中國建設銀行集團金融科技創新中心2023年招聘6人筆試上岸歷年典型考題與考點剖析附帶答案詳解

第1卷

一.單選題(共15題)

1.某商業銀行全部關聯方授信總額為110億元，資本凈額為210億元，則其關聯授信比例約為（）。

A.41％

B.52％

C.191％

D.200％

2.經風險調整的資本收益率(RAROC)的計算公式是（）。

A.RAROC=(收益-預期損失)÷非預期損失

B.RAROC=(收益-非預期損失)÷預期損失

C.RAROC=(非預期損失-預期損失)÷收益

D.RAROC=(預期損失-非預期損失)÷收益

3.以下因素不會影響商業銀行資產負債期限結構的是()。

A.央行宣布上調利率0.3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進新的貸款請求

D.商業銀行增加網點數量

4.某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2015年期初存貨為450萬元，2015年期末存貨為550萬元，則該公司2015年存貨周轉天數為（）天。

A.19.8

B.18.0

C.16.0

D.22.8

5.商業銀行內部控制措施不包括（

）。

A.授權審批控制

B.會計系統控制

C.不相容職務分離控制

D.人員控制

6.商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的（）。

A.25％

B.20％

C.10％

D.30％

7.根據商業銀行不同客戶的信貸業務特點及各自的風險特性，可將商業銀行客戶劃分為()。

A.企業客戶和團體客戶

B.法人客戶和個人客戶

C.單位客戶和團體客戶

D.單位客戶和機構客戶

8.基本指標法操作風險資本等于銀行前（）年總收入的平均值乘上一個固定比例。

A.三

B.二

C.四

D.五

9.下列關于商業銀行負債管理的說法中，錯誤的是()。

A.銀行應保持負債來源的分散性與多樣性

B.銀行應該積極管理和定期測試銀行的市場接觸能力

C.商業銀行不限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度

D.銀行應該建立持續的“市場接觸”管理機制，以保持批發融資來源的穩定性

10.對于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規避進行有效管理的風險，商業銀行可以采取(?)的方式，獲得承擔風險的價格補償。

A.提高風險回報

B.降低風險回報

C.在交易價格上附加較低的風險溢價

D.在交易價格上扣除風險溢價

11.下列商業銀行活動不屬于風險管理流程的是（）。

A.風險計量

B.風險識別

C.風險控制

D.風險承擔能力確定

12.()是一種多因素分析方法，結合設定的各種可能情景的發生概率，研究多種因素同時作用時可能產生的影響。

A.久期分析

B.缺口分析

C.敏感分析

D.情景分析

13.假設商業銀行的一個資產組合由相互獨立的兩筆貸款組成（如下表所示），則該資產組合一年期的預期損失為（）萬元。

A.36

B.15

C.28

D.4

14.黃金價格波動屬于（）。

A.期權性風險

B.利率風險

C.匯率風險

D.商品價格風險

15.對商業銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是（）。

A.聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為

B.聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品

C.聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體

D.聲譽風險管理應重在對銀行內部控制制度建設

二.多選題(共15題)

1.在高管層的領導下，風險管理部門負責的工作主要有（）。

A.風險管理政策制度

B.風險管理工具方法

C.風險管理信息系統

D.風險敞口報告

E.重大風險管理事項的審議、審批

2.不良資產處置的方法包括（）。

A.清收處置

B.貸款重組/債務重組

C.不良資產證券化

D.貸款核銷

E.國務院接管

3.商業銀行擁有良好的信用風險內部評級體系能夠（）。

A.有效進行風險排序

B.有效識別信用風險

C.準確量化風險參數

D.自由調整評級結果

E.有效區分風險等級

4.風險暴露是指商業銀行對某一客戶或一組關聯客戶的信用風險暴露，商業銀行對客戶的風險暴露包括（

）。

A.因場外衍生工具，證券融資交易對手信用風險暴露

B.因擔保、承諾等形成的潛在風險暴露

C.因投資資產管理產品或資產證券化產品形成的的特定風險暴露

D.因各項貸款、投資債券、存放同業等表外授信形成的一般風險暴露

E.因債券、股票及其衍生工具交易形成的銀行賬簿風險管理

5.商業銀行對于火災、搶劫等操作風險，可以采用（

）方式來緩釋。

A.制定應急計劃和連續營業方案

B.改變市場定位

C.購買保險

D.業務外包

E.調整業務規模或放棄某些產品

6.下列關于商業銀行風險管理策略的說法中，正確的有（）。

A.某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法

B.某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移方法

C.某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

D.某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本以限制其規模，這應用了風險規避的方法

E.某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法

7.下列做法可能導致商業銀行面臨較高流動性風險的有（）。

A.保持資產與負債幣種匹配

B.將大量短期借款用于長期貸款

C.將貸款集中于幾個優勢行業

D.以核心存款作為貸款的主要資金來源

E.在日常經營中持有足夠水平的流動資金

8.商業銀行在反洗錢管理中應建立客戶身份識別制度，下列說法中，正確的有()。

A.不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易

B.不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

C.對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份

D.客戶由他人代理辦理業務的，應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記

E.聲譽較好的單位和個人在與商業銀行建立業務關系或者要求商業銀行為其提供一次性金融服務時，可以不提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件

9.根據大多數國家的標準，現金流量表分為（）。

A.經營活動的現金流量表

B.銷售活動的現金流量表

C.投資活動的現金流量表

D.資金活動的現金流量表

E.融資活動的現金流量表

10.商業銀行在全行范圍內開展操作風險的自我評估有助于()。

A.建立覆蓋商業銀行各項經營管理活動和業務環節的操作風險動態識別和評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化

B.優化和完善各項作業流程，平衡風險與收益，提高服務效率和盈利能力

C.在自我評估的基礎上建立操作風險時間數據庫，構建操作風險管理基礎平臺

D.為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎

E.風險關口前移，在風險事件發生和風險惡化前對風險進行識別并推動對其進行防范，從源頭上控制風險隱患

11.內部控制框架的核心要素包括（）。

A.確定崗位職責、明確授權、決策制度和程序

B.具備適當的制衡機制(或“四眼原則”)，確保關鍵職能分離(例如業務發起、支付、對賬、風險管理、會計、審計和合規等)

C.交叉核對、雙人控制資產、雙人簽字

D.銀行的后臺、控制部門、運營管理部門和業務發起部門之間，在專業能力和資源方面保持適當平衡

E.有充分的專業能力和內部授權，從而對業務發起部門形成有效制衡

12.從商業銀行流動性來源看，流動性可分為（）。

A.表外流動性

B.表內流動性

C.資產流動性

D.負債流動性

E.市場流動性

13.商業銀行制定資本規劃需要考慮的因素有（）。

A.風險評估結果

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.壓力測試結果

E.資本監管要求

14.擔保方式主要有()。

A.保證

B.抵押

C.質押

D.留置

E.定金

15.目前，應用最廣泛的信用評分模型有（）。

A.線性概率模型

B.Logit模型

C.Probit模型

D.線性辨別模型

E.歷史模型

三.判斷題(共15題)

