天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 目 錄 第一章 總 論 .1 第一節 項目概況 .7 一、項目基本情況 .7 二、工程建設內容 .8 三、項目由來 .8 第二節 建設單位概況 .9 第三節 可行性研究工作概況 .10 一、 報告編制過程 .10 二、可行性研究主要內容 .10 三、可行性研究編制依據 .11 第四節 研究結論與建議 .11 一、研究結論 .11 二、技術經濟指標 .13 三、建議 .17 第二章 建設需求分析 .18 第一節 茶文化概述 .18 一、茶文化的定義 .18 二、 茶文化的精神內涵 .18 三、茶文化旅游 .19 第二節 茶文化旅游發展的現狀 .19 一、以茶資源及相關文化為依托 開展的綠色生態觀光游倍受游客青睞 .20 二、依托茶的藥用價值及保健功能開發的生態保健游日益升溫 .20 三、以茶藝表演為代表的茶文化活動不斷涌現 .20 四、以欣賞、參與特色茶俗為主題的茶俗風情游發展迅速 .21 五、茶文化研討會、茶文化旅游節等活動 推動了國際茶文化的交流，為茶文化旅游發展創造了新的契機 .21 第三節 項目區域市場分析 .21 一、優勢分析 .21 二、劣勢分析 .23 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 第四節 項目前景分析 .24 第五節 項目定位 .25 一、項目主要特征 .25 二、市場定位 .26 三、經營策略 .26 第三章 項目總體方案 .28 第一節 建設目標及原則 .28 一、建設目標 .28 二、建設原則 .28 第二節 規劃設計方案 .28 一、總體定位 .29 二、總體布局 .29 三、道路系統 .37 四、綠化景觀 .38 五、豎向規劃 .39 六、環境容量 .39 七、主要規劃指標 .39 第三節 項目建設內容及標準 .41 一、建設內容 .41 二、建設標準 .42 第四節 經營方案 .43 一、經營范圍 .43 二、經營方式 .43 第五節 景區游覽方案 .44 一、旅游線路組織 .44 二、典型游覽場所及活動 .45 第四章 建設條件 .48 第一節 社會經濟發展條件 .48 一、常州 .48 二、溧陽市及天目湖鎮 .49 第二節 自然地理條件 .50 一、氣象條件 .50 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 二、水文條件 .50 三、地質地貌 .51 四、生態環境 .53 第三 節 基礎設施條件 .53 一、交通 .53 二、給排水 .54 三、供電 .54 四、電信 .54 五、燃氣 .55 第五章 工程建設方案 .56 第一節 建筑工程 .56 一、建筑方案 .56 二、結構方案 .59 第二節 道路、橋梁及廣場工程 .61 一、道路工程 .61 二、橋梁工程 .62 三、廣場工程 .62 第三節 綠化工程 .65 一、綠地 .65 二、水域整治工程 .66 第四節 公用工程 .67 一、給水工程 .67 二、污水工程 .68 三、雨水工程 .69 四、供電工程 .70 五、弱電工程 .71 六、燃氣工程 .72 七、暖通工程 .73 八、消防工程 .74 九、環衛設施 .77 十、亮化工程 .78 第五節 主要設備方案 .80 一、設備選用原則 .80 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 二、建筑設備 .80 三、專用設備 .80 第六章 環境保護、節能與安全衛生 .84 第一節 環境保護 .84 一、適用標準 .84 二、環境功能區劃及環境質量現狀 .84 三、建設期環境影響及治理措施 .85 四、 運營期環境影響及治理措施 .88 五、環境影響分析結論及建議 .89 第二節 節能及勞動安全 .90 一、節能措施 .90 二、勞動安全 .91 第七章 項目組織與管理 .92 第一節 項目組織 .92 一、組織機構 .92 二、勞動定員 .93 第二節 項目管理 .94 一、建設期管理 .94 二、運營期管理制度 .96 第八章 項目實施進度及招標 .98 第一節 