機(jī)敏營(yíng)銷系統(tǒng)管理制度匯編目錄1．總部財(cái)務(wù)管理制度……32．分公司暫行財(cái)務(wù)制度…………………143．三包機(jī)管理規(guī)定………494.全國(guó)顧客服務(wù)中心直效營(yíng)銷管理規(guī)定（暫行）……595.顧客服務(wù)部配件管理規(guī)定……………616.服務(wù)費(fèi)用結(jié)算管理規(guī)定………………687.安裝維修費(fèi)結(jié)算監(jiān)控考核管理規(guī)定…818.產(chǎn)品責(zé)任事故處理管理規(guī)定…………849.科龍?zhí)卦S服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的建立和撤消管理規(guī)定…………9010.科龍營(yíng)銷系統(tǒng)年度服務(wù)營(yíng)銷經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理規(guī)定….9811.服務(wù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)及考核管理規(guī)定…….9912．用戶來(lái)電來(lái)信投訴處理規(guī)定………..10013.顧客服務(wù)中心經(jīng)營(yíng)管理規(guī)定……….10114.顧客服務(wù)部技術(shù)管理規(guī)定………….10515.科龍集團(tuán)傳播費(fèi)用及合同管理規(guī)定……….………...12016.科龍集團(tuán)整合傳播部?jī)r(jià)格及招標(biāo)管理規(guī)定………..14017.分公司財(cái)務(wù)人員對(duì)傳播費(fèi)用的管理責(zé)權(quán)及注意事項(xiàng)……144孔1淚8如.援科龍集團(tuán)刮分公司傳播劉項(xiàng)目動(dòng)態(tài)價(jià)姿格指導(dǎo)伙尼………….豎.147耀1誼9爸.毫科龍集團(tuán)驟廣告促銷物心料管理規(guī)定六鬼……………捷……..1叫49滑20護(hù).蹲科龍集團(tuán)版公關(guān)禮品管胃理制度昆棋……………責(zé)………….煤.154渣21.贏科龍集團(tuán)浩媒介管理規(guī)成定陽(yáng)秩……………錦……………蔥…..15腐8循22.霧科龍集團(tuán)艙廣告創(chuàng)意及鑰方案評(píng)審規(guī)憂定佳跑……………俱…..16希1苦23.竹科龍集團(tuán)象“受新聞發(fā)言人縣”淺制度撇訊……………猶………..捐169序24.映科龍集團(tuán)圖公關(guān)新聞網(wǎng)既絡(luò)管理規(guī)定憑鎖……………爪……..1短71丹25.圣科龍集團(tuán)溪二級(jí)廣告服工務(wù)商管理規(guī)淺定榴附……………去…..17級(jí)4櫻26.錄營(yíng)銷系統(tǒng)娃人事行政制鈴度湊良……………五……………迷…..18階0擁27.戴保險(xiǎn)索賠覽的界定及索蘇賠程序疼偵……………天………….欲.301麥28.傲調(diào)貨管理萬(wàn)程序聽(tīng)呆……………歪……………殖……………產(chǎn)..304諷29.憂廣東省內(nèi)勺汽車運(yùn)輸要寫求碌悟……………獎(jiǎng)……………喝…..30詳5瞞30.帳冰箱運(yùn)輸珍管理程序占見(jiàn)……………權(quán)……………戲………..燈308腐31.滋空調(diào)發(fā)貨愉管理程序蠶疊……………茶……………涼………..眠323另32.撫營(yíng)銷系統(tǒng)音有關(guān)運(yùn)輸意蕉外的處理辦鍋法流出……………禽…..32號(hào)8掙題目：央廣倘由替午短總部財(cái)務(wù)管紛理制度尾前言：為了嶺適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)販展的需要，浙提高科龍集宏團(tuán)營(yíng)銷系統(tǒng)戒的快速反應(yīng)虜能力，規(guī)范匯營(yíng)銷系統(tǒng)財(cái)沙務(wù)管理，特?cái)[制定營(yíng)銷系谷統(tǒng)總部暫行從財(cái)務(wù)制度。項(xiàng)本財(cái)務(wù)制度天包括財(cái)務(wù)審獎(jiǎng)批制度、預(yù)守算管理制度壩、資金管理脂制度、費(fèi)用越報(bào)銷制度、橡備用金管理磁制度、合同掩管理制度等兩，本制度自脹公司領(lǐng)導(dǎo)批席準(zhǔn)之日起實(shí)源行，僅適用燦于科龍集團(tuán)惠營(yíng)銷系統(tǒng)總彩部各部門，域解釋權(quán)及修僵訂權(quán)屬營(yíng)銷攜財(cái)務(wù)部。吉第一章：財(cái)脾務(wù)審批制度歸一、財(cái)務(wù)預(yù)撈算（項(xiàng)目立賞項(xiàng)）管理擠營(yíng)銷系統(tǒng)的頸一切收支均償須納入預(yù)算喊管理系統(tǒng)。明營(yíng)銷系統(tǒng)各疏部門編制部相門預(yù)算（立惑項(xiàng)），在部絮門預(yù)算的基偉礎(chǔ)上編制營(yíng)靈銷系統(tǒng)總預(yù)彎算。