1.國際商業銀行用來考量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是RAPN。（）

2.由于經營戰略的實施影響的時間較短，因此在資本規劃中考慮未來三年甚至五年對于管理層了解戰略的短期影響至關重要。（）

3.資產分類是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。（）

4.根據《巴塞爾新資本協議》，債務人對銀行的實質性信貸債務逾期超過60天屬于違約。()

5.財務狀況分析是信用風險分析過程中的一個重要組成部分，非財務因素分析只是對財務因素分析的一個輔助與補充。()

6.流動資產與總資產的比率越高，則表明商業銀行存儲的流動性越低。()

7.災難性損失是指超出預期損失之外的可能威脅到商業銀行安全性和流動性的重大損失。（）

8.咨詢服務是一種顧問及其相關的客戶服務，目的是增加價值并提高組織的運作效率。()

9.國內外各商業銀行均在大力推進運營與前臺支持的集中化，在流程方面既加強對前臺和后臺的控制，又重視對商業銀行總體管理的流程重整。（）

10.全面風險管理體系的三個維度依次為全面風險管理要素、企業目標、企業的各個層級。()

11.商業銀行通常采用不定期自我評估的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。（）

12.權重法是指銀行將全部資產按照監管規定的類別進行分類，并采用監管規定的風險權重計量信用風險加權資產的方法。

13.在進行資本評估中，商業銀行應當優先考慮補充一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。()

14.銀行體系存在個體理性和集體理性的沖突，意味即便每家銀行都理性行事，也不能保證所有銀行的整體行動結果還是理性的。因此，必須由監管機構從銀行業整體高度加強風險控制。()

15.中央銀行不是商業銀行的客戶。（）

四.單選題(共15題)

1.商業助學貸款發放的具體流程為（）。

A.出賬前審核一開戶放款一放款通知

B.開戶放款一出賬前審核一放款通知

C.放款通知一出賬前審核一開戶放款

D.開戶放款一放款通知一出賬前審核

2.在個人住房貸款的審批環節，“否決”表示不同意按申報的方案辦理該筆業務。下列各選項中關于“否決”后采取行動的說法錯誤的是()。

A.發表“否決”意見應說明具體理由

B.對于決策意見為否決的業務，申報機構認為有充分的理由時，可提請復改

C.申請復議時申報機構需針對前次審批提出的不同意理由補充相關資料，原信貸審批部門有權界定是否安排對該筆業務的復議

D.對原申報業務報批材料中已提供的材料，必須再次提供

3.個人貸款的擔保方式不包括（）。

A.質押擔保

B.抵押擔保

C.政府擔保

D.保證擔保

4.個人住房貸款真正的快速發展以（）為標志。

A.1992年銀行部門出臺了住房抵押貸款的相關管理辦法

B.1985年中國建設銀行開展住房貸款業務

C.1995年《個人住房擔保貸款管理試行辦法》的頒布

D.1998年《個人住房貸款管理辦法》的頒布

5.授信額度項下貸款可用于個人經營，以及裝修、留學、旅游等消費用途。授信額度通常可達抵押房產評估價值的（）。

A.50%

B.30%

C.70%

D.25%

6.個人住房貸款最低首付款比例不得低于（）。

A.20％

B.50％

C.60％

D.30％

7.下列關于個人旅游消費貸款的說法，錯誤的是()。

A.借款人須具有完全民事行為能力

B.借款人須有當地常住戶口或有效居留身份

C.貸款期限一般為1～2年，最長不超過3年

D.具體期限根據借款人性質分別確定

8.申請個人汽車貸款展期，應當在貸款全部到期之前，提前（）天提出展期申請。

A.15

B.25

C.30

D.60

9.下列關于商用房貸款期限調整的說法，不正確的是()。

A.期限調整包括延長期限和縮短期限

B.借款人縮短還款期限無需向銀行提出申請

C.借款人申請調整期限的貸款應無拖欠利息

D.展期之后，全部貸款期限不得超過銀行規定的最長期限

10.個人汽車貸款的擔保通常采用（）方式，一般不宜采用（）方式申請。

A.第三方保證；房地產抵押

B.以貸款所購車輛作抵押；房地產抵押

C.以貸款所購車輛作抵押；信用

D.第三方保證；信用

11.個人汽車貸款中所指的汽車價格指的是()。

A.汽車實際成交價格

B.汽車標示的價格

C.汽車實際成交價格加上各類附加稅、費及保費

D.汽車實際成交價格(不含各類附加稅、費及保費)與汽車生產商公布的價格的較低者

12.某人于2008年初向銀行貸款100萬元，年利率4％，貸款期限是5年，約定按照季度等額本金償還，則他在2010年1月應該償還的貸款本息額為（）元。

A.65000

B.59000

C.68720

D.52000

13.申請個人汽車貸款展期，應當在貸款全部到期之前，提前（）天提出展期申請。

A.15

B.25

C.30

D.35

14.下列不良資產率公式正確的是（）。

A.=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／信貸資產總額

B.=(次級類貸款+可疑類貸款)／信貸資產總額

C.=(期初正常貸款轉為不良貸款的余額)／信貸資產總額

D.=(期初正常貸款轉為不良貸款的余額+關注類貸款轉為不良貸款的余額)／信貸資產總額

15.中國銀行憑證式國債質押貸款額度的起點為（）元；貸款最高限額應不超過質押權利憑證面額的（）。

A.5000；80%

B.5000；90%

C.10000；80%

D.10000；90%

五.多選題(共15題)

1.對未按期還款的商業助學貸款的借款人，貸款銀行可采用的催收方式包括（）。

A.電話催收

B.向擔保人催收

C.上門催收

D.信函催收

E.司法催收

2.個人住房貸款的貸款審批人在貸款審批時應審查（

）。

A.貸前調查人調查意見的準確、合理

B.借款人提交的材料的完整、合法、有效性

C.借款人資格、資信和條件

D.借款用途、金額、期限

E.貸款的主要風險及其風險防范措施合規有效等

3.商業銀行可以通過（）策略來達到營銷目的。

A.分層營銷

B.產品差異

C.大眾營銷

D.情感營銷

E.交叉營銷

4.“假個貸”行為的主要成因包括（）。

A.開發商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙

B.開發商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”

C.個人為購買多套住房實施“假個貸”

D.開發商為獲得優惠貸款而實施“假個貸”

E.銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機

5.公積金個人住房貸款貸后管理的內容包括（）。

A.貸款手續費的結算

B.貸款數據的報送

C.委托協議終止

D.申領和存撥基金

E.協助不良貸款催收

6.單一營銷策略的特點包括()。

A.針對性強

B.針對性差

C.營銷渠道窄

D.營銷成本高

E.適宜少數尖端客戶

7.個人質押貸款的特點包括()。

A.質物范圍廣泛

B.貸款風險較低

C.操作流程短

D.時間長、周轉慢

E.擔保方式相對安全

8.為防控有擔保流動資金貸款的操作風險，貸款銀行原則上不能接受（）為抵押物。

A.產權明晰的商用房

B.工業用房

C.劃撥土地及地上定著物

D.集體土地使用權

E.工業土地及地上定著物

9.個人信用貸款額度的確定主要依據借款申請人的()。

A.個人信用記錄

B.個人信用評級

C.個人收入狀況

D.個人消費水平

E.個人消費觀念

10.在進行個人客戶信用風險評估衡量時會用到“5W”因素分析法，其中的“5W”是指()