總體建設進度計劃 .98 一、進度安排原則 .98 二、總體進度安排 .98 第二節 分項工程實施計劃 .99 一、建筑工程 .99 二、廣場、停車場工程 .100 三、道路、橋梁及碼頭工程 .100 四、管線附屬工程 .101 五、綠化、亮化工程 .102 六、專用設備工程 .103 第三節 項目招標 .103 一、編制依據 .103 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 二、項目概況 .104 三、招標基本情況 .104 第九章 投資估算 .106 第一節 概 述 .106 一、投資估算的依據 .106 二、投資估算范圍 .106 第二節 建筑工程 .107 第三節 廣場工程 .107 一、 1#地塊廣場工程 .107 二、小廣場及停車場工程 .108 第四節 道路、橋梁及碼頭工程 .108 一、道路工程 .108 二、橋梁工程 .109 三、碼頭工程 .109 第五節 管線敷設工程 .109 一、給排水管線工程 .109 二、污水管線工程 .110 三、雨水管線工程 .110 四、電力電纜管溝工程 .110 五、電信管溝工程 .111 六、燃氣管線工程 .111 第六節 其他工程 .111 一、綠化工程 .111 二、亮化工程 .112 三、環衛設施 .113 第七節 專用設備購置安裝工程 .113 第八節 其他費用 .114 一、土地費用 .114 二、工程部 分其他費用 .114 三、預備費用 .115 四、建設期利息 .115 五、固定資產投資總額 .115 六、流動資金估算編制說明 .116 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 第九節 資金籌措及使用計劃 .116 一、固定資產投資資金籌措 .116 二、分年度投資計劃 .116 第十章 財務預測與評價 .118 第一節 財務預測 .118 一、營業收入及稅金及附加估算 .118 二、項目年成本費用估算 .121 第二節 財務分析 .123 一、盈利能力分析 .123 二、財務現金流分析 .123 三、清償能力分析 .124 第三節 不確定性分析 .124 一、盈虧平衡分 析 .124 二、敏感性分析 .126 第四節 財務綜合評價 .130 一、一期財務綜合評價 .130 二、二期財務綜合評價 .131 三、項目財務綜合評價 .132 第十一章 社會效益分析 .134 一、有利于提高天目湖景區旅游檔次 .134 二、有利于弘揚祖國茶文化 .134 三、利用茶文化旅游振興茶產業，帶動經濟發展 .134 四、有利于打響溧陽茶葉品牌 .134 五、有利 于美化景區環境，提升景區形象 .135 第十二章 項目風險分析與對策 .136 第一節 風險因素 .136 一、市場風險 .136 二、經營風險 .136 三、管理風險 .137 四、工程建設風險 .137 五、資金籌措風險 .137 六、其它風險 .137 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 第二節 風險對策 .138 一、市場風險對策 .138 二、經營風險對策 .138 三、管理風險對策 .139 四、工程建設風險對策 .139 五、資金籌措風險對策 .139 六、其它風險對策 .140 第一章 總 論 項 目名 稱：天目湖國際茶文化城建設項目 建 設主 體： 法定代表 人： 項目聯系 人： 聯 系電 話： 傳 真 ： 聯 系地 址： 第一節 項目概況 一、項目基本情況 天目湖旅游度假區經過十多年的合理規劃和科學開發，已經完成由水庫向旅游景區成功轉型，但仍缺乏文化深度和參與性項目。為此，本項目通過蘇浙皖民俗風情建筑，以茶文化為核心，提供以觀光旅游、休閑互動的多元旅游產品。從而完善天目湖旅游度假區規劃的實施，提升文化底蘊，做到可持續發展。 本項目 擬在規劃中的天目湖新鎮鎮區以西大約 800m 建設天目湖國際茶文化城，項目總用地 988.4畝，其中建設用地 299.4畝，總建筑面積 58049m2；景點設施用地 689 畝。