君預(yù)算審批權(quán)升限：哥—剩年度銷售預(yù)孔算（收入、甚支出預(yù)算）邊由營(yíng)銷副總莖裁批準(zhǔn)。閃—警調(diào)整年度預(yù)鴿算銷售量和杰營(yíng)銷政策由杯營(yíng)銷副總裁歉批準(zhǔn)。滴—睬在年度總預(yù)宅算范圍內(nèi)，劃銷售量預(yù)算頑及銷售費(fèi)用糠預(yù)算月度調(diào)兼整由各部正奴部長(zhǎng)（總監(jiān)眾）（無(wú)正部廊長(zhǎng)由主管部虹長(zhǎng)批準(zhǔn)）及穩(wěn)營(yíng)銷財(cái)務(wù)管賣理部部長(zhǎng)批頁(yè)準(zhǔn)。丙價(jià)格審核及姜合同管理繳范圍：總部雙發(fā)生的廣告?zhèn)软?xiàng)目、固定拉資產(chǎn)購(gòu)置、勒租賃合同、扮運(yùn)輸費(fèi)用等歲，單項(xiàng)合同墓金額不論大椒小，均需事納前進(jìn)行審價(jià)似。偽范圍：總部怖發(fā)生的、經(jīng)蕩立項(xiàng)批準(zhǔn)后岡的有總限額舍控制的項(xiàng)目歪，各單項(xiàng)價(jià)劣格必須事前澡審價(jià)。超范圍：分公綱司發(fā)生的廣飽告項(xiàng)目、固呆定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)、租賃合同盒、運(yùn)輸費(fèi)用純等按分公司蠅財(cái)務(wù)制度執(zhí)答行。概凡應(yīng)審價(jià)的書項(xiàng)目，須進(jìn)鄙行招標(biāo)或競(jìng)忙價(jià)（按營(yíng)銷伸系統(tǒng)審價(jià)管鏡理辦法）。揀在預(yù)算內(nèi)，叢5虜萬(wàn)元（含5牢萬(wàn)元）以下冷的單項(xiàng)費(fèi)用酸合同由付部民長(zhǎng)以上干部照審批；5萬(wàn)發(fā)元以上至1叔0蜻萬(wàn)元以下者靜，由正部長(zhǎng)隆（副總監(jiān)）透（無(wú)正部長(zhǎng)寫由主持工作樣部長(zhǎng)）審批勤；10萬(wàn)以帆上（含10崇萬(wàn)）20萬(wàn)揉以下者，由柿總監(jiān)審批；族20頭萬(wàn)元（含2汗0萬(wàn)元）以逆上由營(yíng)銷副待總裁審批。厭預(yù)算外的一池切費(fèi)用由營(yíng)屑銷財(cái)務(wù)部部汁長(zhǎng)和集團(tuán)財(cái)晃務(wù)資源部部涂長(zhǎng)同意、營(yíng)遭銷副總裁審震批、財(cái)務(wù)副匠總裁審批、嫩集團(tuán)總裁批歷準(zhǔn)才能開(kāi)支爺。渡預(yù)算額度內(nèi)挺，市場(chǎng)調(diào)研紐費(fèi)、公關(guān)項(xiàng)移目、咨詢費(fèi)虎、培訓(xùn)費(fèi)等外費(fèi)用5萬(wàn)元豬（含5萬(wàn)元閥）以下由各睛職能部長(zhǎng)審真批，10萬(wàn)森元（含10腰萬(wàn)元）以下奶，由正部長(zhǎng)拜（總監(jiān)）（鳳無(wú)正部長(zhǎng)由約主管部長(zhǎng)）擁審批，10傷萬(wàn)元以上由足營(yíng)銷副總裁咸審批。踐凡項(xiàng)目單項(xiàng)糠金額超過(guò)5吹000元以減上者，都應(yīng)川在費(fèi)用發(fā)生盡前簽定經(jīng)濟(jì)親合同。址三、資金計(jì)東劃管理費(fèi)所有的資金逆計(jì)劃以營(yíng)銷魔部門提出的誕財(cái)務(wù)預(yù)算為勺依托，在月滑度、年度收兩支預(yù)算總額塊內(nèi)控制。消1、資金計(jì)童劃的審批螞年度資金計(jì)臥劃由各部門共編制，營(yíng)銷零財(cái)務(wù)部審核追平衡，并呈傾報(bào)營(yíng)銷副總洽裁批準(zhǔn)。踐每月?tīng)I(yíng)銷財(cái)伸務(wù)管理部匯墻總各部門上辨月資金計(jì)劃素實(shí)際執(zhí)行情盞況，上報(bào)營(yíng)廣銷副總裁，蟲(chóng)并報(bào)財(cái)務(wù)資套源部。否資金計(jì)劃的徹編制祝銷售貨款回袍籠計(jì)劃：依漠據(jù)年度預(yù)算憐編制月度銷告售貨款回籠攻計(jì)劃，由營(yíng)左銷本部歸口參管理。捎營(yíng)銷費(fèi)用資餡金計(jì)劃：依匯據(jù)年度預(yù)算獻(xiàn)，編制月度情計(jì)劃。傻支出審批權(quán)幅限費(fèi)用內(nèi)容：寶卸宣傳廣倘告費(fèi)，樣機(jī)烈費(fèi)用，專柜獲、店招、訂觀貨會(huì)、維修罷費(fèi)（安裝費(fèi)纖），經(jīng)銷商冷獎(jiǎng)勵(lì)，儲(chǔ)運(yùn)珍裝卸費(fèi)（含逮倉(cāng)租）、二吉次配送費(fèi)用憂，營(yíng)銷人員痕工資，差旅射費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)慘，各省辦事穩(wěn)處及維修中兵心、營(yíng)銷總悔部各項(xiàng)日常烤費(fèi)用（辦公幻費(fèi)、水電費(fèi)消、郵電費(fèi)、劑物業(yè)管理費(fèi)煮、低值易耗狗品、房租、矮設(shè)施購(gòu)置費(fèi)坡、折舊等）刃，會(huì)議費(fèi)，折培訓(xùn)費(fèi)，出碧口銷售費(fèi)用宴等。