中國農業銀行湖南省分行2023年春季招聘120名工作人員筆試上岸歷年典型考題與考點剖析附帶答案詳解

第1卷

一.單選題(共15題)

1.在巴塞爾協議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是（）。

A.二級資本

B.其他一級資本

C.核心一級資本

D.股東資本

2.商業銀行的監事會應至少（）一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每2年

3.新產品／業務的()風險是指由新產品／業務引發，因經營、管理或其他行為或外部事件可能導致利益相關方對商業銀行產生負面評價，從而對商業銀行聲譽產生損害的風險。

A.聲譽

B.法律

C.操作

D.市場

4.某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2015年期初存貨為500萬元，2015年期末存貨為600萬元，則該公司2015年存貨周轉天數為()天。

A.19

B.18

C.16

D.22

5.市場風險內部模型法的局限性不包括（）。

A.不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性

B.未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件

C.只能計量交易業務中的市場風險

D.可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值來表示

6.關于久期缺口為正值時，以下的敘述不正確的是（）。

A.如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加

B.如果市場利率上升，則銀行最終的市場價值將減少

C.如果市場利率下降，則銀行最終的市場價值將減少

D.資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積

7.根據巴塞爾委員會對商業銀行的風險分類，政治風險屬于（）。

A.操作風險

B.戰略風險

C.國別風險

D.信用風險

8.下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C.若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D.若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值不存在

9.下列關于公允價值的說法中，錯誤的是()。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B.在大多數情況下，公允價值可以直接使用可獲得的市場價格

C.IASB建議企業資產使用公允價值為基礎記賬

D.若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值將無法獲得

10.商業銀行建立了一套科學的授信限額管理系統，能夠根據客戶信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統不可能發生的情形是()。

A.客戶所有者權益越高，限額越高

B.客戶歷史信譽狀況越好，限額越高

C.客戶信用等級越高，限額越高

D.客戶資產負債率越高，限額越高

11.證券組合理論體現在()。

A.全面風險管理模式階段

B.資產風險管理模式階段

C.負債風險管理模式階段

D.資產負債風險管理模式階段

12.某銀行2008年末關注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為（）。

A.1.33％

B.2.33％

C.3.00％

D.3.67％

13.某商業銀行資產總額為300億元，風險加權資產總額為200億元，資產風險暴露為230億元，預期損失為4億元，則該商業銀行的預期損失率為（

）。

A.1.33％

B.1.74％

C.2.00％

D.3.08％

14.在商業銀行的代理業務中，銷售時進行不恰當的廣告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的行為，屬于代理業務操作風險控制中的()風險類別。

A.人員因素

B.內部流程

C.系統缺陷

D.外部事件

15.下列關于市值重估的說法，不正確的是()。

A.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

C.商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值

D.商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

二.多選題(共15題)

1.參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括（）。

A.風險監測和分析能力

B.數量分析能力

C.價格核準能力

D.模型創建能力

E.系統開發/集成能力

2.下列關于我國商業銀行短期流動性監管主要指標的描述正確的有（）。

A.商業銀行的流動性比例不應低于25%

B.商業銀行的存貸比應高于75%

C.商業銀行的凈穩定資金比率應當不低于100%

D.商業銀行的核心存貸比不應低于25%

E.商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%

3.質押合同應包含的基本內容有()。

A.債務的期限

B.質押擔保的范圍

C.質物的質量、狀況

D.質物的名稱、數量

E.被擔保的主債權種類、數額

4.內部資本充足評估報告應至少包括的內容有()

A.評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響

B.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

C.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議

D.報告存在的壞賬情況

E.提出防范風險的建議

5.信用風險報告的職責有（）。

A.應實施并支持一致的風險語言/術語

B.使員工可以在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息

C.傳遞商業銀行的風險容忍度

D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責

E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

6.商業銀行發現企業客戶有下列（）行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關聯方式和關聯交易。

A.進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易

B.易貨交易

C.進行實質與形式不符的交易

D.發生處理方式異常的交易

E.進行明顯缺乏商業理由的交易

7.以下（）屬于商業銀行內部風險控制部門。

A.財務控制部門

B.內部審計部門

C.法律合規部門

D.風險管理委員會

E.風險管理部門

8.當前，我國商業銀行信息披露主要存在的問題有()。

A.信息披露內容不全面

B.風險信息披露不充分

C.表外業務信息披露不充分

D.影響利益相關方作出決策

E.信息披露監控機制仍需進一步完善

9.經風險調整的資本收益率(RAROC)與股本收益率(ROE)和資產收益率(RoA)相比，其優越性有（）。

A.RAROC可以用于衡量一筆業務的風險與收益是否匹配

B.RAROC可用于目標設定、資本配置和績效考核

C.RAROC克服了傳統績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷

D.使用RARoC可以改變銀行盲目追求利潤的經營方式

E.使用RAROC不利于在銀行內部建立激勵機制

10.下列關于《巴塞爾新資本協議》中壓力測試的說法，正確的有()。

A.壓力測試必須具有意義且足夠審慎

B.壓力測試是一種定性與定量結合的風險分析與控制手段

C.在評估資本充足性時，采用內部評級法的商業銀行不必具有壓力測試過程

D.壓力測試是一種以定量為主的風險分析與控制手段

E.商業銀行可基于其所面臨的不同情形而開發不同的方法來符合壓力測試的要求

11.下列關于歷史模擬法的說法，正確的有（）。

A.是一種全值估計

B.需要對市場因子的統計分布進行假定

C.是一種參數方法

D.可以較好地處理非正態分布

E.低估突發性的收益率波動

12.從資金交易業務的流程來看，其可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺結算／清算三個環節。其中，后臺結算／清算需注意的操作風險點主要包括（

）。

A.交易定價模型或定價機制錯誤

B.未及時監測和報告交易員的超權限交易和重大頭寸變化

C.因系統中斷而不能及時將資金清算到位

D.因錄入錯誤而錯誤清算資金

E.未履行監管部門所要求的強制性報告義務

13.根據數據的來源不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為（）。

A.內部數據

B.外部數摒

C.中間計量數據

D.組合結果數據

E.歷史數據

14.下列屬于行業經營風險因素的有（

）。

A.產業成熟度

B.市場供求

C.產業依賴度

D.行業盈虧系數

E.銷售利潤率

15.下列關于風險管理策略的說法，正確的有（）。

A.商業銀行的信貸業務應是全面的，不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人

B.風險對沖分為自我對沖和市場對沖

C.風險分散既可降低系統性風險也可降低非系統性風險

D.不做業務，不承擔風險

E.風險補償主要是指事后(損失發生以后)對風險承擔的價格補償

三.判斷題(共15題)

1.風險和損失密切聯系，從廣義上來講，風險等于損失。（）

2.《商業銀行杠桿率管理辦法（修訂）》調整了表內外資產余額的計量方法，調整后的表內外資產余額包括調整后的表內資產余額和調整后的表外資產余額。（

）

3.商業銀行應當建立完善的市場風險管理內部控制體系。()

