企業信用管理制度771101?一、總則（一）目的為加強企業信用管理，規范企業信用行為，防范信用風險，維護企業合法權益，提升企業市場競爭力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于企業內部各部門及全體員工在與客戶、供應商、合作伙伴等開展業務活動過程中的信用管理工作。（三）基本原則1.誠實守信原則：企業在各項信用活動中應秉持誠實、守信的態度，如實提供信息，履行承諾。2.風險可控原則：在信用交易過程中，充分評估信用風險，采取有效措施加以控制，確保企業利益不受損失。3.動態管理原則：根據客戶、供應商等的信用狀況變化，及時調整信用政策和管理措施。4.協同合作原則：企業內部各部門應密切配合，共同做好信用管理工作。二、信用管理組織與職責（一）信用管理領導小組1.組成：由企業高層管理人員組成，總經理擔任組長。2.職責負責制定企業信用管理戰略和政策。審議重大信用決策，如重大信用額度的授予、信用風險應對策略等。協調企業內部各部門在信用管理工作中的關系。（二）信用管理部門1.設置：設立獨立的信用管理部門，配備專業的信用管理人員。2.職責制定和完善企業信用管理制度、流程和標準。收集、整理、分析客戶、供應商等的信用信息，建立信用檔案。評估客戶、供應商等的信用狀況，確定信用額度和信用期限。監控信用交易過程，及時預警和處理信用風險。與客戶、供應商等進行信用溝通與協調，維護良好的信用關系。定期向信用管理領導小組匯報信用管理工作情況。（三）相關部門職責1.銷售部門在業務拓展過程中，向信用管理部門提供客戶的基本信息和業務需求。配合信用管理部門對客戶進行信用調查和評估。按照信用管理部門確定的信用額度和信用期限開展銷售業務，及時反饋客戶信用變化情況。2.采購部門向信用管理部門提供供應商的基本信息和采購需求。配合信用管理部門對供應商進行信用調查和評估。按照信用管理部門確定的信用額度和信用期限進行采購業務，及時反饋供應商信用變化情況。3.財務部門負責提供客戶、供應商等的財務數據和交易記錄。協助信用管理部門進行信用風險分析和評估。對信用交易的款項收付進行監控和管理，及時處理逾期賬款。4.法務部門為企業信用管理提供法律支持和咨詢。參與重大信用決策的法律審核，防范法律風險。協助處理信用糾紛和法律訴訟。三、信用信息收集與管理（一）信用信息收集渠道1.內部渠道企業各部門在業務活動中產生的客戶、供應商等的信息，如交易記錄、往來信函、財務報表等。企業內部的管理系統、數據庫中存儲的相關信息。2.外部渠道政府部門及相關機構公開的信用信息，如工商登記信息、稅務信息、司法裁判文書等。專業信用評級機構發布的信用評級報告。行業協會、商會提供的會員信用信息。媒體報道、網絡信息等。（二）信用信息內容1.客戶信用信息基本信息：包括企業名稱、法定代表人、注冊地址、經營范圍、聯系方式等。經營狀況：如經營規模、市場份額、盈利能力、資產負債情況等。信用記錄：包括銀行貸款記錄、納稅記錄、合同履行情況、涉訴情況等。客戶評價：企業內部相關部門及員工對客戶的評價和反饋。2.供應商信用信息基本信息：同客戶基本信息。供應能力：如生產能力、產品質量、交貨期等。財務狀況：包括資產負債表、利潤表等財務報表數據。信用記錄：與客戶信用記錄類似。合作評價：企業內部相關部門及員工對供應商的評價和反饋。（三）信用信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的信用信息進行分類、整理和歸檔，建立規范的信用檔案。2.運用科學的分析方法，如信用評分模型、財務比率分析等，對信用信息進行深入分析，評估客戶、供應商等的信用狀況和信用風險。3.根據信用分析結果，對客戶、供應商等進行信用等級劃分，為信用決策提供依據。（四）信用信息更新與維護1.定期對信用檔案中的信息進行更新，確保信息的及時性和準確性。2.當客戶、供應商等的信用狀況發生重大變化時，相關部門應及時將信息反饋給信用管理部門，信用管理部門據此對信用檔案進行調整。四、信用評估與授信管理（一）信用評估方法1.定性評估：通過對客戶、供應商等的經營狀況、管理水平、行業口碑、信用記錄等方面進行綜合分析，做出定性判斷。2.定量評估：運用信用評分模型等工具，對客戶、供應商等的財務指標、交易數據等進行量化分析，得出信用評分。3.綜合評估：將定性評估和定量評估結果相結合，全面、客觀地評估客戶、供應商等的信用狀況。（二）信用等級劃分1.根據信用評估結果，將客戶、供應商等劃分為不同的信用等級，如AAA級（信用優秀）、AA級（信用良好）、A級（信用較好）、BBB級（信用一般）、BB級（信用較差）、B級（信用差）、CCC級（信用很差）等。2.不同信用等級對應不同的信用額度和信用期限。