銷售貨款回收管理制度?總則目的為加強公司銷售貨款回收管理，確保公司資金及時、足額回籠，降低資金風險，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有銷售業(yè)務中貨款回收的管理，包括但不限于產品銷售、服務銷售等。職責分工1.銷售部門負責客戶的開發(fā)與維護，簽訂銷售合同，并明確貨款結算方式、期限等條款。跟蹤銷售訂單執(zhí)行情況，及時與客戶溝通協調，確保客戶按時付款。對逾期未付款客戶進行催收，制定催收計劃并組織實施。2.財務部門負責銷售貨款的核算、入賬及監(jiān)控，定期與銷售部門核對賬目。提供貨款回收相關數據及分析報告，協助銷售部門進行貨款催收。對逾期未收回的貨款進行風險評估，提出相應的處理建議。3.法務部門審核銷售合同中的貨款結算條款，確保其合法合規(guī)。為貨款回收提供法律支持，協助處理涉及法律糾紛的貨款回收問題。銷售合同管理合同簽訂1.銷售部門在與客戶簽訂銷售合同前，應詳細了解客戶的信用狀況、經營情況等，評估客戶的付款能力。2.合同中應明確約定貨款的結算方式（如現金、支票、銀行轉賬等）、結算期限、逾期付款的違約責任等條款。3.對于信用狀況不佳或新開發(fā)的客戶，銷售部門應根據實際情況，要求客戶提供擔保或采取其他風險防范措施。合同執(zhí)行跟蹤1.銷售部門應建立銷售合同執(zhí)行臺賬，詳細記錄合同簽訂時間、客戶名稱、產品或服務內容、數量、金額、結算方式、付款期限、實際收款情況等信息。2.定期跟蹤銷售訂單的執(zhí)行進度，及時掌握客戶的生產、使用情況，確保產品或服務符合客戶要求，避免因質量問題等導致客戶拒付貨款。3.在合同約定的付款期限前，銷售部門應提前與客戶溝通，提醒客戶按時付款。貨款結算管理結算方式選擇1.根據客戶的信用狀況、合作歷史等因素，合理選擇貨款結算方式。對于信用良好、合作穩(wěn)定的客戶，可以適當給予一定的付款期限；對于信用風險較高的客戶，應優(yōu)先選擇現金結算或縮短付款期限。2.在選擇結算方式時，應考慮結算成本、資金周轉等因素，確保公司利益最大化。例如，銀行承兌匯票的結算成本相對較低，但資金回籠時間較長；支票結算相對靈活，但存在空頭支票等風險。結算流程1.銷售部門在貨物發(fā)出或服務提供后，應及時開具發(fā)票，并將發(fā)票及相關結算憑證提交給財務部門。2.財務部門收到發(fā)票及結算憑證后，應核對發(fā)票內容與銷售合同是否一致，確認無誤后進行賬務處理。3.根據合同約定的結算方式，財務部門及時與客戶辦理貨款結算手續(xù)。對于銀行轉賬結算，應確保收款賬戶信息準確無誤；對于支票結算，應及時將支票送交銀行辦理入賬手續(xù)，并關注支票的兌付情況。4.在貨款結算過程中，如發(fā)現問題（如發(fā)票錯誤、結算金額不符等），財務部門應及時與銷售部門溝通協調，共同解決問題。逾期貨款催收管理催收流程1.當貨款逾期未收回時，財務部門應及時將逾期信息反饋給銷售部門。2.銷售部門接到逾期信息后，應立即安排專人與客戶進行溝通，了解逾期原因，并制定催收計劃。3.催收人員應根據客戶的實際情況，采取不同的催收方式，如電話催收、郵件催收、上門催收等。在催收過程中，應保持禮貌、專業(yè)，避免與客戶發(fā)生沖突。4.對于多次催收仍未還款的客戶，銷售部門應及時將情況報告給上級領導，并與法務部門溝通，商討進一步的解決方案，如發(fā)送催款函、提起訴訟等。催收措施1.電話催收催收人員應在逾期后的第一個工作日內與客戶取得聯系，了解逾期原因，并提醒客戶按時還款。電話催收應記錄通話內容，包括通話時間、客戶承諾還款時間等，并形成書面記錄。2.郵件催收對于電話催收效果不佳的客戶，可以發(fā)送郵件進行催收。郵件內容應包括逾期金額、逾期時間、催收依據等信息，并明確要求客戶在規(guī)定時間內還款。郵件發(fā)送后，應跟蹤客戶的回復情況，如客戶有異議，應及時與客戶溝通解決。3.上門催收對于逾期時間較長、金額較大的客戶，可以考慮上門催收。上門催收應由兩名以上催收人員共同進行，并提前與客戶預約上門時間。上門催收時，催收人員應攜帶相關證明文件（如身份證、工作證、催款函等），向客戶說明來意，要求客戶盡快還款。在上門催收過程中，應注意保護自身安全，避免發(fā)生意外事件。4.法律催收對于經多次催收仍拒不還款的客戶，公司應及時啟動法律程序，通過法律手段維護公司的合法權益。法務部門應協助銷售部門收集相關證據，起草法律文書（如催款函、律師函、起訴狀等），并代表公司參與訴訟或仲裁活動。催收記錄與報告1.銷售部門應建立逾期貨款催收記錄檔案，詳細記錄每次催收的時間、方式、內容、客戶反饋及結果等信息。2.定期對逾期貨款催收情況進行總結分析，形成催收報告。報告內容應包括逾期貨款的總體情況、催收措施及效果、存在的問題及建議等。3.催收報告應及時提交給公司管理層，為公司決策提供參考依據。風險評估與預警風險評估1.財務部門應定期對逾期未收回的貨款進行風險評估，根據客戶的信用狀況、經營情況、欠款金額及逾期時間等因素，評估貨款回收的可能性及風險程度。2.風險評估可采用定性與定量相結合的方法，如信用評級、賬齡分析、現金流分析等。根據風險評估結果，將逾期貨款分為不同的風險等級，如低風險、中風險、高風險。預警機制1.建立逾期貨款預警機制，設定不同風險等級的逾期貨款預警指標。當逾期貨款達到預警指標時，及時發(fā)出預警信號，提醒相關部門采取措施進行催收。2.預警指標可包括逾期天數、逾期金額占比、客戶信用等級變化等。例如，當逾期貨款超過30天未收回時，發(fā)出黃色預警；當逾期貨款超過60天未收回時，發(fā)出橙色預警；當逾期貨款超過90天未收回時，發(fā)出紅色預警。3.預警信號發(fā)出后，銷售部門應立即加大催收力度，財務部門應密切關注貨款回收情況，法務部門應做好法律訴訟的準備工作。考核與獎懲考核指標1.設立銷售貨款回收率考核指標，計算公式為：銷售貨款回收率=實際收回貨款金額/當期應收回貨款金額×100%。2.根據公司業(yè)務規(guī)模和實際情況，設定銷售貨款回收率的考核目標值。例如，年度銷售貨款回收率不低于95%。考核周期銷售貨款回收率考核周期為自然年度。獎懲措施1.獎勵對于銷售貨款回收率達到或超過考核目標值的銷售部門及相關人員，給予相應的獎勵。獎勵方式可包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。對在貨款回收工作中表現突出的個人，如成功催收大額逾期貨款、通過法律手段挽回公司損失等，給予特別獎勵。2.懲罰對于銷售貨款回收率未達到考核目標值的銷售部門及相關人員，給予相應的懲罰。懲罰方式可包括扣減績效獎金、警告、降職等。對于因個人原