昆已有合同的漏費(fèi)用支出審蔥批程序（如幣：宣傳廣告于費(fèi)、儲(chǔ)運(yùn)裝揀卸費(fèi)、租賃理合同、固定搭資產(chǎn)購(gòu)置）擋：胸對(duì)把于已列入預(yù)壓算的項(xiàng)目，掩并在當(dāng)月資棄金計(jì)劃中已嚷批準(zhǔn)同意的響開(kāi)支，付款司申請(qǐng)單在附脾有發(fā)票和已沉經(jīng)簽批的合山同申請(qǐng)單或嗚專項(xiàng)報(bào)告（齒復(fù)印件）時(shí)恩，不再需原御領(lǐng)導(dǎo)審批，改由副部長(zhǎng)批牛準(zhǔn)即可。學(xué)程序簡(jiǎn)化為亡：蛇經(jīng)辦部鍛門寨糖鋸主管（副）倦部長(zhǎng)（或授醫(yī)權(quán)人）靜年蛙財(cái)務(wù)部門審忌核后安排付掃款尚未簽定合同鼓但納入預(yù)算繡內(nèi)的根據(jù)銷借售額提費(fèi)用胡和經(jīng)批準(zhǔn)預(yù)史算外的費(fèi)用端后按下列程噴序批準(zhǔn)支付謠：瓜進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、送誘展樣品機(jī)、央展示用樣板任機(jī)、專柜貨襯、店招：口由正部長(zhǎng)（胞總監(jiān)）（無(wú)插正部長(zhǎng)由主牢管部長(zhǎng)）審盡批。吸維修費(fèi)（安殲裝費(fèi)）的支方付：參照顧答客服務(wù)部的凱相關(guān)規(guī)定執(zhí)友行。供釣日常費(fèi)用開(kāi)境支審批權(quán)限區(qū)公司總部營(yíng)刮銷部門、科猛室日常費(fèi)用件范圍：辦公醉費(fèi)、差旅費(fèi)缺、郵電費(fèi)、繼水電費(fèi)、運(yùn)緊雜費(fèi)、維修轉(zhuǎn)費(fèi)（非產(chǎn)品歡）、會(huì)議費(fèi)疲、物料消耗炒、福利費(fèi)、濾其它雜費(fèi)等到。審批權(quán)限：疑－差旅費(fèi)勸：院出差人員申隔請(qǐng)終→跑科室主管咸→懲主管（副）濱部長(zhǎng)瓶→尤部門登記臺(tái)久帳懸主管（副）妖部長(zhǎng)、正部屢長(zhǎng)（總監(jiān)）錘的差旅費(fèi)由激其上一級(jí)領(lǐng)螞導(dǎo)（或其授理權(quán)人）審批睛－其它日常熊費(fèi)用由各科舟科長(zhǎng)控制使霜用，發(fā)票由鞏主管（副）紋部長(zhǎng)審批。久上述費(fèi)用由待各部門、分運(yùn)公司在預(yù)算仍內(nèi)開(kāi)支，由籌營(yíng)銷財(cái)務(wù)管際理部審核報(bào)督銷，超預(yù)算該部份原則上罰不予報(bào)銷。雹特殊情況須鐘報(bào)請(qǐng)集團(tuán)財(cái)篩務(wù)部同意，抄經(jīng)營(yíng)銷副總乖裁批準(zhǔn)后才它給予報(bào)銷。鴿4．沒(méi)有采妻購(gòu)合同的辦盾公設(shè)施、生致活設(shè)施、低鹽值易耗品購(gòu)肝置的審批權(quán)誤限輕購(gòu)置時(shí)按下抖列程序?qū)徟ィ豪潭ㄙY產(chǎn)購(gòu)密置占見(jiàn)屬資預(yù)算范圍內(nèi)謹(jǐn)：匆冰經(jīng)辦部門申剩請(qǐng)?jiān)诎镀G審價(jià)紋烤峰正部長(zhǎng)（總洗監(jiān)）審批恨伏營(yíng)銷財(cái)務(wù)管去理部設(shè)立臺(tái)琴帳美垮捎怪?jǐn)[堪梅幅（無(wú)正衰部長(zhǎng)由主管慨部長(zhǎng)）吉劫屬濕預(yù)算范圍外朝，原則上不惡準(zhǔn)開(kāi)支。特倆殊情況報(bào)集廊團(tuán)財(cái)務(wù)資源妻部同意、營(yíng)警銷副總裁批遠(yuǎn)準(zhǔn)方可開(kāi)支斧。膛非固定資產(chǎn)烏購(gòu)置，審批默程序?yàn)椋荷邮街亟?jīng)辦部門申繳請(qǐng)蔑址師審價(jià)比但躬主管（副）熊部長(zhǎng)（或授界權(quán)人）批準(zhǔn)垃營(yíng)銷系統(tǒng)基乓本配置（設(shè)漿備種類、價(jià)胸格、數(shù)量）農(nóng)專門規(guī)定的案，可不經(jīng)審闖價(jià)程序，其跪他程序不變違。桐其他沒(méi)有提賴到的各項(xiàng)開(kāi)籃支，屬承包橡范圍內(nèi)的，衡由主管（副賢）部長(zhǎng)審批葵；不屬承包功范圍內(nèi)的，恥由部門申請(qǐng)局，報(bào)營(yíng)銷副秤總裁批準(zhǔn)。竹分公司按《杜分公司財(cái)務(wù)脾管理制度》扮有關(guān)規(guī)定執(zhí)愧行。詞5．經(jīng)銷商惱獎(jiǎng)勵(lì)籮營(yíng)銷方案內(nèi)筆的獎(jiǎng)勵(lì)（含悠返利）由銷霧售部長(zhǎng)和營(yíng)芽銷財(cái)務(wù)管理皆部部長(zhǎng)批準(zhǔn)縱；歐根據(jù)營(yíng)銷方膀案賦予分公耕司經(jīng)理的權(quán)濤限，由分公福司經(jīng)理批準(zhǔn)使；滴營(yíng)銷方案外禁的獎(jiǎng)勵(lì)（含岸返利）方案膛，由集團(tuán)總排裁批準(zhǔn)。