4.風險并不意味著真實的損失，而是未來結果出現收益或損失的不確定性。（）

5.商業銀行的戰略風險在短期內會導致流動性風險、信用風險，以至于出現危機。()

6.《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行監事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職隋況進行監督評價，并至少每月一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。()

7.商業銀行應在建立良好公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。（

）

8.提交給管理層的風險報告中，關于風險評估結果通常有風險圖和風險表兩種展示方式，兩者沒有優劣之分，關鍵在于高級管理層的偏好。（）

9.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究多因素變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。（）

10.如果某個事件的收益或損失是固定的，并已經被事先確定下來，那么這個事件就是存在風險的。（）

11.戰略風險的發生可能引發銀行重大損失甚至倒閉。（）

12.商業銀行對企業信用分析的5Cs系統是指：品德、資本、還款能力、抵押和經營環境。（）

13.商業銀行應當根據資產負債的不同流動性，以現金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配。（）

14.對于初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的內部損失數據。（）

15.新產品／業務風險管理是指商業銀行產品主管部門在新產品／業務立項申請、需求設計、技術開發、測試投產等各環節，運用定量或定性方法對新產品／業務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監管管理的過程。()

四.單選題(共15題)

1.根據《貸款通則》，關于貸款展期的表述，錯誤的是()。

A.中期貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半

B.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限

C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶

D.是否展期由貸款人與借款人共同協商決定

2.與商用房貸款不同，個人經營貸款的合作機構主要是（）。

A.企業

B.律師事務所

C.保險公司

D.擔保機構

3.小周剛畢業，目前收入較少，但他預計5年后自己的收入會有一個較大的提高。因此他在向銀行貸一筆10年的貸款時與銀行約定，第一個5年問每月還本息750元，第二個5年間的月還款額比第一個5年上浮50％，則由題中資料可判斷，該還款方式為（

）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額累進還款法

4.關于商業助學貸款的受理，下列說法錯誤的是（）。

A.申請人應填寫申請表，并按銀行要求提交申請材料

B.貸款銀行可聯系借款人就讀學校協助工作

C.如果借款申請人提交的材料不完整，貸款受理人可直接拒絕申請

D.經初審符合要求后，貸款受彈人應將借款申請表及申請材料交由貸前調查人進行貸前調查

5.個人經營貸款信用風險的主要內容不包括（）。

A.借款人所控制企業經營情況發生變化

B.抵押物價值發生變化

C.借款人還款能力發生變化

D.貸款人貸款能力發生變化

6.公積金個人住房貸款的期限最長為（）年。

A.10

B.20

C.30

D.50

7.下列關于國家助學貸款償還的說法，錯誤的是（）。

A.借款學生自取得畢業證書之日(以畢業證書簽發日期為準)起，次月l日(含1日)開始歸還貸款利息

B.提前離校的借款學生辦理離校手續之日的下月1日起自付貸款利息

C.休學的借款學生復學，次月1日起恢復財政貼息

D.借款學生畢業后申請出國留學的，應主動通知經辦銀行并一次性還清貸款本息

8.下列關于個人住房貸款的表述中，錯誤的是（）。

A.公積金個人住房貸款實行“低進低出”的利率政策

B.自營性個人住房貸款也稱商業性個人住房貸款

C.個人住房組合貸款不追求營利，是一種政策性貸款

D.個人住房貸款是指銀行向自然人發放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款

9.在銀行品牌營銷中，國際市場上的普遍規律是（）的強勢品牌占據著（）的市場。

A.20％；80％

B.40％；80％

C.20％：40％

D.20％：20％

10.公積金個人住房貸款中，一般購買普通商品房、經濟適用房的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

11.下列關于個人教育貸款發展歷程的表述錯誤的是（）。

A.2002年2月，三部委聯合出臺了個人教育貸款開辦的“四定三考核”政策

B.2003年8月，中國人民銀行出臺助學貸款“雙20標準”

C.2002年，中國工商銀行開辦了生源地助學貸款

D.2004年初，中國人民銀行、銀監會和教育部聯合下發了《關于加強和改進國家助學貸款工作的通知》

12.在等額累進法中，對收入增加的客戶，可采?。ǎ┑姆椒?，使借款人分期還款額增多，從而減少借款人的利息負擔。

A.增大累進額、縮短間隔期

B.減少累進額、縮短間隔期

C.減少累計額、延長間隔期

D.增大累進額、延長間隔期

13.對貸款購買第二套住房的家庭，貸款首付款比例不得低于（）。

A.30％

B.50％

C.40％

D.20％

14.個人商用房貸款的貸款額度不得超過所購商用房價值的（）。

A.30％

B.40％

C.50％

D.60％

15.個人教育貸款的借款人為受教育人的，畢業后一時難以找到工作，其父母等關系人又因失業、疾病等原因致使家庭經濟條件惡化，而無法按計劃償還貸款的，屬于()風險。

A.借款人還款意愿

B.借款人行為

C.借款人還款能力

D.借款人欺詐

五.多選題(共15題)