項目主要建設內容包括新建景 觀建筑、景點設施；配套區域內水、電等公用設施及室外工程；整治區域內水域、陸域環境等； 整個區域分為 8個地塊，分 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 2 期實施， 建設期每期 1 年。 一期主要建設 1#地塊、 4#地塊、 5#地塊、 6#地塊、 7#地塊范圍內的全部工程， 2#地塊中的兩個博物館，茶文化公園及水面區域的有關景點設施，一期地塊范圍內的配套服務設施；二期主要建設 3#地塊、 8#地塊范圍內的全部工程， 2#地塊中的劇場、商業水街，以及二期地塊范圍內的配套服務設施。具體分期實施計劃詳見有關章節。 本項目固定資產投資 29122.9 萬元， 其中 一期投資 12609.3 萬元，包括自有資金 6609.3 萬元，擬申請銀行長期貸款 6000萬元；二期投資 16513.6 萬元，全部由自籌資金解決。 二、工程建設內容 1、本項目工程內容分布在 8 個地塊內，建設內容包括主入口廣場區、商業街區、茶文化交流中心、茶神殿、垂釣休閑中心及農業館、金剛寶座塔、園中 園、茶人村住宅區，建設用地面積合計199623m2（合 299.4 畝），總建筑面積 58049m2； 2、建設廣場 16641 m2；停車場 14000 m2。 3、建設道 路 34813m，為整個項目區配套服務的水、電、氣、通信、環衛等公用設施，綠化景觀、道路廣場、停車場、碼頭等室外工程，以及其他配套設施。 4、 項目區范圍內的水系貫通、梳理、整治，構造與茶文化城相宜的水環境。 三、項目由來 天目湖旅游度假區位于溧陽境內，是江蘇省五大省級旅游度假區之一，國家 AAAA 級景區。近年來，當地旅游業快速發展。 2009年完成旅游 接待 256 萬人次，實現旅游收入 1.85 億元，實現三產增加值 2.68 億元，分別比上年增長 20.7%、 37.5%、和 27.5%，景區內基礎設施得到進一步完善，項目進程進一步加快，旅游產品進一步豐富，天目湖旅游品牌得到進一步提升，并有效帶動了服務業的快速發展。 對游客具有吸引力及本身具有可持續發展的潛力，是旅游度假區成功的關鍵。天目湖景區經過十多年合理規劃和科學開發，已完成由水庫向旅游景區成功轉型，但是也存在著潛在的缺憾，首先，作旅游景區來評價，目前仍然以山水游和餐飲為主，沒有特色，缺 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 乏文化深度。其次，景區參與性 項目較少，回頭客較少，發展后勁不足。 經分析目前旅游市場情況并結合當地實際，度假區在下一步發展過程中，應充分尊重當地的歷史，地理文化等“文脈”，注重生態，自然資源的保護，堅持可持續發展原則；同時應以提供高起點、高標準、高水平的度假產品為目標，以適應旅游市場多樣化的需求和滿足游客多方需要創造條件。 本項目正是在這種新的旅游形勢下，為應對新的市場機遇和挑戰而提出來。 首先溧陽擁有茶鄉美譽，有著悠久的茶文化歷史，已經成功舉辦了多屆“中國溧陽茶葉節”。將溧陽茶文化作為重要的旅游資源，建設溧陽茶文化城極具研究價值和開 發潛力。本項目通過建設天目湖國際茶文化城，充分發掘茶文化特色，形成全國范圍內有強烈自身特點的茶文化景區。項目的建成能夠提升天目湖景區的文化底蘊，成為景區內中高檔的接待與交流中心。 其次，現代社會生活節奏過快，人們渴望在閑時得到心理放松。茶文化旅游以其自然、清幽、淡泊、恬靜的休閑方式，正可迎合這一心理需求，可滿足人們愉悅身心、體驗特色民俗風情、文化探源，進而獲取人生感悟的需要。同時通過完善旅游度假設施，為不同游客提供“住、吃、喝、玩、樂、游、健、購”的多方位需求。特別是滿足度假旅游者消閑、放松等的度假環境。這 是吸引回頭游客及獲得旅游收入高效益回報的關鍵。 第二節 建設單位概況 公司宗旨為充分發揮天目湖山水資源優勢，提升溧陽茶文化品位，建成國際一流的茶藝園，為社會提供一流的精神文化樂園。公司經營范圍為旅游設施建設、房地產開發、生態農業觀光開發、酒店管理、茶藝技術咨詢及推廣、園林綠化。 公司按照現代企業制度的要求設立了董事會，由三名董事組成，董事任期 3 年。董事長為公司的法定代表人。 