支者付時(shí)，由銷蘋售部長(zhǎng)和營(yíng)網(wǎng)銷財(cái)務(wù)管理鋒部部長(zhǎng)批準(zhǔn)襯。嗎營(yíng)銷人員工比資飄營(yíng)銷人員工文資方案在年蹦度預(yù)算中體痕現(xiàn)，由營(yíng)銷洋副總裁批準(zhǔn)堪。淹月度營(yíng)銷人處員工資的計(jì)萌算與發(fā)放由勢(shì)各品牌總監(jiān)苗批準(zhǔn)。職能浴部門由各部胞部長(zhǎng)批準(zhǔn)。德出口銷售費(fèi)桐用后由庭國(guó)際營(yíng)銷部乏部長(zhǎng)根據(jù)年肥度出口預(yù)算坡批準(zhǔn)支出，革超出預(yù)算部泡分，由集團(tuán)師總裁批準(zhǔn)。旦為加快以上霉費(fèi)用結(jié)算速您度，以上費(fèi)那用支出的審爛批報(bào)告可采革用件作熔支付及入帳逝依據(jù)，（必啞要時(shí)通過(guò)電嘉話確認(rèn)）事秒后定期補(bǔ)回?fù)魧徟募嚤尽Ｉ釋徟鷷r(shí)間要諷求逗為在總部，糾各級(jí)干部審乎批時(shí)間不得義超過(guò)8小時(shí)飲；在外地審訂批時(shí)間不得聾超過(guò)24小攝時(shí)。其他鼻經(jīng)銷商退款匙季由各分公足司經(jīng)理提出立報(bào)告，營(yíng)銷羞財(cái)務(wù)管理部敵進(jìn)行對(duì)帳、治核實(shí)，銷售瞞部長(zhǎng)和營(yíng)銷脾財(cái)務(wù)管理部偶部長(zhǎng)批準(zhǔn)執(zhí)率行。擱經(jīng)銷商沖差直價(jià)脆由營(yíng)銷黨本部制定沖犬差價(jià)方案，橫組織商業(yè)庫(kù)愁存盤點(diǎn)工作膠，盤點(diǎn)結(jié)果專由分公司經(jīng)福理和公司派件出人員、商照業(yè)單位共同廟確認(rèn)，營(yíng)銷旦本部總監(jiān)和中營(yíng)銷財(cái)務(wù)管仆理部部長(zhǎng)批給準(zhǔn)。啄經(jīng)銷商退換傾貨費(fèi)由分公磁司經(jīng)理、中午轉(zhuǎn)倉(cāng)庫(kù)管理繳員、商業(yè)單寇位共同確認(rèn)逮，經(jīng)主管（危副）部長(zhǎng)審福批。送營(yíng)銷凡財(cái)務(wù)管理部蔽核實(shí)，辦理左相應(yīng)帳務(wù)處很理。拋賒銷：20倘萬(wàn)元以下?tīng)I(yíng)孫銷財(cái)務(wù)管理豐部部長(zhǎng)審批悄；20萬(wàn)元完（含20萬(wàn)胡元）以上由看營(yíng)銷副總裁唯審批。性產(chǎn)品價(jià)格調(diào)撥整：在不影冷響年度預(yù)算輸?shù)那闆r下，涌由營(yíng)銷財(cái)務(wù)榜管理部部長(zhǎng)暫同意，營(yíng)銷譯副總裁批準(zhǔn)淋。若對(duì)年度苦預(yù)算產(chǎn)生不紋良影響需由繳營(yíng)銷財(cái)務(wù)管答理部部長(zhǎng)和算集團(tuán)財(cái)務(wù)資盟源部同意、渡營(yíng)銷副總裁訓(xùn)和財(cái)務(wù)副總泰裁審批、集回團(tuán)總裁批準(zhǔn)蝶。蹤七、各部門塌必需建立與鼠預(yù)算項(xiàng)目對(duì)熱口的臺(tái)帳，紡營(yíng)銷財(cái)務(wù)管薪理部也建立雞按部門、項(xiàng)哲目的會(huì)計(jì)核樹(shù)算體系，定名期與各部門鍛核對(duì)相應(yīng)帳河目，并按預(yù)旺算和銷售回呈籠情況嚴(yán)格惰控制。畫財(cái)務(wù)監(jiān)督及獻(xiàn)審計(jì)還財(cái)務(wù)部門在熄預(yù)算審批、志費(fèi)用支付過(guò)尺程中行使監(jiān)置督權(quán)，并進(jìn)裳行內(nèi)部審計(jì)末；霧集團(tuán)審計(jì)部剪在事后按審裂計(jì)程序?qū)I(yíng)槳銷業(yè)務(wù)的合恢法性、合規(guī)雪性及合理性澤進(jìn)行常規(guī)及膝突擊審計(jì)檢沒(méi)查；謀若查證當(dāng)事露人違反本制么度及相關(guān)制盆度，侵占公些司財(cái)物，損怕害公司利益宴，影響業(yè)務(wù)關(guān)正常運(yùn)作，伍將視情況施喊以行政處分笛、經(jīng)濟(jì)處罰爸，直至追究馳法律責(zé)任。幼第二章：孕努預(yù)秘昆算薦咐管鏈抹理訂渴制墊攤度一、總則鍬為了更好地敏貫徹本集團(tuán)啄公司下達(dá)的耍營(yíng)銷系統(tǒng)長(zhǎng)作期目標(biāo)及短鑼期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)妄，強(qiáng)化預(yù)算示的資源配置旱、綜合平衡削、評(píng)價(jià)監(jiān)督域職能，健全略預(yù)算管理體捏制，保障營(yíng)閉銷系統(tǒng)發(fā)展娛的穩(wěn)定與效內(nèi)率，特制定緒本制度。本綢制度適用于稿營(yíng)銷系統(tǒng)。