1.個人商用房貸款的貸款審批人需審查的內容包括（）。

A.商業用房的地段及質量狀況

B.借款申請人的資信是否良好

C.貸款用途是否合規

D.借款申請人是否符合貸款條件，是否有還款能力

E.抵押房產權屬關系是否清晰

2.下列關于個人信用貸款的說法，不正確的是（）。

A.個人信用貸款利率按照中國人民銀行規定的同期同檔次貸款基準利率執行，浮動幅度按照中國人民銀行的有關規定執行

B.展期前的利息按照原合同約定的利率計付

C.展期后的利息，累計貸款期限不足6個月的，自展期日起，按當日掛牌的6個月貸款利率計息；超過6個月的，自展期日起，按當日掛牌的1年期貸款利率計息

D.個人信用貸款期限一般為1年(含1年），最長不超過5年

E.個人信用貸款期限在1年（含1年）以內的采取按月付息，按月、按季或一次還本的還款方式;貸款期限超過1年的，采取按年還本付息的還款方式

3.下列選項中，屬于客戶關系信息的有（）。

A.定期存款余額

B.理財賬戶使用情況

C.偷逃稅記錄

D.個人信用信息

E.經濟收入情況

4.個人住房貸款發放的風險主要有（）。

A.會計憑證填制不合要求

B.貸款擔保手續不齊全

C.未按規定的貸款金額、貸款期限、貸款的擔保方式等發放貸款

D.個人信貸信息錄入不準確

E.貸款發放程序不合規

5.下列關于公積金個人住房貸款業務的職責分工的表述，正確的有（）。

A.承辦銀行負責借款合同簽約、發放、職工貸款賬戶設立和計結息以及金融手續操作

B.公積金管理中心制定公積金信貸政策

C.承辦銀行負責咨詢受理、審查審批、借款合同簽約、發放、賬戶設立等金融手續操作

D.公積金管理中心負責承擔公積金信貸風險

E.承辦銀行可代理的職責有貸前咨詢受理、調查審核、信息錄入、催收、查詢對賬等

6.押品管理的原則包括（）。

A.合法性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.差別化原則

E.平衡制約原則

7.個人住房抵押授信貸款的抵押率確定因素有（）。

A.抵押房產的房齡

B.抵押物變現情況

C.當地房地產價格水平

D.抵押登記費用

E.房地產價格走勢

8.銀行市場的微觀環境包括()。

A.信貸資金的供求狀況

B.銀行內部擁有資源

C.銀行同業競爭對手的實力和策略

D.銀行自身實力

E.客戶的信貸需求和信貸動機

9.隨著信息系統的不斷發展和完善，個人征信系統將收錄（）。

A.個人的信貸信息

B.個人基本身份信息

C.民事案件強制執行信息

D.繳納的住房公積金信息

E.已公告的欠稅信息

10.下列關于商用房貸款不良貸款管理的說法，正確的是（）。

A.銀行應按照貸款風險5級分類法對不良商用房貸款進行認定

B.銀行應把認定為不良貸款的商用房貸款全部予以核銷

C.銀行應建立商用房貸款的不良貸款臺賬

D.對未按期還款的借款人，有擔保人的可向擔保人通知催收

E.已核銷的商用房貸款，銀行不再催收

11.借款人申請個人商用房貸款，須具備的條件包括()。

A.必須先付清不低于所購或所租的商用房全部價款20%以上的首期付款

B.所購或所租的商業用房必須手續齊全，項目合法，并由開發商出示證明

C.申請貸款購買或租賃的商業用房，通常要求所在區位良好

D.有穩定的職業和收入，信用良好，有償還貸款本息的能力

E.具有當地常住戶口或有效居留身份

12.對于商用房貸款的支付管理，說法正確的有（）。

A.銀行應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付

B.銀行應要求借款人在使用商用房貸款時提出支付申請

C.銀行授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金

D.在貸款資金發放前，銀行應該審核借款人相關交易資料和憑證

E.貸款人受托支付完成后，應詳細記錄資金流向，歸集保存相關憑證

13.從目前情況看，銀行最常見的個人貸款營銷渠道主要有（）

A.合作機構營銷

B.網點機構營銷

C.數字化營銷

D.經紀人營銷

E.大眾營銷

14.個人征信報告的內容主要有（）。

A.公安部身份信息核查結果

B.公共信息

C.異議標注

D.銀行信貸交易信息

E.查詢申請書

15.下列選項中，屬于個人經營類貸款的有()。

A.下崗失業小額擔保貸款

B.個人商用房貸款

C.個人住房裝修貸款

D.個人醫療貸款

E.農戶貸款

六.判斷題(共15題)

1.目前，個人在查詢自己的信用報告時，需要支付一定的成本費用。（）

2.操作風險是指在個人住房貸款業務操作過程中，由于違反操作規程或操作中存在疏漏等情況而產生的風險，是一種發生在實務操作中的、內部形成的系統性風險。（）

3.公積金個人住房貸款無論采用哪種操作模式，其申請均由各地方公積金管理中心負責審批。（）

4.對于同一筆商用房貸款，未經貸款銀行同意，借款人不能更改還款方式。（）

5.對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產幵發商。（)

6.貸前調查應以間接調查為主，實地調查為輔。（）

7.對于小型銀行業金融機構，可以根據自身業務特點，在風險有效控制的前提下不設立獨立的放款執行部門，但需由獨立的崗位負責貸款發放和支付的審核工作。（）

8.在浮動利率制度下，當利率處于下降周期時，個人住房貸款借款人出現違約的可能性將會加大。()

9.抵押物價值下降時．銀行應保證全部抵押物現值乘以最高抵押率后等于剩余貸款本金。（）

10.貸款銀行可根據市場利率的變化情況，隨時自行確定合同利率的浮動幅度。（）

11.個人商用房貸款的貸款行一般不接受商業房前景不明的期房及單獨處置困難的產權式商鋪抵押。()

12.《商業銀行資本管理辦法(試行)》對個人貸款風險權重由100％下調至65％，而住房抵押貸款的一套房風險權重為45％、二套房風險權重為70％。()

13.個人信用貸款需要客戶提供銀行認可的抵押物或第三方保證作為擔保。（）

14.個人貸款的對象包括自然人和法人。

15.銀行在開展個人汽車貸款業務時應獨立作業。

七.單選題(共15題)

1.基金宣傳推介材料中可以登載的是（）。

A.第三方專業機構的評價結果，但應當列明第三方專業機構的名稱及評價日期

B.基金管理人管理的剛成立不足六個月的基金業績

C.其他單位或個人的推薦性文字

D.預測該基金的投資業績

2.CPI上漲了5％，則債券投資者承擔的風險是（）。

A.價格風險

B.再投資風險

C.通貨膨脹風險

D.違約風險

3.下列關于債券價格風險的說法，不正確的是()。

A.又稱利率風險

B.當利率上漲時，債券價格上漲

C.對于在到期日前轉讓債券的投資者來說，利率上漲會減少投資者的資產收益

D.債券的到期時間越長，價格風險越大

4.根據（）的不同，債券分為付息債券、一次還本付息債券和貼現債券。

A.發行主體

B.期限

C.付息方式

D.性質

5.下列關于電子式國債說法錯誤的是（）。

A.電子式國債是財政部在境內發行的，以電子方式記錄債權的可流通人民幣債券

B.電子式儲蓄國債是面向個人投資者發售的

C.相較憑證式國債，電子式國債在便攜性方面有很大提高

D.電子式國債需要投資者開立個人國債托管賬戶，并制定對應的資金賬戶

6.含有高收益性和高風險的投資產品的資產組合比較適合()的家庭。

A.家庭形成期

B.家庭成熟期

C.家庭衰老期

D.家庭成長期

7.當出現（）情形時，委托代理視為終止。

①代理人死亡

②作為被代理人或者代理人的法人終止

③被代理人和代理人之間的監護關系消滅

④代理人喪失民事行為能力

⑤代理期間屆滿或者代理事物完成

⑥被代理人取消委托或者代理人辭去委托

A.①②③④⑤

B.①③④⑤⑥

C.①②④⑤⑥

D.①②③④⑥

8.個人獨資企業的投資人對企業債務（

）。

A.以出資額為限承擔責任

B.以企業財產為限承擔責任

C.以其個人財產承擔無限責任

D.以其個人財產承擔連帶無限責任

9.對同事在工作中違反紀律、內部規章制度的行為應當予以提示，并根據情況向,（)報告。

A.所在機構、監管部門、工會、行業自律組織

B.行業自律組織、監管部門、工會

C.所在機構、行業自律組織、監管部門、司法機關

D.所在機構、司法機關、監管部門

10.在理財規劃中，下列（）不屬于客戶按內在屬性的分類標準。

A.按財富觀分類

B.按風險態度分類

C.按交際風格分類

D.按工作能力分類

11.黃金含金量的多少被稱為成色，通常用百分或者千分含量表示，下面()不是上海黃金交易所規定參加交易的金條成色規格。

A.99％

B.99.9％

C.99.5％

D.99.99％

12.下列不能成為商業銀行個人理財業務客戶的是（）。

A.無民事行為能力的自然人

B.完全民事行為能力的自然人

C.限制民事行為能力人的法定代理人

D.無民事行為能力人的法定代理人

13.下列選項中，不是金融市場交易對象的是（）。

A.貨幣

B.債券

C.股票

D.房產

14.某銀行最近推出一項理財計劃，該計劃的理財期限為6個月(如未提前終止)，此銀行在提前終止日或理財到期日將按照年收益率5．25％向投資者支付理財收益。則據此推斷該理財計劃屬于()。