公司設總經理一名，由董事會聘用，對董事會直接負責，執行董事會的各項決定，組織領導公司的日常生產、技術和經營管理工 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 作。在董事會授權范圍 內，對外代表公司，對內任免下屬人員，行使董事會授權的其他職權。公司設副總經理 3人，負責協助總經理的工作。公司目前人員 30 人。 第三節 可行性研究工作概況 一、 報告編制過程 受項目單位委托，江蘇省工程咨詢中心承擔了天目湖國際茶文化城建設項目的可行性研究報告編制工作。江蘇省工程咨詢中心組織相關人員成立了項目組。按照國家有關可研報告編制規定以及有關方面要求，項目組首先開展了項目基礎資料的調查工作，并就有關問題與項目單位進行了廣泛的接觸。項目單位對本報告的編制提出了許多參考性意見，并提供了相應的基礎資料。在對相關 資料進行分析與整理的基礎上，結合有關方面意見，編制了本可行性研究報告。 二、可行性研究主要內容 1、 建設需求分析 根據 溧陽市社會經濟發展現狀及“十一五”規劃、 分析當地及周邊地區消費需求現狀、結構、潛力；對旅游市場、尤其是茶文化旅游發展概況、發展趨勢開展 調查，對項目市場定位、服務范圍進行一定深度的分析。 2、項目總體方案 結合天目湖旅游度假區建設相關工作計劃及要求， 以及天目湖國際茶文化城規劃情況，分析本項目總體方案是否符合相關規劃。 3、建設條件 對項目建設的環境及條件進行分析，包括自然環境、地質條件等。 4、工程建設方案 結合項目場址現狀條件和規劃目標，對項目擬建建筑、道路、公用工程、綠化工程等規劃方案進行研究論證，并研究制定具體的工程建設方案，計量相應的工程量。 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 5、投資估算與資金籌措 根據工程量及工程造價估算指標，按國家規定的統一口徑，對擬建工程內容進行投資估算，提出各單項工程投資，編制項目總投資估算表。并根據項目實施進度計劃，編制各期工程投資估算表。根據建設進度及項目單位資本金等情況，提出項目資金籌措方案，編制資金使用計劃。 6、財務預測與評價 依據國家計委和建設部頒發的建設項目經濟評價方法與參數（ 第三版），項目單位提供的基礎資料，項目實際情況及其它有關規定，測算項目收入，對 貸款償還能力進行分析。同時根據項目各期建設內容，預測各期收入及成本，對各期財務狀況進行評價。 7、風險分析 分析本項目可能出現的風險因素，研究風險對策，為決策者提供項目決策依據。 三、可行性研究編制依據 1、常州市國民經濟和社會發展第十一個五年規劃綱要。 2、天目湖旅游度假區總體規劃 2004年。 3、溧陽市天目湖鎮總體規劃 2008年； 4、 建設項目經濟評價方法與參數（第三版） 。 5、國家及地方有關設計規范、標準。 6、項目單位與江蘇省工程咨詢中心簽定的技術咨詢委托合同。 第四節 研究結論與建議 一、研究結論 1、市場需求分析 茶文化旅游是旅游業的新興項目，通過以茶和茶文化為主題，而開展的形式多樣、內容豐富的系列旅游活動，以滿足人們愉悅身心、體驗特色民俗風情、文化探源需要。目前，茶文化旅游日益火爆，逐步成為旅游中的精品。溧陽有著悠久的茶文化歷史，將溧陽茶文化作為重要的旅游資源，素有 “ 絲府茶鄉 ” 之美稱。項目的建 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 設具有開發潛力。同時，項目位于長江三角洲的核心地帶，經濟較發達，人均國民收入和可支配收入位居全國前列，居民的旅 游意識強，而且天目湖與周邊經濟發達城市的距離較近，度假休閑旅游前景看好，旅游客源市場充足，具有較好的市場前景。 2、規劃符合性 本項目 擬建天目湖國際茶文化城位于天目湖度假區規劃區域內，天目湖國際茶文化城相關規劃已經通過評審。項目一期工程的建設屬于近期溧陽市及天目湖度假區規劃建設重點，項目建設符合相關規劃。 3、建設條件 溧陽市具有良好的區位優勢，經濟增長快、 2009 年全市實現地區生產總值 178.2 億元，完成全社會固定資產投資 88.3 億元，實現財政總收入 21.2 億元，其中地方一般預算收入 9.1 億元，分別比上年 增長 20.3%、 31.3%、 29.0%和 31.1%。項目區域經濟條件較好。 