括娛樂康體設(shè)備、管理設(shè)備、配套工 程設(shè)備、辦公設(shè)備、交通工具等。注明進(jìn)口或國產(chǎn)，屬于自有、合作

7、或租賃。項(xiàng) 目的規(guī)劃方案、可行性研究報(bào)告及立項(xiàng)審批情況 ；方案范文，庫.為您.搜集-整 理，規(guī)劃設(shè)計(jì)及工程建設(shè)單位的資質(zhì)及運(yùn)行。 簡要解釋項(xiàng)目工程的建設(shè)過程， 規(guī) 劃的主要技術(shù)指標(biāo)，實(shí)際最大客容量和理論容客量。工程一次完成或分期建設(shè)滾 動(dòng)開發(fā)，建設(shè)期的劃分和投入比例，分期建設(shè)的原因及運(yùn)作分析。完工開業(yè)的計(jì) 劃日期。工程場(chǎng)研究的準(zhǔn)確性。要以市場(chǎng)為導(dǎo)向，而非以產(chǎn)品為導(dǎo)向，清楚地描 述你的業(yè)務(wù)，你所營銷的商品或服務(wù)，營銷渠道及區(qū)域，準(zhǔn)確地說明產(chǎn)品項(xiàng)目或 服務(wù)是怎樣到達(dá)顧客手中，顯示仔細(xì)研究的對(duì)顧客真正想要東西的認(rèn)識(shí)， 并強(qiáng)調(diào) 購買你的產(chǎn)品或服務(wù)的特別好處。 在所有可能的地方，將從你的產(chǎn)品或服務(wù)中獲

8、得的好處，以成本節(jié)約或收益產(chǎn)生的形式加以量化， 在適當(dāng)?shù)牡胤绞褂脠D表、圖 片、表格等。準(zhǔn)確的描繪你的顧客，他們?nèi)绾畏植嫉?？你有多少流?dòng)賬戶，以及 超過九十天的應(yīng)收賬款的平均金額為多少？描述你與顧客所建立的任何特殊聯(lián) 系。你公司的定價(jià)政策如何及價(jià)格對(duì)成本上漲的敏感性如何？目前你手中有多少 購買定單？有多少固定顧客？你們的商品銷售是通過發(fā)薪雇員或傭金銷售代表 實(shí)現(xiàn)的？對(duì)特定的行業(yè)，如大型游樂場(chǎng)、主題公園等，可以做一綜合性的觀點(diǎn) 表述，市場(chǎng)規(guī)模如何及你對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)的看法？對(duì)前五年和后五年的市場(chǎng)作一個(gè)規(guī) 劃?，F(xiàn)實(shí)地評(píng)價(jià)你的競(jìng)爭對(duì)手，描述其它的主要公司及他們目前的舉動(dòng)， 他們的 名稱及所在地？他們的各自市

9、場(chǎng)份額，優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)？說明與市場(chǎng)已有同類產(chǎn)品或 服務(wù)相比，你所提供產(chǎn)品或服務(wù)的優(yōu)越性，揭示如何發(fā)揮這些競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)，你們目 前及預(yù)計(jì)達(dá)到的市場(chǎng)份額是多少？市場(chǎng)中是否有新的競(jìng)爭對(duì)手？如果你的產(chǎn)品 或服務(wù)項(xiàng)目尚有缺陷，請(qǐng)說明，你打算如何克服它們？詳細(xì)比較你與你的競(jìng)爭對(duì) 手的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目，比較其價(jià)格、服務(wù)保證、特性等分別列表說明這些不同之 處。你們的安全戰(zhàn)略？你們的銷售是否有季節(jié)性？如果是，是否在你們的雇員水 平及營業(yè)費(fèi)用規(guī)劃中得到反映？為不斷更新產(chǎn)品與服務(wù)以適應(yīng)變化的市場(chǎng)，你將 有何作為？在來年，你將如何拓展市場(chǎng)？討論與經(jīng)營相聯(lián)系的可能問題和風(fēng)險(xiǎn)因 素。如因競(jìng)爭導(dǎo)致的削價(jià)可能，新技術(shù)的開發(fā)，政府調(diào)控的