A.非保證收益理財計劃

B.非保本浮動收益理財計劃

C.保證收益理財計劃

D.保本浮動收益理財計劃

15.某客戶2008年年初以每股18元的價格購買了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的紅利，若年底時該公司股票價格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為()。

A.15.7%

B.16.7%

C.18.3%

D.21.3%

八.多選題(共15題)

1.家庭主要成員的情況包括客戶及其配偶的（）。

A.財富觀

B.風險屬性

C.受教育程度

D.投資經驗

E.性格特征

2.債務人或者第三人有權處分的可以出質的權力包括（）。

A.匯票、本票、支票

B.債券、存款單

C.交通運輸工具

D.可以轉讓的基金份額、股權

E.應收賬款

3.某銀行發行了一款非保本浮動收益型的信托類理財產品，期限一年。合作方信托公司表示由于合同約定不能提前終止，因此沒有必要定期提供資產信息，僅需在產品到期時提供即可。此外，銀行的業務系統也不支持打印理財客戶的賬單，這種做法說明（）。

A.該銀行信息披露水平較低，容易引起客戶投訴

B.該銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況

C.該銀行應向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權益或者投資收益等產生重大影響的突發事件

D.該銀行持續信息披露的合規性較差，未按規定定期向客戶發送理財產品賬單，未披露收入、費用、期末估值等情況

E.由于已經與客戶就理財產品的信息披露方式在協議中達成一致的約定，因此該信息披露是充分的

4.分紅險的收益風險來源于（）。

A.利率的波動

B.保險公司制定的預定死亡率

C.保險公司的資產規模

D.保險公司制定的預定投資回報率

E.預定營運管理費用

5.下列指標能夠體現金融市場價格水平的是（）。

A.股票發行總量

B.上市公司總數

C.股票價格指數

D.貨幣市場基準利率

E.銀行間同業拆借利率

6.在財務函數中選擇需要用的函數包括()。

A.FV

B.NPV

C.PV

D.PMT

E.IRR

7.每個人的個性不同，在理財上的行為也就不同，客戶的理財個性可以分為（）。

A.私密型

B.沖動型

C.風險型

D.依賴型

E.安全型

8.金融市場中介可分為交易中介和服務中介兩類，下列屬于交易中介的有（）。

A.證券交易經紀人

B.證券交易所

C.銀行

D.會計師事務所

E.證券結算公司

9.商業銀行在編寫有關產品介紹和宣傳材料時，應做的工作包括（）。

A.進行充分的風險揭示

B.盡量勸導客戶

C.根據規定及時將有關材料向銀行監管部門報告

D.提供必要的舉例說明E、承諾最低收益率

10.電話接聽的注意事項有()

A.迅速接聽電話

B.致以簡單問候

C.自報單位名稱和個人姓名

D.結束通話時要先放電話

E.必要時認真記錄談話內容或對方要求

11.假設你的客戶現有的財務資源包括5萬元的資產和每年年底1萬元的儲蓄，投資報酬率為3％，則下列理財目標可以順利實現的有（

）。(各目標之間沒有關系)

A.20年后積累40萬元的退休金

B.10年后積累18萬元的子女高等教育金

C.5年后積累11萬元的購房首付款

D.2年后積累7.5萬元的購車費用

E.都可以實現

12.資本市場是籌集長期資金的場所，交易對象主要包括（）。

A.股票

B.債券

C.證券投資基金

D.銀行承兌匯票

E.商業票據

13.金融市場中介可分為交易中介和服務中介兩類，下列屬于交易中介的有()。

A.證券經紀商

B.證券承銷商

C.銀行

D.會計師事務所

E.交易所

14.目前黃金的需求主要包括（）。

A.飾金需求

B.官方儲備需求

C.工業需求

D.投資需求

E.流通需求

15.開放式基金與封閉式基金的區別包括()。

A.基金單位的買賣方式不同

B.基金的法律地位不同

C.基金規模的可變性不同

D.基金的價格決定因素不同

E.基金的投資策略不同

九.單選題(共15題)

1.在比較分析法中，現實中通常以（）的標準作為行業平均水平。

A.本行業所有公司平均

B.上市公司

C.規模以上公司

D.中等規模公司

2.下列借貸產品中，（）是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。

A.貼現

B.承兌

C.擔保

D.信用證

3.以下屬于財產保全的方式的是（）。

A.訴前財產保全和訴中財產保全

B.執行財產保全和強制財產保全

C.訴前財產保全和訴后財產保全

D.強制財產保全和訴中財產保全

4.某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機器作抵押向銀行申請借款，上述財產中可以用來作抵押的是()。

A.廠房、存貨

B.通勤車、廠房

C.全部財產

D.通勤車、廠房、存貨

5.對于一些金額小、數量多的貸款，要采取（）的辦法來計提貸款損失準備金。

A.批量處理

B.逐筆計算

C.固定比率

D.審查比率

6.波特五力模型是邁克爾?波特于()首次提出的。

A.20世紀70年代初

B.20世紀80年代初

C.19世紀70年代初

D.20世紀90年代初

7.某公司以上市公司法人股權質押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質押品的公允價格（）。

A.公司最近一期經審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權的凈資產價格2500萬元。

B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的上市公司法人股權的價值3000萬元

C.公司正處于重組過程中，交易雙方關于上市公司法人股權最新的談判價格為2800萬元

D.貸款日該上市公司法人股權市值2600萬元

8.客戶股權或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術力量較強，但可能通過關聯交易轉移利潤。這屬于客戶的()背景。

A.家庭

B.外資

C.政府

D.上市

9.盈利能力是（）。

A.區域管理能力和區域風險高低的最終體現

B.通過總資產收益率來衡量

C.通過貸款實際收益率來衡量

D.盈利能力較高，通常區域風險相對較高

10.銀行業金融機構應從戰略高度推進綠色信貸，加大對綠色經濟、低碳經濟、（）的支持。

A.循環經濟

B.國有經濟

C.虛擬經濟

D.三農經濟

11.在銷售增長旺盛時期，（

）從表面上看是一種短期融資需求，實際上屬于長期融資需求。

A.季節性銷售增長

B.商業信用的減少

C.對核心資產的大量投資

D.債務重構

12.下列選項中，會使企業經營效益提升的因素有（）。

A.成本費用率上升

B.財務費用上升

C.銷售收入下降

D.產品市場競爭力提升

13.以下關于風險預警方法表述不正確的是（）。

A.黑色預警法只考察警素指標的時間序列變化規律，即循環波動特征

B.藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度

C.當擴散指數大于0.5時，表示警兆指標中有半數處于上升，即風險正在下降

D.紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合

14.項目建設的必要性評估不包括()。

A.項目所屬行業當前整體狀況分析

B.貸款項目是否符合國家產業政策

C.項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析

D.廠址選擇是否合理

15.從理論上看，企業價值最大而綜合成本最低時的資金結構為()