A.借款人

B.借款用途

C.還款期限

D.擔保物

E.如何還款

11.國家助學貸款只能支付于（），不得用于其他方面。

A.學費

B.住宿費

C.教材費

D.娛樂費

E.培訓費

12.2003年8月，中國人民銀行出臺助學貸款“雙20標準”，具體是指()。

A.商業助學貸款違約率達到20%

B.國家助學貸款違約率達到20%

C.違約學生達到20%

D.違約學生達到20人

E.違約學生達到20萬人

13.在“假個貸”的防控上，一線經辦人員應該詳細調查（）。

A.借款人身份的真實性

B.借款人的收入水平

C.借款人的信用狀況

D.各類證件的真實性

E.申報價格的合理性

14.電子銀行具有（）的特點

A.嚴密的安全系統，保證交易安全

B.模糊的業務時空界限

C.業務實時處理，服務效率高

D.電子虛擬服務方式

E.運營成本高，提高了銀行成本

15.下列可以抵押的有（）。

A.抵押人租賃的房屋

B.抵押人所有的機器設備

C.抵押人所有的汽車

D.抵押人依法有權處分的國有的土地使用權

E.抵押人依法承包的荒山的土地使用權

六.判斷題(共15題)

1.在選擇目標市場時，銀行應該考慮放棄有較大吸引力，但是不能推動銀行完成主要發展目標的市場。（）

2.對于個人貸款營銷而言，網上銀行的主要功能就是網上咨詢及網上宣傳。（）

3.目前，電子銀行不能為個人貸款營銷提供服務。（）

4.個人貸款的收益要與資金成本相匹配，保持一定的利差。個人貸款資金來源主要是中長期存款，貸款利率在相當程度上取決于存款利率。（）

5.個人二手房貸款的期限不能超過所購住房的剩余的土地使用權期限。()

6.各銀行對個人旅游消費貸款的貸款期限的規定有所區別，一般為1?2年，最長不超過3年(含3年)。

7.汽車成交價格均含有各類附加稅、費及保費等。()

8.催收管理的目標是利用有限資源，最大限度促使債務人清償債務。（）

9.依據《中華人民共和國物權法》（以下簡稱《物權法》）的規定，基金份額、股權出質后，經出質人與質權人協商同意的可以轉讓。出質人轉讓基金份額、股權所得的價款，應當向質權人提前清償債務或者提存。（）

10.對于二手房個人住房貸款，銀行的最主要合作單位是房地產經紀公司。（）

11.在個人貸款中,如果借款人在貸款期間破產的,貸款銀行有權停止發放尚未使用的貸款和提前收回貸款本息。

12.中國銀行規定個人記賬式國債質押貸款期限最長不超過2年。（）

13.目前，個人在查詢自己的信用報告時，需要支付一定的成本費用。（）

14.個人征信系統的社會功能和經濟功能相輔相成，互相促進。（）

15.有擔保流動資金貸款的對象不包括自然人。（）

七.單選題(共15題)

1.()的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質量和狀態的穩定性。

A.保險規劃

B.投資規劃

C.稅收規劃

D.現金規劃

2.商業銀行應按季度對個人理財業務進行統計分析，并于下一季度的（）內，將有關分析報告報送中國銀行業監督管理委員會。

A.第一個月

B.第一個月前10日

C.第一周

D.第一個月前20日

3.流動性最差的投資工具是（）。

A.國債

B.金銀等貴金屬

C.房地產

D.收藏品

4.個人理財業務是經（

）批準的一項用戶中間業務。

A.中國人民銀行

B.中國銀監會

C.中國銀行業協會

D.中國證監會

5.商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告。年度報告和相關報表應于下一年度的（）月底前報送中國銀行業監督管理委員會。

A.1

B.2

C.3

D.4

6.影響定期評估頻率的因素不包括（）。

A.客戶個人財務狀況變化幅度

B.客戶的投資金額和占比

C.客戶的投資風格

D.理財規劃師的性格和工作習慣

7.在理財方案跟蹤和定期評估方面，下列表述錯誤的是（）。

A.對理財規劃方案的評估、修正實際上是理財規劃服務的有機組成部分，每次評估和修正可以是局部、單項的財務安排或投資產品的調整，不應是較大規模或整體方案的修正

B.客戶投資金額越大或占比越高，就越是經常需要對其理財規劃方案進行檢測與評估

C.如果客戶正處于事業黃金期，收入增長較快；或者正面臨退休，就需要理財師經常評估和修改理財方案。反之，家庭生活和財務狀況比較穩定的客戶就可以相應減少評估

D.有的客戶偏愛風險高收益投資產品，投資風格積極主動；有的客戶屬于風險厭惡型的投資者，投資風格謹慎、穩健。前者比后者更需要經常性的理財方案評估

8.下列關于保本類理財產品的說法中，錯誤的是()。

A.投資者投資于保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機構

B.存在收益損失風險

C.不存在本金損失風險

D.保本基金可以在保本期間開放申購

9.在了解、收集客戶相關信息時，專業理財師要做的是（

）。

A.把重心放在引導客戶、了解其財務問題和涉及的其他家庭財務信息上

B.考慮自己是否會觸犯客戶的隱私

C.減少這方面的咨詢

D.考慮客戶會不會告訴自己

10.一般而言，財富積累達到最高峰的時候是()。

A.退休前

B.大學畢業時

C.初有子女時

D.退休終老期

11.不同的基金具有不同的流動性，從基金贖回角度來看，股票型基金一般為或______到賬。()

A.T+1；T+2

B.T+2；T+3

C.T+3；T+4

D.T+4；T+5

12.在金融實務中尊重客觀規律的存在，屬于遵循SMART原則中的()。

A.理財目標具體明確

B.理財目標合理、可行

C.實事求是

D.理財目標要有時限

13.理財顧問服務要求從業人員具有扎實的金融知識，對金融市場及其交易機制有清晰的認識，這體現了理財顧問服務的（）。

A.顧問性

B.專業性

C.綜合性

D.制度性

14.貨幣型理財產品所具有的主要特點表現在（）。

A.投資期限短，投資期限資金贖回靈活

B.投資期限長，投資期限資金贖回靈活

C.投資期限短，投資期限資金贖回不靈活

D.投資期限長，投資期限資金贖回不靈活

15.2007年3月，（）首開私人銀行業務。

A.中國銀行

B.中國建設銀行

C.中國農業銀行

D.中國工商銀行

八.多選題(共15題)