10、可能變化，進(jìn)、出口 配額，你是否與學(xué)院或大學(xué)建立了研究與開發(fā)聯(lián)系？你們的產(chǎn)品或項(xiàng)目是否需要 進(jìn)一步的開發(fā)，這種開發(fā)將耗費(fèi)多長時(shí)間？將花費(fèi)多少資金？最可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) 與障礙會(huì)是什么？ 7.管理與產(chǎn)品或營銷戰(zhàn)略相比，投資者往往對(duì)人投以更多的興趣，在閱讀 完經(jīng)理概述之后，他們會(huì)直接轉(zhuǎn)向你計(jì)劃的管理部分， 一個(gè)公司的成功百公之九 十歸功于一支強(qiáng)大的、平衡有序的、富于經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)管理隊(duì)伍 ，百分之十歸功于 其設(shè)計(jì)方案。要使管理、人事、經(jīng)營的每個(gè)方面都有得力的人員負(fù)責(zé)，并保證所 有的基礎(chǔ)層面都有所涉及。相關(guān)的補(bǔ)償、鼓勵(lì)與雇傭協(xié)議將保證投資者能夠持續(xù) 雇傭關(guān)鍵的管理人員。列舉現(xiàn)在生效的年薪、紅利、股權(quán)計(jì)劃等，

11、如何控制工資 增長？公司是否有為主要領(lǐng)導(dǎo)人購買人壽保險(xiǎn)單， 列出領(lǐng)導(dǎo)人名稱，保險(xiǎn)金額及 保險(xiǎn)公司。簡介所有主要及關(guān)鍵的從事經(jīng)營的人員，介紹團(tuán)隊(duì)中的每一個(gè)成員， 信用情況；方案范文，庫.為您.搜集-整理及個(gè)人調(diào)查情況；方案范文，庫.為 您.搜集-整理，特別要說明團(tuán)隊(duì)中每個(gè)成員的成功業(yè)續(xù)。 董事會(huì)或顧問團(tuán)中的行 業(yè)專家會(huì)增加管理的含金量，使之更令人信服。列舉你的輔助團(tuán)體的名稱、地點(diǎn) 及電話號(hào)碼。那些必要時(shí)能夠得到幫助的外界咨詢?nèi)耸俊?律師、宣傳機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)、 銀行家、制造商的代表及其它固定顧問。 8財(cái)務(wù)報(bào)告提供經(jīng)營活動(dòng)當(dāng)期及過去的資產(chǎn)負(fù)債和損益表，財(cái)務(wù)狀況變動(dòng) 表屬于可選項(xiàng)目，但能夠大大提高計(jì)劃的專

12、業(yè)水準(zhǔn)。報(bào)表至少應(yīng)包括連續(xù)兩年的 財(cái)務(wù)狀況，當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)反映我們向認(rèn)購人提出建議起90天之內(nèi)的情況； 方案范文，庫.為您.搜集-整理。經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表更受歡迎，但并非強(qiáng)制性要 求。如果你的公司尚處于起動(dòng)階段，則應(yīng)向所有委托人提供當(dāng)期的個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債 表。第一年以月為基礎(chǔ)編制估計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表及損益規(guī)劃，以顯示計(jì)劃資金運(yùn)用 的效果，并在以后的連續(xù)四年內(nèi)，以季為單位編制估計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益規(guī)劃。 準(zhǔn)備財(cái)務(wù)規(guī)劃應(yīng)符合實(shí)際，而不能過于偏行業(yè)一般水平，規(guī)劃的形式應(yīng)當(dāng)簡單概 括，但應(yīng)準(zhǔn)備更為具體的細(xì)節(jié)以支持規(guī)劃設(shè)計(jì)， 五年內(nèi)的盈利能力在決定投資者 想要投資的價(jià)值及權(quán)益比率方面至為關(guān)鍵，空白表格形式的財(cái)務(wù)

13、規(guī)劃對(duì)投資者而 言更具吸引力。出于自身利益考慮，你會(huì)希望將空白表格電算化，當(dāng)你與潛在承 保人商談時(shí)，你會(huì)希望計(jì)劃格式進(jìn)行修改，如果他們是以電算化的空白表格形式 建立的，將使你迅速地完成調(diào)整并且發(fā)現(xiàn)可能的融資機(jī)會(huì)，一筆長期債務(wù)列舉金 額、借款日期、期限、利率、償債基金、安全性、是否有即期應(yīng)付債務(wù)？如果有， 與誰？你的公司是否需要季節(jié)性的借款？一個(gè)優(yōu)秀、 獨(dú)立的注冊(cè)公眾會(huì)計(jì)師應(yīng)對(duì) 你的財(cái)務(wù)報(bào)表和規(guī)劃進(jìn)行審核，確保所有內(nèi)容得以正確表述，沒有遺漏重大的應(yīng) 批露事項(xiàng)。 考慮投資者所得，一般而言，初期注入資金的投資者要求在企業(yè)全部生命 期內(nèi)獲得年25% 50%勺投資回報(bào)，說明他們將以何種形式取得回報(bào)，在未來五 年內(nèi)，以公開報(bào)價(jià)方式或其他方式取得？結(jié)語編制你的商業(yè)計(jì)劃后，計(jì)劃是否經(jīng) 有代表性的輔助方的審核，包括無利益關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)投資家或職業(yè)撰稿人， 通讀整 個(gè)計(jì)劃后他們是