A.總資產利潤率低于長期債務成本時

B.企業加權平均資本成本最低時

C.企業權益資本凈利潤率最高時

D.總資產利潤率高于長期債務成本時

十.多選題(共15題)

1.對項目建設的必要性評估內容包括()。

A.項目所屬行業當前整體狀況分析

B.貸款項目是否符合國家產業政策

C.項目產品市場情況分析

D.項目產品的競爭力分析

E.相關及配套項目是否同步建設

2.財務指標分析中，存貨持有天數增多，說明客戶可能（）。

A.存貨銷量增加

B.呆滯積壓存貨比重較大

C.存貨采購價格上漲

D.存貨采購過量

E.存貨耗用量增加

3.下列負債項目中，屬于流動負債的有（）

A.短期借款

B.應付工資

C.預付賬款

D.預收賬款

E.應付票據

4.以下關于項目融資貸前調查報告中風險評價的說法中，正確的有()。

A.以償債能力分析為核心

B.充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響

C.充分識別和評估融資項目中存在的籌備期風險和建設期風險

D.重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險

E.根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款金額、期限等

5.訂立保證合同時，最高貸款限額包括()。

A.最高取款額

B.最高貸款累計額

C.單筆貸款限額

D.貸款余額

E.法定貸款數額

6.信貸授權大致可分為（）。

A.直接授權

B.間接授權

C.轉授權

D.審批授權

E.臨時授權

7.分析企業資金結構是否合理時要注意（）。

A.資產負債表結構是否合理

B.現金流量表結構是否合理

C.資金成本

D.企業經營風險水平

E.資產收益

8.商業銀行可接受的財產質押有（）。

A.出質人所有的或有處分權的機器設備

B.匯票

C.字畫

D.國家機關的財產

E.依法可轉讓的基金份額

9.在銀擔業務合作中，商業銀行應跟蹤了解融資擔保機構提供擔保的整體情況，具體包括（）。

A.擔保公司的員工人數

B.提供擔保的貸款余額

C.提供擔保的貸款質量

D.擔保放大倍數

E.近期履約代償情況

10.銀行應在授信業務操作集中、專業化管理的基礎上，逐步建立起（）的信貸風險管理體系。

A.職責明晰

B.分工明確

C.相互制衡

D.精簡高效

E.效率第一、兼顧風險

11.貸款損失準備金的計提原則包括()。

A.安全性原則

B.及時性原則

C.充足性原則

D.審慎會計原則

E.風險性原則

12.從利潤表來看，（）可能影響企業的收人支出，進而影響企業的借款需求。

A.固定資產重組

B.商業信用的減少

C.債務重構

D.一次性或非預期支出

E.利潤率下降

13.下列指標中，反映項目清償能力的指標有（）。

A.資產負債率

B.投資利潤率

C.貸款償還期

D.速動比率

E.凈現值率

14.短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報審材料有（）。

A.借款用途證明文件

B.項目立項、配套文件

C.貸款擔保文件

D.開戶及保險文件

E.其他有關商務合同

15.在分析客戶財務狀況時，銀行所使用的效率比率指標主要包括（

）。

A.總資產周轉率

B.固定資產周轉率

C.應收賬款周轉天數

D.資產收益率

E.所有者權益收益率

十一.判斷題(共15題)

1.對于項目融資業務，在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營隋況，要根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變動等因素，不定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。（）

2.銀行業金融機構需建立綠色信貸考核評價和獎懲體系。（

）

3.在固定成本較高的行業中，經營杠桿及其產生的信用風險也較高。()

4.商業銀行一級貸款文件應放在金庫或保險箱(柜)中保管，指定雙人分別管理鑰匙和密碼，雙人入、出庫，形成存取制約機制。（）

5.目前，我國外匯貸款利率并未實現市場化，由人民銀行定期公布外匯貸款利率。（）

6.信貸客戶的信貸動機，可概括為理性動機和感性動機。（）

7.商業銀行在與借款人、擔保人簽訂貸款合同文本前，貸款審批人應履行充分告知義務，告知借款人、保證人等合同簽約方式關于合同內容、權利義務、還款方式以及還款過程中應當注意的問題等。()

8.貸款經批準展期后，銀行應重新確定每一筆貸款的風險度。（）

9.對處于衰退行業的企業進行的貸款中，短期貸款更為安全。()

10.一般來講，貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。()

11.信用證是一種由開證銀行根據信用證相關法律規范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規定的單據付款的書面文件。（）

12.營運資金為負值時說明借款人是用長期資金支持著部分流動資產。（）

13.存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越長。在營業利潤率相同的情況下，存貨周轉率越高，獲取的利潤就越多。（

）

14.貸放分控中的“貸”，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發放或支付出去的業務環節。（）

15.擔保人不能為國家機關，但是以公益為目的的事業單位或企業法人可以作擔保人。（）

十二.單選題(共15題)

1.以下不屬于操作風險的類別的是（）

A.人員因素

B.時間因素

C.內部流程

D.外部事件

2.基本建設投資的綜合范圍為總投資（）萬元以上的基本建設項目。

A.50

B.20

C.30

D.100

3.下列關于信托公司處理事務的說法中，表述錯誤的是（）。

A.信托公司應當親自處理信托事務

B.信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理

C.委托他人處理事務時，對他人處理信托事務的行為不承擔責任

D.委托他人處理事務時，信托公司應盡足夠的監督義務

4.債券回購的最長期限為（）。

A.6個月

B.12個月

C.18個月

D.24個月

5.商業銀行年度內部控制評價報告董事會審議批準，于每年（）報送中國銀監會或對其履行法人監管職責的屬地銀行監督管理機構

A.4月30日

B.4月15日

C.6月15日

D.1月30日

6.《存款保險條例》規定，存款保險的最高償付限額為人民幣()萬元。

A.30

B.50

C.100

D.200

7.我國第一家金融租賃公司成立于（）年。

A.1986

B.1988

C.1987

D.1996

8.銀行的客戶可分為（）。

A.自然人客戶、法人客戶、機構客戶

B.個人客戶、單位客戶

C.個人客戶、機構客戶

D.區域客戶、跨區域客戶

9.現代經濟中最基本的占主導地位的信用形式是()。

A.國家信用

B.商業信用

C.銀行信用

D.國際信用

10.()年，財政部重新制定并頒布了《企業會計準則》，這標志著新會計準則體系的形成，該體系由1項會計基本準則和38項具體會計準則組成。

A.2006

B.2007

C.2008

D.2009

11.不良資產處置定價應關注定價的()、實現的成本和時間。

A.可實現性

B.永久性

C.可持續性

D.短暫性

12.下列關于貸款分類應遵循的原則的表述，正確的是（）。

A.審慎性原則是指分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況

B.及時性原則是指應及時、動態地根據借款人經營管理等狀況的變化調整分類結果

C.真實性原則是指對影響貸款分類的諸多因素，要根據《貸款風險分類指引》規定的核心定義確定關鍵因素進行評估和分類

D.重要性原則是指難以準確判斷借款人還款能力的貸款，應適度下調其分類等級

13.《銀行業監督管理法》規定，經()批準，中國銀監會及其派出機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶。