1.提供個人理財服務的機構包括()。

A.基金公司

B.信托公司

C.保險公司

D.證券公司

E.商業銀行

2.個人理財業務在我國迅速發展的原因有（

）。

A.居民財富積累

B.居民理財需求上升

C.居民理財技能提高

D.投資理財工具日趨豐富

E.金融機構轉型的客觀需要

3.下列宏觀經濟政策措施中，會對個人理財產生影響的有（）。

A.稅務、養老金政策變化

B.公積金政策變化

C.利率、匯率政策的突然調整

D.政府決定對某個領域進行改革或整頓

E.客戶繼承大筆遺產

4.夫妻在婚姻關系存續期間所得的（）財產，歸夫妻共同所有。

A.工資

B.生產、經營的收益

C.知識產權的收益

D.一方因身體受到傷害獲得的醫療費

E.獎金

5.根據《中華人民共和國民法通則》，代理的特征包括（）。

A.代理人須在代理權限內實施代理行為

B.代理人在代理活動中具有獨立的法律地位

C.代理人須以被代理人的名義實施代理行為

D.代理行為須直接對被代理人發生效力E、代理行為必須是具有法律效力的行為

6.影響商業銀行個人理財業務的宏觀經濟政策包括（）。

A.稅收政策

B.收入分配政策

C.土地政策

D.財政政策E、貨幣政策

7.基金份額持有人大會的職權是()

A.決定基金擴募或者延長基金合同期限

B.決定修改基金合同的重要內容或者提前終止基金合同

C.決定更換基金管理人、基金托管人

D.決定調整基金管理人、基金托管人的報酬標準

E.基金合同約定的其他職權

8.下列屬于國內理財顧問業務流程的有（）。

A.收集客戶信息

B.為客戶建立投資組合

C.為客戶進行財務規劃

D.客戶財務目標分析與確認E、績效評估

9.某商業銀行的一位客戶計劃投資黃金，則銀行業從業人員可以建議客戶選擇的投資方式有（）。

A.條塊現貨

B.金幣

C.黃金基金

D.紙黃金

E.黃金期貨

10.設立抵押權時，當事人訂立的抵押合同應包括的條款有（

）。

A.被擔保債權的種類

B.抵押財產的所在地

C.債務人履行債務的期限

D.抵押財產的名稱、數量、質量

E.抵押財產交付的時間

11.分紅險的收益風險來源于（）。

A.利率的波動

B.保險公司制定的預定死亡率

C.保險公司的資產規模

D.保險公司制定的預定投資回報率

E.預定營運管理費用

12.經濟主體的獲利能力分析要用到的財務比率有（）。

A.存貨周轉率

B.銷售利潤率

C.資產收益率

D.應收賬款周轉率

E.市盈率

13.開放式基金與封閉式基金的區別包括()。

A.基金單位的買賣方式不同

B.基金的法律地位不同

C.基金規模的可變性不同

D.基金的價格決定因素不同

E.基金的投資策略不同

14.下列是某銀行發行的一款高風險理財產品客戶評估問卷：問題1：您是否知道投資本產品有風險，且本產品為高風險?問題2：您目前的家庭現金資產總額是多少?問題3：您計劃投資本產品的總現金資產比例是多少?問題4：當投資產品低于您的預期收益率時，您是否接受?問題5：本產品為非本金和收益保障型理財產品，且預期年收益率有望達到XX％，您是否知曉?某位投資者在回答上述問題時，問題1選“是”，問題2選“現金資產總額少于10萬元”，問題3選“投資該產品比例不超過現金資產的50％”，問題4選“是”，問題5選“是”。根據上述答案，下列說法中正確的有（

）。

A.本著符合客戶利益和風險承受能力的原則，應明確向該客戶提示該款理財產品不適合該客戶

B.雖然該客戶主觀風險承受能力比較高，但其實際情況不適合購買高風險產品

C.該客戶實際風險承受能力比較低

D.該客戶現金資產較少，不適合購買高風險產品

E.可以拒絕客戶購買該款理財產品

15.關于理財的經濟目標和人生價值目標以及它們之間的關系，以下說法正確的有()。

A.客戶的理財需求往往比較明確，理財師不需要通過過多的詢問和引導就能夠清晰的了解

B.商業銀行在為客戶做理財規劃時，只需要考慮客戶理財的經濟目標，沒有必要關注其背后的精神追求

C.客戶的經濟目標是具體的，可用金錢來衡量的，理財師可以幫助客戶通過科學的規劃來實現

D.經濟目標是客戶實現人生價值目標的基礎

E.不同年紀的客戶和不同性別的客戶，在理財目標上側重點不一樣

九.單選題(共15題)

1.商業銀行對抵債資產的賬實核對時間至少應為（）一次。

A.每年

B.每季度

C.每月

D.每日

2.和解與整頓由（）決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經濟發展的形勢。

A.商業銀行

B.政府司法部門

C.政府行政部門

D.政府稅務部門

3.某項目的凈現金流經測算，當折現率為20％時，凈現值為-4．78：當折現率為15％時，凈現值為5．51。用線性插值法計算的投資內部收益率為（）。

A.17.68％

B.16.78％

C.18.76％

D.17.58％

4.對于一些金額小、數量多的貸款，要采取（）的辦法來計提貸款損失準備金。

A.批量處理

B.固定比率

C.逐筆計算

D.審查比率

5.經濟周期對一個行業的影響程度與（）有關。

A.行業與經濟周期的關聯性

B.行業分散程度

C.行業壁壘

D.行業生命周期

6.()與審慎的會計準則相抵觸。

A.歷史成本法

B.市場價值法

C.凈現值法

D.合理價值法

7.下列關于商業銀行貸款擔保狀況分析的表述，錯誤的是()。

A.業務人員在分析抵押與擔保時，要判斷抵押與擔保是否能夠消除或減少貸款風險損失的程度

B.擔保時建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上

C.在分析抵押品變現能力和現值時，在有市場的情況下，按照市場價格定價

D.在分析抵押品變現能力和現值時，在沒有市場的情況下，按照估價進行定價

8.項目可行性報告是()進行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料，因此，項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。

A.項目業主

B.審批部門

C.貸款人

D.擔保人

9.如果企業速動比率很小，則下列結論中正確的是（）。

A.企業短期償債能力較弱

B.企業流動資產占用過多

C.企業流動比率很小

D.企業資產流動性很強

10.貸款風險預警信號系統中，有關經營狀況的信號不包括()。

A.喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚

B.關系到企業生產能力的某一客戶的訂貨變化無常

C.投機于存貨，使存貨超出正常水平

D.冒險兼并其他公司

11.申請公司貸款時，一個企業事業單位應選擇（）家銀行的（）個營業機構開立一個基本存款賬戶。

A.一，多

B.一，一

C.多，多

D.多，總行

12.固定資產使用率代表著()。

A.累計折舊與總折舊固定資產的比率

B.累計折舊與凈折舊固定資產的比率

C.凈折舊固定資產與折舊支出的比率

D.凈固定資產中折舊資產所占的比例

13.我國傳統上是以（）為主的融資格局，資本市場的發展相對滯后，使得全社會的信用風險集中積聚到此。

A.商業銀行

B.人民銀行

C.銀行

D.金融銀行

14.國家機關可作為保證人的一種特殊情況是（）。

A.經上級部門批準后，為外企保證

B.經上級部門批準后，為涉外企業保證

C.經國務院批準后，為使用外國政府或國際經濟組織貸款進行轉貸

D.經發改委批準后，為涉外企業保證

15.產品開發的方法中，交叉組合法的特點是()。

A.代價較低，且簡便易行

B.不僅可以了解和占領特殊細分市場，而且可以開拓新的客戶群

C.取得并保持市場領先地位的根本道路

D.開發周期長、準備工作量大和費用較高

十.多選題(共15題)