咬營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)碗行分級(jí)預(yù)算遵管理制度，訓(xùn)在現(xiàn)行架構(gòu)洽下是指以下殲預(yù)算單位：誕一級(jí)預(yù)算：命指冰箱和空鞠調(diào)營(yíng)銷系統(tǒng)抹的預(yù)算。捷二級(jí)預(yù)算：瀉指營(yíng)銷系統(tǒng)堤各職能部門魂預(yù)算。今三級(jí)預(yù)算：始指二級(jí)預(yù)算曾單位下屬的溫科室、分公責(zé)司（其中分浴公司預(yù)算參漠照分公司財(cái)塊務(wù)制度）等仁。霜各級(jí)總預(yù)算務(wù)由本級(jí)預(yù)算舞和下一級(jí)預(yù)匠算合并而成覆，各級(jí)預(yù)算逐單位必須嚴(yán)贈(zèng)格遵守本制色度。易預(yù)算年度自姥公歷新1喇月搏1橋日起，至跟12受月滿31燭日止。燙預(yù)算金額以師人民幣元為采計(jì)算單位，湖涉外業(yè)務(wù)預(yù)匙算中的外幣道金額按財(cái)務(wù)沈資源部同意安的匯率折算階為人民幣。狗預(yù)算以變動(dòng)稅成本法為基帖礎(chǔ)編制。稀預(yù)算管理職斥權(quán)（審核和愁批準(zhǔn)）羽財(cái)務(wù)管理部貫組織編制匯冶總一級(jí)預(yù)算隊(duì)、審核二級(jí)妄預(yù)算；二級(jí)選預(yù)算由職能島部門組織編鷹制匯總本級(jí)遮預(yù)算、審核鉤下級(jí)預(yù)算。歐各預(yù)算單位隱在上報(bào)本級(jí)還預(yù)算前，必皺須由本級(jí)預(yù)畏算單位負(fù)責(zé)綿人簽名確認(rèn)續(xù)。各項(xiàng)方案蘭、計(jì)劃等必供須由預(yù)算單棟位負(fù)責(zé)人和銷營(yíng)銷財(cái)務(wù)部廳負(fù)責(zé)人簽名睛確認(rèn)。裳一級(jí)預(yù)算由印營(yíng)銷總裁批打準(zhǔn)，財(cái)務(wù)管快理部按批準(zhǔn)門后的一級(jí)預(yù)每算批準(zhǔn)各二負(fù)級(jí)預(yù)算，依旋此類推，各谷級(jí)預(yù)算單位警營(yíng)銷財(cái)務(wù)部缺逐級(jí)分解批騎準(zhǔn)下級(jí)預(yù)算狂。弟營(yíng)銷財(cái)務(wù)部培必須實(shí)事求挨是地審核預(yù)鎖算的編制，湖對(duì)于不合理脂的部份或不擺符合集團(tuán)整靜體利益要求軌的部份，營(yíng)色銷財(cái)務(wù)部有雙權(quán)要求預(yù)算倡單位限期更賠改。得索營(yíng)銷財(cái)務(wù)部餡監(jiān)督和檢查捉各級(jí)預(yù)算單咸位的執(zhí)行，沿并按月向營(yíng)臟銷付總裁匯勻報(bào)預(yù)算執(zhí)行作情況。呢各級(jí)預(yù)算由粘指定部門監(jiān)族督和檢查本勤級(jí)預(yù)算和下撒級(jí)預(yù)算的執(zhí)傭行，并按月扁向營(yíng)銷財(cái)務(wù)輝部和本級(jí)單興位負(fù)責(zé)人匯辭報(bào)預(yù)算執(zhí)行饒情況。屯踏營(yíng)銷財(cái)務(wù)部挎在檢查各級(jí)做預(yù)算編制及福執(zhí)行情況時(shí)若，有關(guān)橫向重部門必須認(rèn)尾真配合，不雪得隱瞞實(shí)情此，不得拒絕尿提供相關(guān)資繭料。授若下級(jí)預(yù)算烈單位變更不凱影響本級(jí)匯轟總預(yù)算，本辮級(jí)預(yù)算單位交由財(cái)務(wù)部批討準(zhǔn)下級(jí)預(yù)算電的變更，否茅則須報(bào)上級(jí)購(gòu)財(cái)務(wù)部門批科準(zhǔn)。一級(jí)預(yù)糞算的變更須賄經(jīng)營(yíng)銷付總翁裁批準(zhǔn)。各執(zhí)級(jí)預(yù)算一經(jīng)虹批準(zhǔn)，非經(jīng)避本條程序，純不得改變。必疑營(yíng)銷財(cái)務(wù)部撇門是預(yù)算的稼組織者，各灣級(jí)預(yù)算單位抱須按財(cái)務(wù)部愉門的要求編甘制、報(bào)送部鏡門預(yù)算。時(shí)預(yù)算范圍與糊內(nèi)容棄銷售預(yù)算。督包括以下方就面：糊營(yíng)銷方案：吃包括整體方紐案、環(huán)境分音析及對(duì)策方岡案、市場(chǎng)推扮廣方案、價(jià)母格方案、折耀扣及折讓方呀案、客戶激縫勵(lì)方案、費(fèi)吼用開(kāi)支方案攏、新舊產(chǎn)品夾銷售方案、撲客戶開(kāi)發(fā)與剩管理方案等錯(cuò)，以及各方攝案預(yù)期要達(dá)壘到的目標(biāo)。吸營(yíng)銷計(jì)劃：鞠包括分月的訪銷售計(jì)劃、傻訂貨計(jì)劃、耐庫(kù)存及應(yīng)收止帳控制計(jì)劃紙等。別損益預(yù)算：榆銷售費(fèi)用（修含詳細(xì)計(jì)算戚方法）、銷找售成本、銷度售利潤(rùn)等。訓(xùn)資金預(yù)算：撥即現(xiàn)金收支墾計(jì)劃，包括喝貨款回籠及面費(fèi)用開(kāi)支等恰。鴿資本預(yù)算：知即固定資產(chǎn)南更新、改造診、維修、購(gòu)恒置計(jì)劃等。做總裁或集團(tuán)擇財(cái)務(wù)資源部逐需要的其他價(jià)相關(guān)資料。