天目湖旅游度假區位于江蘇省溧陽市境內，度假區開發建設于1992 年 4 月， 1994 年 7 月被江蘇省人民政府批準為省級旅游度假區，目前已被評為國家 AAAA級景區，從 2001年以來，全市旅游接待人數和營業收入年均增速分別達到 23.19%、 34.78%。本項目的建設是當地旅游市場提升文化底蘊的重要一步，各部門將給予項目大力支持和配合，可確保項目順利實施；項目建設主體溧陽金盛旅游開發實業有限公司規章制度健全，管理運作規范。項目具有良好的實施基礎和 建設條件。 4、工程方案 本項目工程方案包括建筑、道路、公用工程、綠化工程等專項內容，分別進行了工程方案的設計，工程量見表 1-1。 5、固定資產投資及資金籌措 本項目建設期 2年，固定資產投資總額為 29122.9 萬元，其中：工程費用 19734.3 萬元，工程建設其他費用 6570.3 萬元，預備費2630.5 萬元，建設期借款利息 187.9 萬元。 項目分為 2期建設，每期 1年，一期工程固定資產投資 12609.3 萬元，其中自 籌資金 6609.3 萬元，擬申請銀行長期貸款 6000萬元； 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 二期工程固定資產投資 16513.6 萬元，全部由自籌資金解決。 6、貸款償還 本項目由溧陽金盛旅游開發實業有限公司負責投資建設。根據與銀行達成的項目貸款意向，貸款的寬限期為 1年，從計算期第 2年起還款，項目還款 期 為 4.8 年，項目具有較強的貸款償還能力。 7、經濟效益 項目的全部投資財務內部收益率為 12.4 %（稅后），其中一期全部投資財務內部收益率為 13.9 %（稅后），二期全部投資財務內部收益率為 10.5 %（稅后）。均大于基準投資投資收益率 8%。 二、技術經濟指標 1、一期主要技術經濟指標 一期主要技術經濟指標見表 1-1。 表 1-1 一期主要技術經濟指標匯總 序號 指標名稱 單位 數值 備注 一 主要技術指標 1 總用地面積 m2 480727 合 721.1畝 2 總建筑面積 m2 14662 2.1 主入口區商業街及附屬建筑 m2 7824 1#地塊 2.2 茶文化博物館 m2 1013 2#地塊 2.3 茶具 博物館 m2 747 2#地塊 2.4 茶神殿 m2 542 4#地塊 2.5 垂釣休閑中心及農業館 m2 1200 5#地塊 2.6 金剛寶座塔 m2 2100 6#地塊 2.7 園中園 m2 1236 7#地塊 3 室外工程 3.1 廣場及停車場 m2 28641 3.2 道路 m 8600 3.3 橋梁 座 6 3.4 碼頭 座 2 3.5 綠化工程 m2 89400 3.6 土方工程 m3 337990.9 3.7 駁岸 m 1620 3.8 管線 m 11417 3.9 設備 套 518 3.10 亮化工程 套（ m） 6615 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 序號 指標名稱 單位 數值 備注 3.11 環衛設施 座（個） 259 4 建設期 年 1 二 主要技術指標 1 項目總資金 萬元 12809.3 1.1 固定資產投資總額 萬元 12609.3 1.2 流動資金 萬元 200.0 2 資金來源 萬元 12809.3 2.1 自有資金 萬元 6809.3 2.2 銀行借款 萬元 6000.0 3 營業收入 萬元 5292.7 正常年 4 總成本費用 萬元 2468.0 正常年 5 經營成本 萬元 2666.2 正常年 6 利潤總額 萬元 2524.8 正常年 7 所得稅 萬元 833.2 正常年 8 稅后利潤 萬元 1691.6 正常年 9 未分配利潤 萬元 1437.9 正常年 10 投資利潤率 % 19.7 正常年 11 營業利潤率 % 47.7 正常年 12 全部投資所得稅后 12.1 內部收益率 % 13.9 12.2 財務凈現值 萬元 4359.2 12.3 投資回收期 年 7.2 13 借款償還期 年 4.8 含寬限期 1年 14 BEP 28.0% 正常年 2、二期主要技術經濟指標 二期主要技術經濟指標見表 1-2。 