1.波特認為有5種力量決定了行業競爭程度和吸引力。這5個種力量來自（

）。

A.行業競爭狀況

B.潛在競爭者

C.替代產品或服務

D.購買者和供應商

E.政府

2.貸款人開展流動資金貸款業務應當遵守（

）原則。

A.依法合規

B.相互制衡

C.審慎經營

D.平等自愿

E.公平誠信

3.關于抵押率的確定，下列表述中正確的有（）。

A.抵押物由于技術相對落后造成貶值，屬于實體性貶值

B.對變現能力較差的抵押物，抵押率應適當降低

C.抵押物由于使用磨損和自然損耗造成貶值，屬于功能性貶值

D.信貸人員應根據抵押物的評估現值，分析其變現能力，科學地確定抵押率

E.抵押物由于外部環境變化引起貶值，屬于經濟性貶值

4.下列關于固定資產凈值的說法，正確的有（

）。

A.固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少

B.固定資產的凈值隨固定資產的更新改造而減少

C.不同企業采用不同折舊方法會對固定資產周轉率的比較產生影響

D.行業性質不同會造成固定資產狀況的不同

E.計算固定資產周轉率時，固定資產凈值使用平均值

5.關于財務評價的基本報表中，下列說法不正確的有()。

A.資金來源與運用表屬于輔助報表

B.實行了解新稅制以后，企業在產品成本和銷售收入的會計核算上實行價稅分離制

C.銷售稅金及附加一般包括營業稅、消費稅、資源稅、城市維護建設稅和教育費附加等

D.自有資金現金流量表是從項目投資者的角度分析項目的盈利能力

E.自有資金現金流量表從債務人的角度出發，以投資者的出資額為計算基礎，用于計算自有資金財務內部收益率、凈現值等評價指標

6.省級財政部門和銀監局于每年3月30日前分別將轄區內金融企業上年度批量轉讓不良資產匯總情況報()。

A.銀監會

B.證監會

C.財政部

D.中國人民銀行

E.中國銀行業協會

7.對于一家國內股份制企業，以自有資產作為抵押向銀行申請短期貸款時，應提交的貸款擔保文件有（）。

A.無條件按銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同

B.抵押物權屬證明文件

C.抵押物清單

D.抵押物價值評估報告

E.含相關內容的董事會決議和授權書

8.根據《項目融資業務指引》的規定，項目融資是指符合()特征的貸款。

A.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人

B.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目

C.還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入

D.專指對在建項目的再融資

E.借款人包括主要從事項目建設、經營或融資的既有企事業法人

9.當經濟處于復蘇階段，下列說法正確的有()。

A.企業資金周轉困難

B.企業對借貸資金的需求顯著擴大

C.商業銀行的資產業務規模明顯縮小

D.商業銀行負債規模嚴重下降

E.商業銀行的資產業務規模明顯擴大

10.下列選項中，屬于金融企業的有（

）。

A.財務公司

B.資產管理公司

C.城市信用社

D.政策性銀行

E.中國銀行保險監督管理委員會

11.銀行可從()方面對區域政府信用進行分析。

A.政府以往信用記錄

B.區域產業政策合理性

C.政府收入結構與支出結構的變動趨勢

D.政府法制化程度

E.政府市場化水平

12.下列關于利率市場化的說法中，正確的有（）。

A.利率市場化是指金融機構在貨幣市場經營融資的利率水平

B.自1995年我國利率市場化進程正式啟動以來，經過多年的發展，利率市場化改革穩步推進，并取得了階段性進展

C.穩步推進利率市場化，建立健全由市場供求決定的利率形成機制

D.人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場供求決定的金融機構存、貸款利率水平的利率形成機制

E.人民銀行將不斷擴大金融機構的利率定價自主權，完善利率管理

13.常見的銀行公司信貸產品的定價策略有（）。

A.高額定價策略

B.滲透定價策略

C.關系定價策略

D.低額定價策略

E.市場定價策略

14.銀行在依法收貸的糾紛中可能申請財產保全，相關說法正確的有（）。

A.申請財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移，保障日后執行順利進行

B.申請財產保全可以對債務人財產采取保全措施，迫使債務人主動履行義務

C.一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失

D.訴前財產保全通常因情況緊急，銀行如不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失

E.進行訴前財產保全對銀行有百利而無一害

15.一級文件(押品)主要包括（）。

A.銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票

B.保險批單、提貨單、產權證或他項權益證書

C.上市公司股票、政府和公司債券

D.法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件

E.抵(質)押物的物權憑證

十一.判斷題(共15題)

1.結構分析法經常用于與同行業平均水平比較分析。()

2.銀行在分析借款企業因固定資產擴張導致借款需求時，可將公司銷售收入／凈固定資產比率與銀行相似客戶進行比較，能獲得很多有價值的信息。（）

3.公司信貸業務人員應仔細核查借款人的法人資格、借款資格、營業執照的有效期、真實性及當年是否辦理了年檢手續、貸款卡的有效期及當年是否辦理了年審手續以及近期是否發生內容變更、名稱變更、注銷、作廢等情況。()

4.貸款安全性調查就是銀行業務人員對借款人的信用資質做出判斷。（）

5.金融企業一般準備余額占風險資產期末余額的比例，難以一次性達到1.5%的，可以分年到位，原則上不得超過7年。()

6.在實際借款需求分析中，不能僅憑一年經營利潤衡量盈利變化對現金流狀況及借款需求的長期影響，還要分析公司的盈利趨勢。（）

7.銀行可以通過營運現金流量分析來判斷公司的營運現金流是否仍為正，并且能夠滿足償還債務、資本支出和預期紅利發放的需要。如果能夠滿足，則發放紅利不能作為合理的借款需求原因。（）

8.損失類貸款就是大部分或者全部發生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。（）

9.公司信貸的借款人應當是經銀行監管機構核準登記的企事業法人。()

10.兩個處于不同行業中的企業之間不會存在相互競爭行為。()

11.在破產重整過程中，應該促進債務人盡快進入破產程序。（）

12.企業的三類財務報表分別反映企業營運情況的不同方面，故從不同角度反映了企業的經營狀況。（）

13.商業銀行對企業非預期支出導致的借款需求。應結合企業的未來現金積累能力和負債能力決定貸款的期限。

14.普通準備金不允許計入商業銀行資本基礎的附屬資本。（）

15.抵押物的估價是評估抵押物的現值。銀行對抵押物的價值有的可以評估，有的不用評估。()

十二.單選題(共15題)

1.銀行業從業人員禁止賄賂及為監管者提供不當便利，以下沒有違反這一原則的行為是()。

A.為監管人員提供免費的通信工具

B.為現場檢查的監管人員免費提供交通工具

C.為監管人員報銷因現場檢查支付的費用

D.為監管人員提供現場檢查要求的文件

2.以下關于內部控制的職責分工說法正確的是（）。

A.業務部門是內部控制的“第二道防線”