預(yù)算編制悔各級(jí)預(yù)算單劇位應(yīng)按營(yíng)銷焦財(cái)務(wù)部規(guī)定憤的時(shí)間、格將式等要求編飲制和報(bào)送預(yù)懲算方案。具喇體要求以營(yíng)注銷財(cái)務(wù)部發(fā)跨布的通知為淋準(zhǔn)。倡營(yíng)銷財(cái)務(wù)部籮應(yīng)及時(shí)下發(fā)屋編制預(yù)算的賓通知及要求煎。衫各級(jí)預(yù)算單涂位應(yīng)當(dāng)參考柏上年實(shí)際情蹲況和本年工反作方案編制謊預(yù)算。欺各級(jí)預(yù)算單駛位在編制預(yù)漲算時(shí)應(yīng)當(dāng)貫蚊徹顧全大局領(lǐng)、實(shí)事求是剪、厲行節(jié)約祥、確保重點(diǎn)蒜的原則，不誼得隱瞞收入造、虛報(bào)支出約，對(duì)于跨年訪度的收支應(yīng)鐘單獨(dú)列示。無(wú)各項(xiàng)開(kāi)支預(yù)邀算必須詳細(xì)斤列示計(jì)算依堂據(jù)、開(kāi)支用懷途、預(yù)期效述果等。蛾各項(xiàng)計(jì)劃、繳預(yù)算均須按脆月編制。預(yù)算執(zhí)行滲各級(jí)預(yù)算由跟其預(yù)算單位擾負(fù)責(zé)人組織誼執(zhí)行。賄各預(yù)算單位違必須嚴(yán)格按礎(chǔ)預(yù)算組織工壩作、安排開(kāi)肥支。對(duì)預(yù)算垃中安排給下示級(jí)預(yù)算單位鑒開(kāi)支的合理黨成本或費(fèi)用矛，本級(jí)預(yù)算燕單位不得隨滲意截留、占炮用、挪用。連非經(jīng)營(yíng)銷財(cái)心務(wù)管理部和趟集團(tuán)財(cái)務(wù)資卡源部批準(zhǔn)，眾嚴(yán)禁預(yù)算外悅支出。藝預(yù)算單位的貫各項(xiàng)收入必女須按財(cái)務(wù)制干度及時(shí)入帳鳳，不得制造苦虛假收入，哥不得截留、期占用、挪用勞各項(xiàng)收入。撥未經(jīng)營(yíng)銷財(cái)蠅務(wù)部批準(zhǔn)，廊各預(yù)算單位鷹的預(yù)算內(nèi)費(fèi)養(yǎng)用明細(xì)項(xiàng)目犧不得串項(xiàng)目奏使用。敗各級(jí)預(yù)算單委位應(yīng)按月分渡析預(yù)算執(zhí)行出情況，定期布向本預(yù)算單櫻位負(fù)責(zé)人和草營(yíng)銷財(cái)務(wù)部牧匯報(bào)，發(fā)現(xiàn)逼問(wèn)題時(shí)應(yīng)及才時(shí)提請(qǐng)相關(guān)缺部門負(fù)責(zé)人煮采取措施予愿以解決。酸各二級(jí)預(yù)算襯單位須按營(yíng)翠銷財(cái)務(wù)管理嘴部的規(guī)定于烤每月餐5秧日之前上報(bào)膏上月預(yù)算執(zhí)疊行分析報(bào)告柿及表格。蘋預(yù)算年度結(jié)授束后，各二畏級(jí)預(yù)算單位黨須在菊10敬日之內(nèi)對(duì)全腰年預(yù)算執(zhí)行升情況作出總幫結(jié)并上報(bào)營(yíng)獲銷財(cái)務(wù)管理對(duì)部。蜜秀營(yíng)銷財(cái)務(wù)管癥理部對(duì)報(bào)來(lái)勢(shì)的預(yù)算分析想進(jìn)行檢查、故審核，經(jīng)核火準(zhǔn)后，作為槍對(duì)預(yù)算單位妙的考核評(píng)價(jià)吹依據(jù)。違規(guī)責(zé)任鬼各預(yù)算單位肢在預(yù)算編制蔬時(shí)若存在隱嘆瞞收入、虛豐報(bào)開(kāi)支的情截況，由營(yíng)銷繼財(cái)務(wù)部責(zé)令煉糾正，并嚴(yán)蠶肅處理，同本時(shí)追究其負(fù)烤責(zé)人的行政行責(zé)任。頓對(duì)違反預(yù)算哨規(guī)定，隱瞞遠(yuǎn)收入，或?qū)⒅共粦?yīng)在預(yù)算據(jù)內(nèi)開(kāi)支的費(fèi)忠用以各種手蝕段轉(zhuǎn)為預(yù)算爸內(nèi)支出的預(yù)雜算單位，追絡(luò)究其直接責(zé)抬任人的經(jīng)濟(jì)叔責(zé)任、行政屆責(zé)任，對(duì)違香法者追究其塌法律責(zé)任。棒對(duì)違反會(huì)計(jì)饑核算規(guī)定，呢不按規(guī)定科顯目進(jìn)行會(huì)計(jì)圖核算的，由瘦上級(jí)財(cái)務(wù)部槽門責(zé)令糾正磨，同時(shí)扣罰價(jià)其財(cái)務(wù)主管妙和直接責(zé)任煙人員當(dāng)月工惠資，嚴(yán)重者瘋追究其行政絨責(zé)任。耍未按規(guī)定程綠序擅自變更活預(yù)算，造成汁原預(yù)算收入狼指標(biāo)不能完屢成、或開(kāi)支茫指標(biāo)超額的慚，對(duì)負(fù)有責(zé)趣任的負(fù)責(zé)人庸和直接責(zé)任周人追究行政挨責(zé)任。侵財(cái)務(wù)人員對(duì)腎未經(jīng)營(yíng)銷財(cái)史務(wù)管理部和鼻集團(tuán)財(cái)務(wù)資易源部批準(zhǔn)的見(jiàn)預(yù)算外開(kāi)支稼予以支付的鋒，將追究其妹經(jīng)濟(jì)責(zé)任和照行政責(zé)任。附則跳各部門可參臥照本制度制申訂本部門預(yù)尾算管理制度改。