1、信用社(銀行)年首季財務分析今年年是全面落實黨的十六大精神的第一年，是省辦圍繞“八大戰略”開展的“制度落實”年。xxxx農村信用社新年伊始，緊緊圍繞省辦、市聯社工作思路，市、縣人行的文件精神，緊扣支農、增效、發展的主旋律，突出一個“早”字，狠抓一個“實”，關鍵一個“干”，各項業務取得突破性進展，即：存款大幅攀升貸款有效擴張，不良資產下降迅速，經營效益明顯改觀。具體分析如下：一、業務狀況1、資產及其構成。止3月末，各項資產余額為80324萬元，其中存放央行5183萬元，占資產總額的6%；存放同業及聯行29073萬元，占資產總額的36%；拆放同業8749萬元，占資產總額的11%；各項貸款32799

2、萬元，占資產總額的41%；長期投資2220萬元，占資產總額的3%；其他非生息資產2793萬元，占資產總額的3%。2、負債及其構成。止3月末，各項負債余額為85042萬元，其中同業及聯行存放款項26676萬元，占負債總額的31%；同業拆入4240萬元，總負債總額的5%；各項存款余額為52133萬元，占負債總額的61%；其他非生息負債余額為1993萬元，占負債總額的2%。3、所有者權益及其構成。止3月末，所有者權益為-4718萬元，其中歷年虧損達6410萬元，本季虧損為21萬元。4、本期損益狀況。（1）各項收入及其構成。本期實現收入503萬元，同比增收127萬元，增幅34%。其中，利息收入386萬

3、元，占總收入的77%，同比增收115萬元，增幅43%；金融機構往來收入117萬元，占總收入的23%，同比增收12萬元，增幅11%；其他收入0.4萬元，同比減收0.29萬元，減幅42%。（2）各項支出及其構成。本期支出524萬元，同比增支187萬元，增幅為55%。其中，利息支出172萬元，占支出總額的33%，同比增支33萬元，增幅為24%；金融機構往來支出116萬元，占支出總額的22%，同比增支107萬元，增幅為1189%；手續費支出3萬元，同比增支0.6萬元,增幅為24%；營業費用174萬元，占支出總額的33%，同比增支26萬元，增幅為17%；其他營業支出36萬元，占支出總額的7%，同比增支1

4、3萬元，增幅為57%；營業稅金及附加21萬元，占支出總額的4%，同比增支6萬元，增幅為40%；營業外支出2萬元，同比增支1萬元。（3）利潤狀況。本期20個獨立核算單位收支軋差虧損21萬元，（本期致虧的主要原因：1、2002年12月在縣支行存入的半年期特約定期1000萬元，2、在市聯社存入的定期6000萬元，3、長期投資2000萬元，上述三項資產共計9000萬元，按照合同均應執行到期結息，末有按照權責發生制按期實現收入65萬元，上述鋼性收入若及時納入本期損益可實現利潤44萬元，可完成市聯社年計劃利潤的88%）同比增虧60萬元。其中盈余社12個，金額為84萬元，虧損社8個，金額105萬元。二、本期

5、財務執行特點1、存貸規模均衡擴張，業務發展潛力十足。止本期末，各項貸款累放 9350 萬元，累收6266萬元，凈投放3084萬元，余額為32799萬元，占年度計劃的62%，比年初增長10%；各項存款比年初凈增5315萬元，余額為52133萬元，占年度計劃的82%，比年初增長11%，存貸比例自年初始一直保持在63%。從上述數據比較分析，可以看出2003年全縣信用社首季工作做到了“一盤棋”格局，整體推進，整體發展，各項業務均衡發展，均衡擴張，為后期業務發展打下了夯實的基礎。2、繼續深化“四大工程”，狠抓收入主渠道。農業增產、農民增收、農村經濟的發展，關鍵取決于全縣信用社支持“三農”的力度。今年來，