B.內部審計部門是內部控制的“第三道防線”

C.內部控制管理職能部門是內部控制的“第一道防線”

D.內控管理職能部門負責對商業銀行內部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發現的問題

3.商業銀行開展內部控制評價時，應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少（）開展一次。

A.每年

B.每兩年

C.每半年

D.每三個月

4.經持卡人申請開通超授信額度用卡服務后，發卡銀行在一個賬單周期內只能提供（

）超授信額度用卡服務，在一個賬單周期內只能收取（

）超限費。

A.兩次；一次

B.一次；兩次

C.一次；一次

D.兩次；兩次

5.（）是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。

A.信用風險

B.操作風險

C.社會風險

D.流動性風險

6.關于票據喪失的補救措施，下列說法錯誤的是（）。

A.掛失止付是指持票人丟失票據后，依照《票據法》規定的程序通知票據上記載的付款人停止支付的行為

B.公示催告應當向最高人民法院申請

C.票據喪失后，可以提起民事訴訟，請求法院確認其票據權利

D.票據喪失后，在起訴的同時，失票人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付

7.消費金融公司向個人發放消費貸款不應超過客戶風險承受能力且借款人貸款余額最高不得超過人民幣（）元。

A.30萬

B.15萬

C.20萬

D.10萬

8.單家商業銀行同業融入資金余額不得超過該銀行負債總額的（），但農村信用社省聯社、省內二級法人社及村鎮銀行可暫不執行。

A.1／2

B.1／3

C.1／4

D.1／5

9.銀行的客戶可分為（）。

A.自然人客戶、法人客戶、機構客戶

B.個人客戶、單位客戶

C.個人客戶、機構客戶

D.區域客戶、跨區域客戶

10.倡導和培育良好的銀行合規文化，首先要明確合規部門的定位、權限及其()。

A.附屬性

B.獨立性

C.相關性

D.主動性

11.下列關于存款的說法中，正確的是（）。

A.定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低

B.個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取

C.教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5％

D.教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元

12.從目前監管要求和業務實踐看，P2P平臺有四種交易模式。下列模式中，不屬于這四種交易模式的是()。

A.“一對一”模式，即一筆貸款只能有一個投資人投資

B.“多對一”模式，即多筆借款需求由同一投資人投資

C.“一對多”模式，即一種借款由多個投資人投資

D.“多對多”模式，即多筆投資金由互聯網平臺進行統一的資金池運作，然后再分別投資到多筆借款

13.下列不屬于金融資產管理公司金融類不良資產處置方式的是（）。

A.資產置換

B.訴訟追償

C.分類管理

D.債權重組

14.發卡銀行不得向未滿（）周歲的客戶核發信用卡(附屬卡除外)。

A.14

B.16

C.18

D.20

15.下列屬于流動性風險監管指標的是（）。

A.凈穩定資金比率

B.人民幣超額備付率

C.流動性比例

D.核心負債比例

十三.多選題(共15題)

1.以下屬于銀行業消費者主要權利的有（）。

A.安全權

B.隱私權

C.知情權

D.選擇權

E.公平交易權

2.按照資金來源分類，商業銀行的負債業務包括()。

A.借入負債

B.現金

C.票據貼現

D.結算中負債

E.存款負債

3.按照風險事故的來源，風險可以分為（）。

A.經濟風險

B.市場風險

C.政治風險

D.社會風險

E.技術風險

4.綠色金融的意義包括（）。

A.發展綠色金融能帶來經濟效益

B.更好滿足各利益相關方的期望及要求

C.綠色金融產生的社會效益不言而喻

D.綠色金融能從一定程度上帶來生態效益

E.對提升行業整體素質和服務水平

5.銀行產品設計的趨勢有（）

A.同業理財產品的逐步拓展

B.投資組合保險策略的逐步嘗試

C.動態管理類產品的逐步增多

D.POP(ProductofProduct)的逐步繁榮

E.另類投資的逐步興起

6.商業銀行風險具有（）的特征。

A.金額大

B.涉及面廣

C.金額小

D.涉及面不大

E.影響一般

7.下列屬于商業銀行財務管理原則的有()。

A.平衡原則

B.彈性原則

C.安全原則

D.優化原則

E.效益原則

8.合規培訓與教育在組織方式上可以采取的措施有（

）。

A.視頻

B.電話會議培訓

C.案例研究

D.內部交流

E.網絡培訓

9.《巴塞爾協議Ⅲ》中，關于擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力的說法正確的有（）。

A.提高資產證券化交易風險暴露的風險權重

B.大幅提高了在證券化風險暴露的風險權重

C.大幅度提高內部模型法下市場風險的資本要求和定性標準

D.大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對手信用風險的資本要求

E.在第二支柱框架下明確了商業銀行全面風險治理結構的監管要求

10.金融債券的發行方式有()。

A.私募

B.直接公募

C.間接發行

D.間接公募

E.行政性發行

11.下列屬于國別風險的是()。

A.信用風險

B.政治風險

C.聲譽風險

D.宏觀經濟風險

E.主權風險

12.貸款“三查”是銀行信用風險控制的重要手段，主要包括()。

A.貸中調查

B.貸時審查

C.貸后檢查

D.貸前調查

E.借前調查

13.開展特定目的載體同業投資業務，應堅持的原則包括（）。

A.依法合規原則

B.風險收益匹配原則

C.集中管理及總量控制原則

D.實質重于形式原則

E.公平、公正原則

14.1988年，美國注冊會計師協會發布<審計準則公告第55號》，該公告首次使用“內部控制結構”一詞，指出內部控制在結構上由()構成。

A.控制環境

B.控制措施

C.會計制度

D.審計制度

E.控制程序

15.互聯網金融的主要發展模式包括（）。

A.第三方支付

B.P2P網絡貸款平臺

C.大數據金融

D.眾籌

E.信息化金融機構

十四.判斷題(共10題)

1.根據《突發事件應對法》《銀行業監督管理法》等，制定和完善銀行業相關的配套法規制度和規范性文件，加大執法力度，實現依法應急。

2.可轉讓支付命令賬戶是一種支票賬戶。()

3.通過現場檢查，能針對商業銀行在執行政策法規以及經營管理上的漏洞和不合理之處加以指正，促進其不斷提高經營管理水平。()

4.消費金融公司不可以發行金融債券。()

5.銀行以各種理由和借口限制、誤導銀行業消費者進行自主決定不屬于侵權。（）

6.案件風險應作為一項重要的內容納入各營業機構每年的風險評估。

7.市場細分是一個信息分析和歸納的過程，也是一個目標策略制定的過程。現代商業銀行普遍采用計算機、數據庫管理等技術工具和科學手段，配合管理層和經辦人員來完成客戶細分的工作。()

8.根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》，銀行業金融機構的審慎經營規則，由國務院銀行業監督管理機構依照法律、行政法規制定，也可以由銀行業金融機構依照法律、行政法規制定。（）

9.操作風險是由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件造成損失的風險。()

10.金融類不良資產經營在收購、管理及處置各個環節可運用的手段多元，預期可實現收益的不確定性和彈性空間較小。()

十五.單選題(共15題)