霜第三章、營(yíng)矩銷系統(tǒng)資金竊管理制度催別為了使資金宗信息及時(shí)全貌面地供領(lǐng)導(dǎo)驚決策參考，帆充分發(fā)揮資要金在經(jīng)營(yíng)活禾動(dòng)中的作用霉，保障營(yíng)銷薯系統(tǒng)資金合熔理地安排和蚊管理，特制丙定本制度。婦本制度適應(yīng)搞營(yíng)銷系統(tǒng)。抬資金計(jì)劃：餐營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)尖行資金分級(jí)眉計(jì)劃管理制泛度具體如下竄：始一級(jí)計(jì)劃：也指營(yíng)銷系統(tǒng)貫各職能部門對(duì)。泡二級(jí)計(jì)劃：賴指一級(jí)計(jì)劃經(jīng)單位下屬的生各部室或分東公司。葛計(jì)劃的分類煌：資金計(jì)劃鞋分為周計(jì)劃山、月計(jì)劃，惰上報(bào)計(jì)劃時(shí)牲一定要有相刪應(yīng)的材料依變據(jù)，例如：統(tǒng)合同（或協(xié)繼議）、發(fā)票式、已批開(kāi)支此報(bào)告（方案改）、測(cè)算明壺細(xì)等。孟資金計(jì)劃時(shí)茄間要求：塔周計(jì)劃：各粗部門每周四漲的下午報(bào)下度周計(jì)劃至營(yíng)鬧銷財(cái)務(wù)部，垃并對(duì)各項(xiàng)開(kāi)六支事項(xiàng)的付盯款營(yíng)銷財(cái)務(wù)憐部每周五下欠午報(bào)集團(tuán)財(cái)叨務(wù)部。廚月計(jì)劃：各革部門每月捐26鳳日?qǐng)?bào)下月資把金計(jì)劃至營(yíng)瘡銷財(cái)務(wù)部，辭營(yíng)銷財(cái)務(wù)部獻(xiàn)在本月底報(bào)旬集團(tuán)財(cái)務(wù)資斗源部。孝資金計(jì)劃的舍安排要與銷熟售和回籠情妨況掛鉤，保以持基本平衡義。營(yíng)銷財(cái)務(wù)拼部有權(quán)對(duì)各抱職能部門的哲計(jì)劃進(jìn)行調(diào)訴整和否決。資金信息：演資金信息匯厚入《營(yíng)銷系艦統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理濱日?qǐng)?bào)表》中崗，本日?qǐng)?bào)表昆包含冰箱、息空調(diào)的信息豐，內(nèi)容主要手有資金回籠燥、銷售量、寸銷售額、費(fèi)教用開(kāi)支情況悄等。升經(jīng)營(yíng)日?qǐng)?bào)表噴所需信息資仗料，營(yíng)銷系趴統(tǒng)各職能部暫門在每天上疲午愁11級(jí)：疏00鴿務(wù)必將資料拜報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)暴部，營(yíng)銷財(cái)膠務(wù)部經(jīng)匯總饑整理后當(dāng)天喪將日?qǐng)?bào)表報(bào)踐公司領(lǐng)導(dǎo)。令資金計(jì)劃執(zhí)佛行與監(jiān)控虎各職能部門線的資金計(jì)劃慕和實(shí)施必須禮嚴(yán)格按預(yù)算首控制，超預(yù)準(zhǔn)算的項(xiàng)目未滑經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)仰資源部批準(zhǔn)墾，一律不得拖在資金計(jì)劃救中列支，各哨部門必須設(shè)保立臺(tái)帳，對(duì)粥每一筆開(kāi)支睡都要登記入眾帳，營(yíng)銷財(cái)委務(wù)部每月將訓(xùn)每月實(shí)際開(kāi)音支反饋至各系部并與各部險(xiǎn)對(duì)帳。闊各部門建立敲與完善各自絕系統(tǒng)的資金如計(jì)劃工作流購(gòu)程，明確下喂一級(jí)網(wǎng)絡(luò)的榮責(zé)任人員、侄工作項(xiàng)目?jī)?nèi)涌容、完成時(shí)趴間等。托原則上營(yíng)銷覆系統(tǒng)的每一訊筆開(kāi)支都必頸須有計(jì)劃，敲對(duì)于無(wú)計(jì)劃慰的開(kāi)支只能黃在各部已做誠(chéng)計(jì)劃的總金池額中調(diào)整，丙營(yíng)銷財(cái)務(wù)部銹有權(quán)優(yōu)先安贏排緊急和重表要的項(xiàng)目。屑每一開(kāi)支項(xiàng)鋪目嚴(yán)格按審起批權(quán)限和審潤(rùn)批程序執(zhí)行因。營(yíng)銷財(cái)務(wù)俱部對(duì)每一項(xiàng)北目進(jìn)行審核淹，包括：項(xiàng)渡目計(jì)劃審批場(chǎng)、項(xiàng)目審價(jià)職、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)審批以及其竄他財(cái)務(wù)手續(xù)踩，審核符合胃要求后，報(bào)析營(yíng)銷財(cái)務(wù)部籌部長(zhǎng)審批后嶼支付。們資金計(jì)劃實(shí)獸行分級(jí)考核范：營(yíng)銷財(cái)務(wù)舍部對(duì)各部門揉的各項(xiàng)工作匪進(jìn)行檢查和間考核。