A.中國銀監會或者其省一級派出機構負責人

B.中國銀監會或者其市一級派出機構負責人

C.中國銀監會或者其縣一級派出機構負責人

D.中國銀行業協會或者其省一級派出機構負責人

14.通過塑造和設計銀行的經營觀念、標志、商標等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象是指()。

A.銀行形象定位

B.產品定位

C.市場定位

D.執行定位

15.下列關于擔保的說法中，正確的是（）。

A.質押方式包括動產質押和不動產質押

B.一般保證的保證人在債務人到期未履行債務時，必須先履行保證責任

C.抵押合同成立與抵押權設立同時生效

D.擔保合同是主債權債務合同的從合同

十三.多選題(共15題)

1.稅收的調節作用是通過()等規定體現出來的。

A.稅種選擇

B.宏觀稅率的確定

C.稅負分配

D.稅收懲罰

E.具體稅率的確定

2.下列選項關于銀行從業人員行為規范，說法正確的有（）。

A.從業人員應尊重創造，保護知識產權和專利

B.從業人員應積極履行各項行規、行約

C.從業人員應熱心公益。奉獻愛心，公私分明，勤儉節約

D.從業人員應規范操作，認真執行上級指令

E.從業人員應遵循公平競爭、效率至上原則

3.審計部門要及時向監管部門報告年度開展案件防控有關（）等內容。

A.實施總結

B.審計工作的計劃

C.實施報告

D.審計過程中發現的重大問題

E.審計過程中發現的風險

4.中國證監會對合格外審機構的評估因素包括（）。

A.在形式上和實質上均保持獨立性

B.具有暢通與外部審計溝通交流的渠道和機制

C.具有與委托銀行業金融機構資產規模、業務復雜程度相匹配的規模、資源和風險承受能力

D.具有完善的內部管理制度和健全的質量控制體系

E.具有良好的職業聲譽、無重大不良記錄

5.合規風險的識別和評估工作應當()。

A.與銀行設定的經營管理目標緊密結合

B.與銀行的內部控制環境相匹配

C.與銀行的風險控制相結合

D.得到銀行各業務部門或業務條線以及銀行上下各個層面的配合和支持

E.緊緊圍繞銀行的中心工作

6.非票據結算業務包括（）。

A.匯兌

B.托收承付和委托收款

C.委托收款

D.支票

E.匯票

7.資產管理公司應具備的條件有()。

A.具有健全公司治理、內部管理控制機制

B.并有5年以上不良資產管理和處置經驗

C.公司注冊資本金100億元(含)以上

D.取得銀監會核發的金融許可證的公司

E.各省、自治區、直轄市人民政府依法設立或授權的資產管理或經營公司

8.根據巴塞爾協議Ⅱ，第一支柱資本充足率覆蓋的風險類型包括（）。

A.信用風險

B.流動性風險

C.市場風險

D.銀行賬戶利率風險

E.操作風險

9.按通貨膨脹的成因，通貨膨脹可劃分為（）。

A.需求拉動型通貨膨脹

B.成本推動型通貨膨脹

C.結構型通貨膨脹

D.緩行的通貨膨脹

E.輸入型通貨膨脹

10.以下屬于核心一級資本的是()。

A.一般風險準備

B.未公開儲備

C.資本公積

D.未分配利潤

E.實收資本

11.財務指標分析法是指設置一系列的財務指標，包括（）等，通過單一指標或多項指標的綜合對比，對商業銀行的績效進行評價。

A.稅收凈利潤

B.資產收益率

C.成本利潤率

D.現金利用率

E.權益收益率

12.在《巴塞爾協議Ⅲ》中，關于建立宏觀審慎資本要求，反映系統性風險的說法，正確的是（）。

A.降低“太大而不能倒”帶來的道德風險

B.降低銀行體系和實體經濟之間的正反饋循環

C.緩解親經濟周期效應

D.在橫向維度上，對具有系統重要性商業銀行提出附加資本要求

E.在時間維度上，在資本要求中嵌入反周期的因子

13.在計算資本充足率時，核心資本應當全額扣除的項目有（）。

A.商譽

B.土地使用權

C.貸款損失準備缺口

D.資產證券化銷售利得

E.由經營虧損引起的凈遞延稅資產

14.財務公司的發展取向有（）。

A.做實資產交易

B.做長服務鏈條

C.做活市場融資

D.做全中間業務

E.做大資金歸集

15.商業銀行辦理儲蓄業務的原則有（）。

A.存款自愿

B.取款自由

C.存款有息

D.審慎原則

E.為存款人保密

十四.判斷題(共10題)

1.深圳證券交易所規定，債券回購交易的申報數量為10張及其整數倍。

2.大額存單發行采用紙質的方式。

3.支票不受金額起點限制，提示付款期限19出票日起10日。()

4.重組型非金業務模式不僅直接預防和避免了企業供應鏈條上的信用支付危機，而且間接夯實了整個社會的信用基礎。

5.《民法總則》與《民法通則》的規定不一致的，優先適用《民法通則》的規定。()

6.銀行業監督管理委員會負責統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布。（）

7.汽車金融服務促進汽車制造、銷售與汽車金融的有機結合，延長企業價值鏈縱深發展，促進了我國汽車消費信貸市場競爭主體多元化發展。

8.在中國境內批準設立的企業集團財務公司可自愿申請成為中國財務公司協會會員。（）

9.銀行管理層和各分支行是一種委托代理關系。分支行是委托人，上級行是代理人。

10.中國財務公司協會是企業集團財務公司的行業自律組織，是全國性、營利性的社會團體法人。

十五.單選題(共15題)