1.小張是某銀行的信貸工作人員，根據《銀行業從業人員職業操守》中關于“利益沖突”的規定，小張在經手其伯父所在公司的一筆貸款項目時，應該()。

A.以優惠利率發放貸款

B.向銀行管理層披露業務的利益沖突關系

C.公平對待，不必向銀行披露所處關系

D.建議伯父去其他銀行申請貸款

2.下列關于商業銀行定期存款的表述，正確的是（）。

A.期限越長，利率越低

B.期限越長，利率越高

C.利率高低與期限長短無關

D.相同期限，本金越多，利率越低

3.以下關于商業銀行分支機構的表述中，符合法律規定的是()。

A.商業銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，也沒有單獨的經營許可證和營業執照

B.商業銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，也沒有單獨的經營許可證和營業執照

C.商業銀行分支機構具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，但具有單獨的經營許可證和營業執照

D.商業銀行分支機構不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，但具有單獨的經營許可證和營業執照

4.進行夫妻財產約定，應當（）。

A.采用口頭形式

B.進行公證

C.采用書面形式

D.有第三人見證

5.下列不屬于中國人民銀行職責的是（）。

A.發行人民幣，管理人民幣流通

B.維護支付、清算系統的正常運行

C.監管銀行業金融機構

D.制定和執行貨幣政策?

6.夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫療費，屬于()。

A.夫妻共同財產

B.夫妻共同生活較長的按共同財產處理

C.推定為夫妻共同財產

D.夫妻一方個人財產

7.()一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入。

A.光票托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.進口代收

8.根據精神病人健康恢復的情況，可以向人民法院申請宣告其為限制民事行為能力人或者完全民事行為能力人的是()。

A.單位領導

B.朋友

C.本人或利害關系人

D.同學

9.商業銀行發行金融債券其核心資本充足率不低于()，最近()年連續盈利，沒有重大違法、違規行為。

A.8%;3

B.8%；5

C.4%;3

D.4%；5

10.按是否向發卡銀行交存備用金，信用卡分為（）。

A.貸記卡和準貸記卡

B.個人卡和單位卡

C.貸記卡和單位卡

D.個人卡和準貸記卡

11.（）是指國務院銀行業監督管理機構在銀行業金融機構已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的預防性拯救措施。

A.接管

B.破產

C.重組

D.撤銷

12.銀行風險中的國家風險不包括()。

A.政治風險

B.社會風險

C.匯率風險

D.經濟風險

13.下列金融工具中屬于直接融資工具的是（）。

A.可轉讓大額存單

B.人壽保險單

C.商業票據

D.銀行債券

14.在第三版巴塞爾協議中，新引入的用來反映商業銀行長期流動性水平的指標是（）。

A.流動性缺口率

B.核心負債比例

C.凈穩定融資比率

D.流動性覆蓋比率

15.根據金融工具的期限劃分，短期資金的融通市場稱為（）。

A.現貨市場

B.股票市場

C.貨幣市場

D.資本市場

十六.多選題(共15題)

1.下列屬于中國銀行業監督管理委員會的職責的是()

A.負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作

B.對擅自設立銀行業金融機構或非法從事銀行業金融機構的業務活動的，予以取締

C.對有違法經營、經營管理不善等情形的銀行業金融機構予以撤銷

D.對銀行業自律組織的活動進行指導和監督

E.對監管者和被監管者兩方面都實施嚴格明確的問責制

2.商業匯票貼現對于貼現銀行來說（）。

A.銀行提前收回墊付的現金

B.買進票據行為

C.銀行成為票據的權利人

D.票據到期可以取得票據所記載的金額

E.銀行提前收回墊付的商業成本

3.下列屬于非銀行金融機構的有()。

A.貨幣經紀公司

B.金融資產管理公司

C.汽車金融公司

D.信托公司

E.金融租賃公司

4.巴塞爾委員會的職責是（）。

A.加強全球銀行業的監管標準

B.加強全球銀行業的監督管理

C.加強全球銀行業的管理實踐

D.旨在提升金融體系的穩定性

E.旨在提升金融體系的收益性

5.關于商業銀行貸款業務，下列說法正確的有（）。

A.上級領導機關強令其提供擔保的，商業銀行無權拒絕

B.借款人應當按期歸還貸款的本金和利息

C.對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％

D.商業銀行可以向關系人發放信用貸款

E.商業銀行不得向任何人發放信用貸款

6.（

）屬于直接融資市場上的融資活動。

A.企業發行股票

B.商業信用

C.企業發行債券

D.國家發行公債券

E.國家發行國庫券

7.下列屬于完全壟斷行業的特征的有（）。

A.市場上只有惟一的一個企業生產和銷售產品

B.該企業生產和銷售的產品缺乏合適的替代品

C.存在許多賣者，每個企業都認為自己行為的影響很小

D.企業生產的產品屬于某種特質產品

E.企業對產品價格有很強的控制力

8.銀行的效率指標包括()。

A.市盈率

B.市凈率

C.成本收入比

D.人均凈利潤

E.不良貸款率

9.關于存款準備金，下面說法正確的有（）。

A.存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金

B.不良貸款率越高，存款準備金率越低

C.央行提高存款準備金率時，貨幣供應量減少

D.2004年，我國開始實行差別存款準備金制度

E.超額存款準備金主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金

10.汽車金融公司可以從事（）等業務。

A.辦理汽車生產商貸款

B.提供購車貸款

C.代理政策性銀行業務

D.接受境內公眾存款

E.同業拆借

11.小王是某銀行分行的信貸經理，行長要求他關照一筆貸款，而他發現該筆貸款明顯不符合規定，則小王的下列做法中正確的有（）。

A.可以書面匯報請示有關領導

B.嚴格按照貸款審批程序辦理

C.下級服從上級，按領導指示辦事

D.若受到該行長的巨大壓力，可以向監管部門報告

E.可以同該分行行長解釋相關規定以及該貸款不合規的地方

12.關于支付結算工具，下列說法錯誤的有（）。

A.轉賬支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬

B.普通支票上印有“普通”字樣，可以支取現金，也可以轉賬

C.現金支票只能用于支取現金

D.支票的付款人是持票人

E.支票的出票人是銀行存款客戶

13.中國銀行業協會設有的專業委員會包括（）。

A.法律工作委員會

B.農村合作金融工作委員會

C.銀行業從業人員資格認證委員會

D.銀團貸款與交易專業委員會

E.外資銀行工作委員會

14.商業銀行發揮金融服務職能時，能夠提供的服務有（）。

A.信用創造

B.信息咨詢

C.代收代付

D.信托租賃

E.融資租賃

15.下列有關國債的說法，正確的有()。

A.國債以國家信用為后盾，通常被認為沒有風險

B.國債的二級市場非常發達，交易方便

C.國債的利息收入仍然要繳納所得稅

D.我國國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種

E.我國國債有交易所和債券交易市場兩個發行及流通渠道

十七.判斷題(共15題)

1.銀行業從業人員根據所在機構和客戶之間的契約而產生的服務方式的差異是歧視客戶的表現。（）

2.我國第一家農村合作銀行是張家港市農村商業銀行。()

