銷售押金管理制度模板?一、總則（一）目的為規范公司銷售押金的管理，保障公司利益，維護銷售業務的正常開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及銷售押金收取與退還的業務活動，包括但不限于產品銷售、服務提供等。（三）基本原則1.合法性原則：銷售押金的收取與管理應符合國家法律法規的要求。2.合理性原則：押金金額應根據業務風險合理確定，避免過高或過低。3.明確性原則：在與客戶簽訂相關協議或合同中，應明確押金的收取、退還條件及方式等條款。4.安全性原則：確保銷售押金的資金安全，妥善保管相關賬目和憑證。二、銷售押金的收取（一）收取條件1.根據業務性質和風險評估，對于符合以下情況之一的客戶，可收取銷售押金：新客戶且信用狀況不明朗。購買高價值產品或服務。存在逾期付款歷史的客戶。合同約定需要收取押金的其他情形。2.銷售部門應在與客戶洽談業務過程中，對是否需要收取押金進行初步評估，并填寫《銷售押金評估表》，詳細說明評估依據和建議。（二）收取流程1.銷售合同簽訂前：銷售代表應向客戶明確告知押金收取事宜，并在合同草案中注明押金條款。客戶同意后，銷售代表將合同草案提交銷售部門負責人審核。2.銷售合同簽訂時：銷售部門負責人審核通過后，合同正式簽訂。銷售代表應確保合同中關于押金的條款準確、清晰，包括押金金額、收取方式、退還條件等。客戶按照合同約定繳納銷售押金，財務部門負責收取款項，并開具收款收據。3.款項交付：客戶可通過銀行轉賬、支票等方式繳納押金。財務部門在收到款項后，應及時與銷售部門核對客戶信息和押金金額。如客戶以現金方式繳納押金，財務部門應在收款當場進行清點，并開具收款收據，由客戶簽字確認。（三）押金金額確定1.銷售部門應根據產品或服務的價值、客戶信用狀況、市場行情等因素，會同財務部門共同確定合理的押金金額。2.押金金額一般不超過合同總金額的一定比例，具體比例根據業務風險程度由公司管理層審批確定。三、銷售押金的管理（一）賬戶設立1.財務部門應設立專門的銷售押金賬戶，用于存放客戶繳納的銷售押金。2.銷售押金賬戶應與公司其他賬戶分開核算，確保資金流向清晰。（二）賬目記錄1.財務部門應建立詳細的銷售押金臺賬，記錄每筆押金的收取時間、客戶名稱、金額、退還時間等信息。2.銷售部門應定期與財務部門核對銷售押金賬目，確保賬賬相符。（三）資金安全1.財務部門應妥善保管銷售押金賬戶的相關資料和密碼，確保資金安全。2.對于銷售押金賬戶的資金變動，財務部門應及時進行賬務處理，并定期編制資金報表。四、銷售押金的退還（一）退還條件1.在客戶按照合同約定履行全部義務后，銷售部門應及時審核客戶是否滿足押金退還條件。2.滿足以下條件時，可退還銷售押金：產品或服務已交付且驗收合格。款項已結清，無任何欠款。不存在違反合同約定的行為。（二）退還流程1.銷售部門填寫《銷售押金退還申請表》，詳細說明客戶名稱、合同編號、押金金額、退還原因等信息，并附上相關證明材料（如驗收報告、結清款項證明等）。2.《銷售押金退還申請表》經銷售部門負責人審核簽字后，提交財務部門審核。3.財務部門審核通過后，按照客戶繳納押金的方式進行退還：如客戶通過銀行轉賬繳納押金，財務部門應在審核通過后的[X]個工作日內，將押金退還至客戶原繳納賬戶。如客戶以支票方式繳納押金，財務部門應在審核通過后的[X]個工作日內，開具支票并交付客戶。如客戶以現金方式繳納押金，財務部門應在審核通過后的[X]個工作日內，通知客戶前來領取退還的押金。（三）特殊情況處理1.如客戶部分履行合同義務，銷售部門應根據實際履行情況，會同財務部門確定可退還的押金金額，并按照上述退還流程辦理。2.如客戶對押金退還存在異議，銷售部門應與客戶進行溝通協商，如協商不成，可通過法律途徑解決。在爭議解決期間，押金暫不退還。五、監督與檢查（一）內部審計1.公司內部審計部門應定期對銷售押金的收取、管理和退還情況進行審計，檢查相關制度的執行情況和賬目記錄的準確性。2.內部審計部門應在審計結束后出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）定期檢查1.銷售部門和財務部門應定期對銷售押金進行自查，確保押金管理工作規范、有序。2.自查內容包括押金收取是否符合規定、賬目記錄是否準確、資金安全是否得到保障、押金退還是否及時等。（三）違規處理1.對于違反本制度規定收取、管理或退還銷售押金的行為，公司將視情節輕重給予相關責任人警告、罰款、降職、辭退等處罰。2.如因違規行為給公司造成損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。六、附則（一