信用等級越高，信用額度越大，信用期限越長；信用等級越低，信用額度越小，信用期限越短。（三）授信流程1.申請：客戶或供應商向企業提出信用額度申請，填寫相關申請表，提交必要的資料。2.受理：信用管理部門收到申請后，對申請資料進行初審，確認是否齊全、合規。3.調查：信用管理部門對申請人進行信用調查，包括實地考察、問卷調查、與相關機構核實等，收集全面的信用信息。4.評估：運用信用評估方法對申請人的信用狀況進行評估，確定信用等級和授信額度。5.審批：信用評估結果提交信用管理領導小組審批，重大授信決策需經董事會審議。6.授信通知：審批通過后，信用管理部門向申請人發出授信通知，明確授信額度、信用期限、信用條件等。（四）授信調整1.在授信有效期內，如客戶、供應商等的信用狀況發生重大變化，信用管理部門應及時對授信額度和信用期限進行調整。2.客戶或供應商提出授信調整申請時，信用管理部門應重新進行評估和審批，根據實際情況做出調整決定。五、信用交易過程管理（一）合同簽訂1.銷售、采購等部門在簽訂合同前，應將合同草案提交信用管理部門審核。2.信用管理部門重點審核合同中的信用條款，如信用額度、信用期限、付款方式、逾期責任等，確保合同信用條款符合企業信用政策和風險控制要求。3.合同簽訂后，銷售、采購等部門應將合同副本及時送交信用管理部門備案。（二）發貨與收款1.銷售部門應按照合同約定的信用期限和信用額度控制發貨，避免超額度發貨。2.財務部門應密切關注應收賬款的回收情況，及時向銷售部門反饋逾期賬款信息。3.銷售部門負責對應收賬款進行催收，按照賬齡分析采取不同的催收措施，如電話催收、信函催收、上門催收等。4.對于逾期時間較長、金額較大的應收賬款，信用管理部門應協同銷售、財務、法務等部門制定專項催收方案，必要時采取法律手段追討欠款。（三）收貨與付款1.采購部門應按照合同約定的信用期限和信用額度安排付款，避免逾期付款影響企業信用。2.財務部門在付款前應對供應商的發票、送貨單等進行審核，確保付款依據合規。3.如因特殊情況需要延期付款，采購部門應及時與供應商溝通協商，并向信用管理部門報告，避免引發信用糾紛。（四）信用監控1.信用管理部門建立信用監控指標體系，對信用交易過程進行實時監控，如應收賬款周轉率、逾期賬款率、客戶投訴率等。2.當監控指標出現異常時，信用管理部門應及時發出預警信號，通知相關部門采取措施防范信用風險。3.定期對信用交易情況進行總結分析，評估信用管理措施的有效性，為改進信用管理工作提供依據。六、信用風險管理與應對（一）風險識別1.信用管理部門通過對信用信息的分析、信用交易過程的監控等手段，識別可能存在的信用風險，如客戶破產、逾期付款、供應商中斷供貨等。2.關注宏觀經濟環境、行業發展趨勢、政策法規變化等外部因素對企業信用風險的影響。（二）風險評估1.采用定性與定量相結合的方法，對識別出的信用風險進行評估，確定風險的可能性和影響程度。2.根據風險評估結果，將信用風險分為高、中、低三個等級，為風險應對提供依據。（三）風險應對策略1.風險規避：對于高風險客戶或供應商，如信用狀況嚴重惡化、存在重大信用隱患等，采取停止交易、拒絕授信等措施，規避信用風險。2.風險降低：對于中等風險客戶或供應商，通過調整信用額度、縮短信用期限、增加擔保措施等方式，降低信用風險。3.風險轉移：對于部分信用風險，可通過購買信用保險、開展保理業務等方式，將風險轉移給第三方。4.風險接受：對于低風險客戶或供應商，在充分評估風險后，可選擇接受一定程度的信用風險，但仍需密切關注其信用狀況變化。（四）風險應急預案1.制定信用風險應急預案，明確在出現重大信用風險事件時的應急處理流程和責任分工。2.定期對應急預案進行演練和評估，確保在實際發生信用風險時能夠迅速、有效地采取應對措施，減少企業損失。七、信用獎懲制度（一）信用獎勵1.對于信用狀況良好、長期合作且信用記錄優秀的客戶和供應商，給予一定的獎勵，如增加信用額度、優先供貨或付款、提供優質服務等。2.對在信用管理工作中表現突出的部門和員工，給予表彰和獎勵，如獎金、榮譽證書等。（二）信用懲罰1.對于出現逾期付款、違約等信用不良行為的客戶，采取降低信用額度、縮短信用期限、加收逾期利息等懲罰措施。2.對因工作失誤導致企業信用風險增加的部門和員工，進行批評教育，并根據情節輕重給予相應的經濟處罰。3.對于嚴重違反企業信用管理制度、給企業造成重大損失的行為，依法追究相關責任人的法律責任。八、培訓與宣傳（一）信用管理培訓1.定期組織企業內部各部門員工參加信用管理培訓，提高員工的信用意識和信用管理能力。2.培訓內容包括信用管理制度、信用風險防范、信用信息收集與分析、信用評估與授信等方面的知識和技能。（二）信用宣傳1.在企業內部通過內部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