1.下列屬于資本市場的是（）。

A.外匯市場

B.票據市場

C.黃金市場

D.股票市場

2.下列不屬于商業銀行合規管理部門職責的是()。

A.建立全面風險管理體系

B.制定合規管理計劃

C.保持與監管機構日常的工作聯系

D.評價商業銀行各項政策的合規性

3.（）將區域發展的可能性轉變為現實性。

A.自然條件和自然資源

B.人口

C.技術

D.基礎設施

4.下列各項中，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是()。

A.破壞金融管理秩序罪

B.走私犯罪

C.貪污賄賂犯罪

D.持有、使用假幣罪

5.商業銀行辦理結算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權債務的過程叫（）。

A.結算

B.負債

C.清算

D.交易

6.貨幣經紀公司的業務范圍是()。

A.兌換外幣

B.辦理信用卡

C.買賣紀念性貨幣

D.向境內外金融機構提供經紀服務

7.持票人對支票的權利，自出票日起（

）個月。

A.2

B.5

C.6

D.8

8.下列關于金融犯罪對象的表述中，正確的是()。

A.只能是金融企業

B.只能是法人

C.可以是金融工具

D.只能是自然人

9.支付結算業務屬于商業銀行()。

A.資產業務

B.中間業務

C.負債業務

D.其他業務

10.下列不屬于商業銀行應及時向中國銀監會或者其派出機構報告的情形是()。

A.投資交易對手或其他信用關聯方發生重大違約事件，可能造成理財產品重大虧損

B.發生群體性事件、重大投訴等重大事件

C.挪用客戶資金或資產

D.理財產品出現高盈利

11.下列不屬于票據喪失后補救措施的是()。

A.公示催告

B.登報聲明作廢

C.掛失止付

D.提起訴訟

12.在經濟高漲時期，增長型行業的發展速度通常（）社會發展速度。

A.高于

B.低于

C.等于

D.沒有必然聯系

13.下列銀行中（

）不屬于政策性銀行。

A.中國進出口銀行

B.國家開發銀行

C.中國郵政儲蓄銀行

D.中國農業發展銀行

14.銀行簽發的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據是()。

A.商業匯票

B.銀行匯票

C.支票

D.銀行本票

15.下列不屬于《巴塞爾新資本協議》規定的資本監管“三大支柱”的是（

）。

A.最低資本要求

B.監督檢查

C.市場紀律

D.引入杠桿率監管標準

十六.多選題(共15題)

1.以下憑證中，票據詐騙罪所侵犯的客體包括（）。

A.匯票

B.支票

C.匯款憑證

D.本票

E.資信證明

2.國際收支平衡表的賬戶，可分為（）。

A.資本賬戶

B.經常賬戶

C.非經常項戶

D.錯誤與遺漏賬戶

E.金融賬戶

3.屬于商業銀行信用卡業務中發卡業務環節的是()

A.營銷推廣

B.交易處理

C.賬務處理

D.增值服務

E.爭議處理

4.自律組織對會員的日常業務活動進行監管，其內容包括（）。

A.對會員財務狀況的檢查

B.對其業務活動進行指導

C.協調會員之間的關系

D.對會員業務執行情況的檢查

E.對欺詐客戶、操縱市場等違法違規行為進行調查處理

5.銀行代理中央銀行業務主要包括（）。

A.代理專項資金管理

B.代理國庫

C.代理財政性存款

D.代理貸款項目管理

E.代理金銀

6.按銀行卡清償方式的不同，目前的銀行卡主要有（

）。

A.單位卡

B.借記卡

C.個人卡

D.人民幣卡

E.信用卡

7.通貨膨脹對社會經濟的影響包括以下哪些方面（）。

A.對生產和流通的影響

B.對分配和消費的影響

C.對金融秩序的影響

D.對社會穩定的影響

E.導致社會總投資減少

8.以下關于流動性風險管理的表述，正確的有（）。

A.銀行應加強融資渠道管理，積極維護與主要融資交易對手的關系，保持在市場上的適當活躍程度

B.銀行應通過流動性風險壓力測試分析其承受短期和中長期壓力情景的能力，以提高在流動性壓力情況下履行其支付義務的能力

C.銀行應當根據其業務規模、性質、復雜程度、流動性風險偏好和外部市場發展變化情況，設定流動性

D.銀行應加強負債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵(質)押品和融資市場等的集中度管理，適當設置集中度限額

E.商業銀行要制定有效的流動性風險應急計劃，確保其可以應對緊急情況下的流動性需求

9.商業銀行內部資本評估程序的目標有（）。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配

D.確保在持續經營前提下吸收損失

E.確保目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應

10.任何一種犯罪的成立都必須具備（）方面的構成要件。

A.犯罪事實

B.犯罪主體

C.犯罪客體

D.犯罪主觀方面

E.犯罪客觀方面

11.外幣存款業務和人民幣存款業務的共同點包括（）。

A.都可分為活期存款和定期存款

B.都是一種信用行為

C.都可分為個人存款和單位存款

D.具有相同的管理方式

E.都是商業銀行的資產

12.目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種包括（）。

A.墨西哥比索

B.美元

C.歐元

D.臺幣

E.澳大利亞元

13.下列屬于信托的基本特征有（

）。

A.以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽

B.信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人

C.信托財產不具有獨立性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務

E.具有一定的連續性和穩定性

14.下列關于商業銀行存款業務的說法中，正確的是()。

A.商業銀行不得拖延、拒絕支付存款本金和利息

B.商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢單位存款，法律、行政法規另有規定除外

C.未經中國人民銀行批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款業務

D.商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃個人儲蓄存款，法律、行政法規另有規定的除外

E.商業銀行不得違反規定提高或降低利率吸收存款

15.根據《民法典》，我國婚姻禁止的行為有（）。

A.包辦、買賣婚姻和其他干涉婚姻自由的行為

B.借婚姻索取財物

C.重婚

D.家庭暴力

E.家庭成員間的虐待和遺棄

十七.判斷題(共15題)

1.代理商業銀行業務中，最具典型性的是代理銀行匯票業務，可分為代理簽發銀行匯票、代理承兌銀行匯票和代理兌付銀行匯票業務。（）

2.金融機構應至少每年排查一次個人金融信息安全隱患。（）

3.貨幣是一種貯藏手段，因此紙幣能發揮貯藏手段職能，并自發調節貨幣流通。（）

4.《商業銀行法》規定商業銀行的資本充足率不得低于8%。（）

5.國際清算銀行是由多個國家的中央銀行根據《牙買加協議》組建的。（）

6.全面風險管理就是一個從企業戰略目標制定到目標實現的風險管理過程。（）

7.洗錢的處置階段是指通過復雜的多種、多層的金融交易，將犯罪收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。（）

8.信用卡是指記錄持卡人賬戶相關信息，具備銀行授信額度和透支功能，并為持卡人提供相關銀行服務的各類介質。（）

9.久期可表示為利率變動1％時，導致資產負債凈值變動率變動的百分比。（）

10.銀行監管的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，防止銀行倒閉。()

11.票據喪失，失票人可以及時通知票據的付款人掛失止付，收到掛失止付通知的付款人，可以自行決定是否暫停支付。（）

12.銀行業的經營狀況與經濟周期密切相關，一般來說，如果經濟處于繁榮時期，銀行業整體的經營狀況就會比較好。（）

13.銀行承兌匯票屬于銀行匯票的一種。（）

14.經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡四大目標是可以在一定的經濟條件下同時實現的。（）

15.信用證業務不會給銀行帶來風險。()

第1卷參考答案

一.單選題1.答案：C

本題解析：

核心一級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。

2.答案：C

本題解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行監事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

3.答案：A

本題解析：新產品／業務的聲譽風險指由新產品／業務引發，因經營、管理或其他行為或外部事件可能導致利益相關方對商業銀行產生負面評價，從而對商業銀行聲譽產生損害的風險。