表 1-2 二期主要經濟指標匯總 序號 指標名稱 單位 數值 備注 一 主要技術指標 1 總用地面積 m2 178250 合 267.4畝 2 總建筑面積 m2 43387 2.1 劇場 m2 1200 2#地塊 2.2 商業水街 m2 7250 2#地塊 2.3 茶文化交流中心 m2 6500 3#地塊 2.4 茶人村住宅區 m2 28437 8#地塊 3 室外工程 3.1 廣場及停車場 m2 2000 3.2 道路 m 3553 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 序號 指標名稱 單位 數值 備注 3.3 橋梁 座 5 3.4 碼頭 座 1 3.5 綠化工程 m2 287600 3.6 土方工程 m3 139136.6 3.7 管線 m 13341 3.8 設備 套 617 3.9 亮化工程 套（ m） 376 4 建設期 年 1 二 主要技術指標 1 項目總資金 萬元 16613.6 1.1 固定資產投資總額 萬元 16513.6 1.2 流動資金 萬元 100.0 2 資金來源 萬元 16613.6 全部自籌 3 營業收入 萬元 3489.7 計算期內平均 4 總成本費用 萬元 2186.2 計算期內平均 5 經營成本 萬元 704.6 計算期內平均 6 利潤總額 萬元 901.6 計算期內平均 7 所得稅 萬元 297.5 計算期內平均 8 稅后利潤 萬元 604.1 計算期內平均 9 未分配利潤 萬元 513.5 計算期內平均 10 投資利潤率 % 5.4 計算期內平均 11 營業利潤率 % 25.8 計算期內平均 12 全部投資所得稅后 12.1 內部收益率 % 10.5 12.2 財務凈現值 萬元 935.3 12.3 投資回收期 年 4.3 13 BEP 67.7% 正常年 3、主要技術經濟指標 本項目主要技術經濟指標見表 1-3。 表 1-3 主要技術經濟指標匯總 序號 指標名稱 單位 數值 備注 一 主要技術指標 1 總用地面積 m2 658977 合 988.5畝 2 總建筑面積 m2 58049 2.1 主入口區商 業街及附屬建筑 m2 7824 1#地塊 2.2 茶文化博物館 m2 1013 2#地塊 2.3 茶具博物館 m2 747 2#地塊 2.4 劇場 m2 1200 2#地塊 天目湖國際茶文化城建設項目 JECC2010-KY-0807A 序號 指標名稱 單位 數值 備注 2.5 商業水街 m2 7250 2#地塊 2.6 茶文化交流中心 m2 6500 3#地塊 2.7 茶神殿 m2 542 4#地塊 2.8 垂釣休閑中心及農業館 m2 1200 5#地塊 2.9 金剛寶座塔 m2 2100 6#地塊 2.10 園中園 m2 1236 7#地塊 2.11 茶人村住宅區 m2 28437 8#地塊 3 室外工程 3.1 廣場及停車場 m2 30641 3.2 道路 m 12153 3.3 橋梁 座 11 3.4 碼頭 座 3 3.5 綠化工程 m2 377000 3.6 土方工程 m3 477127.5 3.7 駁岸 m 1620 3.8 管線 m 24758 3.9 設備 套 1135 3.10 亮化工程 套（ m） 6991 3.11 環衛設施 座（個） 259 4 建設期 年 2 二 主要技術指標 1 項目總資金 萬元 29422.9 1.1 固定資產投資總額 萬元 29122.9 1.2 流動資金 萬元 300.0 2 資金來源 萬元 29422.9 2.1 自有資金 萬元 23422.9 2.2 銀行借款 萬元 6000.0 3 營業收入 萬元 6397.4 正常年 4 總成本費用 萬元 3267.7 正常年 5 經營成本 萬元 2666.2 正常年 6 利潤總額 萬元 2838.6 正常年 7 所得稅 萬元 936.8 正常年 8 稅后利潤 萬元 1901.9 正常年 9 未分配利潤 萬元 1616.6 正常年 10 投資利潤率 % 9.6 正常年 11 營業利潤率 % 44.4 正常年 12 全部投資所得稅后 12.1 內部收益率 % 12.4 12.2 財務凈現值 萬元 4990.9 12.3 投資回收期 年 6.5 天目