6、全縣信用社繼續以全面推行信用工程、著重落實支持“三農”百千萬富民工程、內部員工嚴格實行“114”效益工程以及視盤活工作為生命的工程，一季度來，全縣信用社緊抓春耕時節以及春節過后外出務工者尚需資金的有利時機，合理按排資金，加大支農力度，使春耕期間農民不愁資金困惑，放開手腳去生產；使哪些外出務工者走的放心，用的安心，千方百計和他們搭成一片，讓他們真真體驗到信用社就是自已的銀行，從而，建立信用社與“三農”間的魚水關系，達到社農雙贏的共同目的。從統計數據表明，全縣信用社一季度來，累計投放資金 9350萬元，有效資金凈投放3913萬元，實現利息收入386萬元，占全縣總收入的77%,收息率為1.24%,同

7、比增加0.12個百分點。利息收入成為全縣信用社收入主渠道已日漸明顯。3、不良資產急劇下降，資產質量不斷優化。今年來，一是全縣信用社不惜重金，下重手，出重拳，視盤活不良資產為信用社生存之本。為將此項工作抓緊抓實抓出成效，聯社專門成立盤活辦、物業管理中心。做到上下聯動，一呼即應、一觸即發。一季度全縣信用社共計盤活不良資產828萬元，保全不良資產上千萬元，硬是將不良資產在年初的基礎上下壓了6個百分點。二是合理匡算資金頭寸，為暫時富余資金找出路，主要是積極爭取上存定期存款，取得相對高額回報，一季度僅此一項同比增收13萬元。4、增收節支效果顯著，綜合費用明顯下降。2003年是全縣信用社扭虧為盈的關鍵年。

8、全體員工新年伊始，牢樹過緊日子的思想，克難奮進、真抓實干。從內控制度做起，一是修訂與增收節支相配套的財務管理辦法，二是從機關領導、員工做起進一步規范機關辦事作風、樹立勤儉辦社的工作作風，率先垂范，從自我做起。要求別人做到的，聯社機關人員先做到；要求別人不能做的，首先自已不能做。從績效考核兌現，進一步完善、實行百元含量工資考核，充分調動員工的積極性，杜絕吃大鍋飯現象。由于機制的優越性，聯社模范帶頭的示范性，一季度來，全縣信用社同比增收127萬元，增幅34%。同時，我社在一手抓收入的基礎上，更進一步的明確了一手抓支出的管理。結合我社實際情況，我社迅速制訂了關于進一步加強增收節支工作的安排意見，文件

9、主旨鮮明，責任明確，獎罰分明，有力的調動了全員節支的主動性，止本期末，營業費用列支174萬元，同比增加26萬元，增幅為17%，主要原因在于職工工資的增加所致。由于在2002年3月前僅計提了2個月的工資，本期已將3個月的員工工資全部足額計提，加之員工每月工資又比同期增加，本期僅工資以及因工資增加而增加的職工福利費等費用共增加521623元。實際本期業務宣傳費等15項公用費用僅列支22.5萬元,同比減支26.9萬元,減幅為54%。5、核算意識不斷增強，防微杜漸謹慎經營。從一季度看，全縣20個獨立核算單位，均能嚴格執行財務政策，做到科學核算，從嚴管理、從嚴把關，做到應收盡收，能省則省，不放過一分錢的

10、收入，不浪費一分錢的支出。尤其在各種費用的計提上，做到計算準確，防微杜漸，例如在應付利息、呆帳準備、累計折舊的計提上，做到真實準確，留足“干糧”。在存款利率較低的現狀下，全縣應付利息備付率一直保持在年初2.1%的水平上。三、本期財務存在的不足1、負債成本仍居高不下，沒有明顯改觀。止本期末,各項存款達52133萬元,其中定期存款達32272萬元,占存款總額的62%;活期存款達19861萬元,占存款總額的38%,低成本存款一直停留在年初工作水平上,沒有新的突破，存款付息率達0.35%,同比略上升0.02個百分點，負債成本下降率沒有明顯改觀。2、中間業務發展滯緩，代辦收入微不足道。全縣20個獨立核算單位，共計52個營業網點，目前全縣信用社開辦的代辦業務主要有代收電費、代收水費、代收行政性收費、代收罰沒款以及開辦的電子匯兌等業務，但，由于受多種因素而代辦中間業務手續費的收入卻了了無際。3、由于受傳統春節節日的影響以及有個別社有一種歇歇腳的思想，使一季度工作受到一定的負面影響，尤其是利息收入的增長與存量貸款不夠匹配。四、建議1、積極抓好中間業