4.答案：D

本題解析：由公式：存貨周轉天數=360／存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]，整理并代人數據可得，存貨周轉天數=180X(期初存貨+期末存貨)／產品銷售成本=180X(500+600)／90130=22(天)。

5.答案：D

本題解析：解析]答案為D。A、B、C選項都是市場風險內部模型的局限性；D選項是市場風險內部模型的優點。

6.答案：C

本題解析：久期缺口為正值時，資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積，所以D項正確；如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，則銀行最終的市場價值將增加，所以A項正確，C項錯誤；如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，而由于資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值最終將減少。

7.答案：C

本題解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。

8.答案：D

本題解析：。本題考查公允價值的幾種計量方法。首先A選項是公允價值的定義；B選項用市場價格代表公允價值是一種計量方法；C選項企業可以使用合理的數據，但是，要與市場預期不沖突；D選項市場若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收回法或成本法來獲得。

9.答案：D

本題解析：若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可以通過收益法或成本法來獲得。故選項D說法錯誤。

10.答案：D

本題解析：資產負債率越高表明企業的償債能力越弱，限額越低。

11.答案：C

本題解析：負債風險管理模式階段，現代金融理論的發展為風險管理提供了有力的支持。如諾貝爾經濟學獎得主哈瑞·馬柯維茨于20世紀50年代提出的投資組合理論，即如何在風險與收益之間尋求最佳平衡點，在這～階段成為現代風險管理的重要基石。

12.答案：D

本題解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款余額×100％=(400+1000+800)÷60000×100％=3．67％。

13.答案：B

本題解析：預期損失率=預期損失／資產風險暴露×100％=4／230×100％≈1．74％。

14.答案：B

本題解析：這屬于內部流程風險。

15.答案：C

本題解析：商業銀行應盡可能按照市場價格計值。

二.多選題1.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

集中型風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備以下五個方面的主要技能：(1)風險監測和分析能力；(2)數量分析能力；(3)價格核準能力；(4)模型創建能力；(5)系統開發/集成能力。

2.答案：A、E

本題解析：

我國對商業銀行的短期流動性風險監管主要指標只有三個：流動性覆蓋率、流動性比例和優質流動性資產分析。A項，商業銀行的流動性比例應當不低于25%；E項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。

存貸比、凈穩定資金比率屬于商業銀行流動性風險中長期結構性分析。B項，商業銀行的存貸比應當不高于75%；C項，凈穩定資金比率定義為可用穩定資金與所需穩定資金之比，這個比率必須大于100%。

3.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

考查質押合同包含的基本內容。質押合同應詳細記載的內容包括：(1)被擔保的主債權種類、數額；(2)債務的期限；(3)質物的名稱、數量、質量、狀況；(4)質押擔保的范圍；(5)質押移交的時間；(6)當事人認為需要約定的其他事項等。

4.答案：A、B、C

本題解析：

暫無解析

5.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

答案為ABCDE。除以上五項外，風險報告的職責還包括：①傳遞銀行的風險偏好；②利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持；③保證風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。

6.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

商業銀行發現企業客戶有下列行為／情況時，應當著重分析其是否屬于某個關聯方式和關聯交易(11種類型)：①與無正常業務關系的單位或個人發生重大交易；②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；③與特定客戶或供應商發生大額交易；④進行實質與形式不符的交易；⑤易貨交易；⑥進行明顯缺乏商業理由的交易；⑦發生處理方式異常的交易；⑧資產負債表日前后發生的重大交易；⑨互為提供擔?；蜻B環提供擔保；⑩存在有關控制權的秘密協議；11除股本權益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。

7.答案：A、B、C、D、E

本題解析：

。每一個部門都對內部風險控制有著不可替代的作用。

8.答案：A、B、C、E

本題解析：

當前，我國商業銀行信息披露主要存在以下問題：①信息披露內容不全面；②風險信息披露不充分；③表外業務信息披露不充分；④信息披露監控機制仍需進一步完善。因此，借助外部審計機構的專業力量提高銀行信息披露質量，有助于對銀行產生更強有力的監管和市場約束。

9.答案：A、B、C、D

本題解析：

RAROC經風險調整的業績評估方法在國際先進銀行中得到了廣泛應用，在單筆業務層面，在資產組合層面、商業銀行總體層面上發揮著重要作用，A、B、C、D四項內容為其具體內容的體現。使用RAROC有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，所以E項錯誤。

10.答案：A、B、D、E

本題解析：

壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析與控制手段。商業銀行通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要的控制措施；在評估資本充足性的時候，采用內部評級法的商業銀行必須具有健全的壓力測試過程。

11.答案：A、D、E

本題解析：

答案為ADE。歷史模擬法的核心在于根據市場因子的歷史樣本變化來模擬銀行表外業務的未來損益概率分布，然后再利用該概率分布的分位數計算出一定置信度下的VaR估計量。歷史模擬方法是一種參數方法，不需要對市場因子的統計分布進行假定，因此可以較好地處理非正態分布；同時該方法是一種全值估計，可以有效處理包括期權的非線性組合。E選項為歷史模擬法的缺陷。

12.答案：C、D、E

本題解析：

CDE符合題意。

A項屬于前臺交易需注意的操作風險點。B項屬于中臺風險管理需注意的操作風險點。

13.答案：A、B

本題解析：

風險管理信息系統需要從多來源收集海量的數據和信息，通常分為內部數據與外部數據。A、B項正確。故本題選AB。

14.答案：A、B、C

本題解析：

行業經營風險因素主要包括市場供求、產業成熟度、行業壟斷程度、產業依賴度、產品替代性、行業競爭主體的經營狀況、行業整體財務狀況，目的是預測目標行業的發展前景以及該行業中企業所面臨的共同風險。

15.答案：A、B、D

本題解析：

風險管理策略主要有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償五種風險管理策略。A項考查風險分散的方法；B項考查風險對沖的兩種分類；C項中風險分散只能是降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力；D項是風險規避的內容，風險規避簡單地說就是不做業務，不承擔風險；E項中風險補償主要是指事前(損失發生以前)對風險承擔的價格補償。

三.判斷題1.答案：錯誤

本題解析：

盡管風險與損失有密切聯系，但風險并不等同于損失本身。嚴格地說，損失是一個事后概念，反映風險事件發生后所造成的實際結果，而風險卻是一個明確的事前概念，反映損失發生前的事物發展狀態．在風險的定量分析中可以采用概率和統計方法計算出損失規模和發生的可能性。因此，風險和損失是兩個不同的概念，將風險等同于損失其危害在于：將發生損失之前的風險管理和損失真實發生之后的善后處置相混淆，會削弱風險管理的積極性和主動性，無法真正做到在經營管理過程中將風險關口前移，主動防范和規避風險。

2.答案：正確

本題解析：

調整后的表內外資產余額包括調整后的表內資產余額和調整后的表外資產余額。

3.答案：正確

本題解析：

商業銀行應當建立完善的市場風險管理內部控制體系。