3.間接標價法是以一定單位的外幣作為標準，來計算應付多少本幣的標價方法，又稱為應付標價法。（）

4.向中央銀行借款是商業銀行的存款業務。（）

5.“利益沖突”原則要求銀行業從業人員本人及其家屬不能接受其所在機構提供的金融服務，以避免機構利益和個人利益的沖突。

6.現匯是指可以自由兌換的匯票、支票等外幣票據和外國紙幣、硬幣。（）

7.目前，我國銀行外幣儲蓄業務開辦的幣種有：美元、港幣、日元、歐元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、韓國元、泰國銖九種。（）

8.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。（）

9.壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的虧損承受能力。（）

10.根據“了解客戶”原則，客戶由他人代理辦理業務的，銀行只需對代理人的身份證明文件進行核對并登記。（）

11.在注冊制下證券發行審核機構除了對注冊文件進行形式審查，還要進行實質判斷。

12.要約可以撤銷，但撤銷要約的通知應當在受要約人發出承諾通知之前到達受要約人。（）

13.現在銀行開立的信用證基本上是跟單商業信用證。（）

14.出口押匯是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了避免收款風險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔風險的做法。（）

15.1988年，巴塞爾委員會通過了《巴塞爾新資本協議》，確立了資本充足率監管的基本框架。（）

第1卷參考答案

一.單選題1.答案：B

本題解析：

關聯授信比例=全部關聯方授信總額÷資本凈額×100％-110÷210×100％≈52％。

2.答案：A

本題解析：題中RAROC還有一個公式：RAROC=(貸款的一年收入-各項費用-預期損失)÷監督或經濟成本。對比A，兩者其實本質是相同的，貸款的一年收入-各項費用=收益，非預期損失=經濟資本。

3.答案：D

本題解析：商業銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構；外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業銀行的流動性緊張；商業銀行增加網點數量不會影響到商業銀行的資產負債結構。

4.答案：D

本題解析：根據公式：存貨周轉天數=365÷存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。即存貸周轉率=8000÷[(450+550)÷2]=16；存貸周轉天數=365÷16=22．8(天)。

5.答案：D

本題解析：內部控制措施一般包括不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。故本題選D。

6.答案：B

本題解析：商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的20％。

7.答案：B

本題解析：根據商業銀行不同客戶的信貸業務特點及各自的風險特性，可將商業銀行客戶劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據其組織形式不同劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。

8.答案：A

本題解析：基本指標法操作風險資本等于銀行前三年總收入的平均值乘上一個固定比例。

9.答案：C

本題解析：商業銀行應限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度。

10.答案：A

本題解析：對于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規避進行有效管理的風險，商業銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。?

11.答案：D

本題解析：商業銀行的風險管理流程的四個主要步驟分別是：風險識別、風險計量、風險監測和風險控制。

12.答案：D

本題解析：這是情景分析的定義。

13.答案：A

本題解析：預期損失=違約概率違約損失率違約風險暴露=1%（1-60%）3000＋2%（1-40%）2000=36（萬元）。

14.答案：C

本題解析：。對匯率風險的考查。匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。商品價格風險是指商業銀行所持有的各類商品的價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。值得注意的是，上述商品價格風險的定義中不包括黃金這種貴金屬，黃金是被納入匯率風險類考慮的。

15.答案：A

本題解析：聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為。

二.多選題1.答案：A、B、C、D

本題解析：

風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。故選項A、B、C、D正確。選項E為董事會負責的主要內容。

2.答案：A、B、C、D

本題解析：

不良資產處置手段包括清收處置、貸款重組/債務重組、貸款核銷、貸款轉讓、不良資產證券化、債轉股等

3.答案：A、B、C、E

本題解析：

銀行采用內部評級法計量信用風險資本，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩健的風險區分和排序能力并準確量化風險的內部評級體系。

4.答案：A、B、C

本題解析：

商業銀行對客戶的風險暴露包括:（1）因各項貸款、投資債券、存放同業、拆放同業、買入返售資產等表內授信形成的一般風險暴露;（2）因投資資產管理產品或資產證券化產品形成的特定風險暴露;（3）因債券、股票及其衍生工具交易形成的交易賬簿風險暴露;（4）因場外衍生工具、證券融資交易形成的交易對于信用風險暴露;（5）因擔保、承諾等表外項目形成的潛在風險暴露;（6）其他風險暴露，指按照實質重于形式的原則，除上述風險暴露外，信用風險仍由商業銀行承擔的風險暴露。

5.答案：A、C、D

本題解析：

商業銀行對于火災、搶劫等操作風險，往往很難規避和降低，但可以通過制定應急計劃和連續營業方案，購買保險、業務外包等方式來緩釋。

6.答案：A、D、E

本題解析：

商業銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉移（4）風險規避（5）風險補償。

某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險轉移的方法；某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險對沖方法。

7.答案：B、C

本題解析：

流動性風險是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。B、C項滿足題意。

8.答案：A、B、C、D

本題解析：

任何單位和個人在與商業銀行建立業務關系或者要求商業銀行為其提供一次性金融服務時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。

9.答案：A、C、E

本題解析：

根據大多數國家的標準，現金流量表分為經營活動的現金流量表、投資活動的現金流量表、融資活動的現金流量表。

10.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

商業銀行在全行范圍內開展操作風險的自我評估，有助于：①建立覆蓋商業銀行各項經營管理活動和業務環節的操作風險動態識別和評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化；②優化和完善各項作業流程，平衡風險與收益，提高服務效率和盈利能力；③在自我評估的基礎上建立操作風險時間數據庫，構建操作風險管理的基礎平臺；④為建立操作風險管理的關鍵風險指標體系和操作風險計量奠定基礎；⑤風險關口前移，在風險事件發生和風險惡化前對風險進行識別并推動對其進行防范，從源頭上控制風險隱患；⑥促進風險管理文化的轉移，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性。

11.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

內部控制框架的核心要素包括：確定崗位職責、明確授權、決策制度和程序；具備適當的制衡機制(或“四眼原則”)，確保關鍵職能分離(例如業務發起、支付、對賬、風險管理、會計、審計和合規等)、交叉核對、雙人控制資產、雙人簽字；銀行的后臺、控制部門、運營管理部門和業務發起部門之間，在專業能力和資源方面保持適當平衡，并有充分的專業能力和內部授權，從而對業務發起部門形成有效制衡。

12.答案：A、C、D

本題解析：

從商業銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表外流動性。

13.答案：A、B、C、E

本題解析：

商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。

14.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

擔保是指為維護債權人和其他當事人的合法權益、提高貸款償還的可能性、降低商業銀行資金損失的風險，由借款人或第三方對貸款本息的償還或其他授信產品提供的一種附加保障，為商業銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。擔保方式主要有：保證、抵押、質押、留置與定金。

15.答案：A、B、C、D

本題解析：

目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。

三.判斷題1.答案：錯誤

本題解析：

國際商業銀行用來考量商業銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是RAPM。

2.答案：錯誤

本題解析：

由于經營戰略的實施影響的時間較長，因此在資本規劃中考慮未來三年甚至五年對于管理層了解戰略的長遠影響至關重要。

3.答案：正確