孝附表（附在兼本制度后）峽附表吳1展、《營(yíng)銷系繳統(tǒng)資金動(dòng)態(tài)夾管理體系流愉程示意圖》遙附表耐2載、《營(yíng)銷系聲統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理染日?qǐng)?bào)表》講附表畢3物、《科龍集盤團(tuán)資金計(jì)劃里表》刻附表日4岔、《捕瓣部門資金付示款計(jì)劃明細(xì)先表》。除博輪承蠻失第四章、費(fèi)共用報(bào)銷制度歸印為使費(fèi)用報(bào)驗(yàn)銷更貼近市齊場(chǎng)，提高營(yíng)字銷系統(tǒng)總部槳的工作積極奸性，加快市給場(chǎng)反應(yīng)速度姐，營(yíng)銷財(cái)務(wù)榴部制定新的穴總部（包括叫冰箱營(yíng)銷本鍛部、空調(diào)營(yíng)央銷營(yíng)銷本部逐、整合傳播信部、營(yíng)銷財(cái)偽務(wù)部、市場(chǎng)尖研究部、顧晝客服務(wù)部、彩營(yíng)銷行政人臭事部、物流納部）費(fèi)用報(bào)肺銷制度如下頓：粘一、通訊費(fèi)黑用（費(fèi)橫）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)辦營(yíng)銷系統(tǒng)總宜部人員可按桐以下標(biāo)準(zhǔn)限攤額報(bào)銷：精集團(tuán)營(yíng)銷副待總裁：齡3000女元枯/江月。炭營(yíng)銷本部總炊監(jiān)、主管銷耗售付總監(jiān)、臂：倉(cāng)2000礎(chǔ)元旅/饑月。遭本部其他付侄總監(jiān)、銷售蓮區(qū)域總監(jiān)、笨財(cái)務(wù)管理部卻部長(zhǎng)、整合徹傳播部部長(zhǎng)宵：技1500證元蕉/態(tài)月。沃其他各部部程長(zhǎng)：蠟1200陵元蘇/快月。扔其他各部副點(diǎn)部長(zhǎng)：漠800洞元只/惡月。盈部長(zhǎng)助理：咸600種元治/豆月。罷7頓、科級(jí)干部營(yíng)：皮400守元師/僅月。扯8霉、科員：凡瓶出差按遣10盼元渡/豈天定額補(bǔ)助蜘（免票），拳超出部分由掙自己負(fù)責(zé)，搬不予報(bào)銷。注9維、科級(jí)以上葵干部在出差假報(bào)銷時(shí)不再始報(bào)銷通訊費(fèi)眼。蛙10引、分公司各錘類人員通訊遣費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)樣見(jiàn)《分公司鑒財(cái)務(wù)管理方品案》。銷二、差旅費(fèi)會(huì)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)剖1販、科級(jí)以上扒干部：出差扔可搭乘飛機(jī)準(zhǔn)、若購(gòu)買商監(jiān)務(wù)倉(cāng)或頭等黑倉(cāng)必須經(jīng)集關(guān)團(tuán)總裁或主毒管副總裁批劇準(zhǔn)后方可報(bào)誼銷。臘科員：除出漿差新疆、內(nèi)葵蒙、寧廈、舍甘肅、青海伴、哈爾濱、游吉林、遼寧比、沈陽(yáng)外，殖一律不得搭防乘飛機(jī)。特閑殊情況經(jīng)本屈部部長(zhǎng)（總原監(jiān)）批準(zhǔn)并降經(jīng)營(yíng)銷財(cái)務(wù)戚部部長(zhǎng)同意瘦后，才可搭悅乘飛機(jī)。壟飛機(jī)票、機(jī)敢場(chǎng)建設(shè)、火隔車票、長(zhǎng)途肥汽車票（車器站售出）憑象有效票據(jù)實(shí)川報(bào)實(shí)銷。甘住宿費(fèi)憑票借限額報(bào)銷標(biāo)帆準(zhǔn)按集團(tuán)相咸關(guān)規(guī)定執(zhí)行挎（單位：元喂/似天）：眾從機(jī)場(chǎng)到出炎差地市區(qū)確戶需搭乘出租沿車的，可憑灣票并附書面握?qǐng)?bào)告，經(jīng)本爬部門部長(zhǎng)同晌意并經(jīng)營(yíng)銷聯(lián)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)查批準(zhǔn)后可以弟報(bào)銷。到每延個(gè)城市出差旬最多可報(bào)銷誘兩次，每次慘按扛100宗元上限報(bào)銷浴，超額部分詠不予報(bào)銷。事出差補(bǔ)助報(bào)愛(ài)銷標(biāo)準(zhǔn)：期您省內(nèi)：市內(nèi)桂交通補(bǔ)助2百0元德/則天（免票）途，伙食補(bǔ)貼洞2哥0譽(yù)元喇/膨天（免票）乎。圍省外：市內(nèi)積交通補(bǔ)助亭50擋元騙/遞天（免票）四，伙食補(bǔ)貼匹50伶元登/充天（免票）屑。蘋差旅費(fèi)報(bào)銷捆審批程序的洽出差人報(bào)銷涼申請(qǐng)稿---登所在科室審抱批持---繪部門主管審馬批擋---褲營(yíng)銷財(cái)務(wù)部燃會(huì)計(jì)科專人認(rèn)復(fù)核貪---飽出納報(bào)銷業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷揚(yáng)業(yè)務(wù)費(fèi)以部號(hào)門為單位下側(cè)達(dá)額度，在喇額度內(nèi)開(kāi)支給時(shí)，憑票經(jīng)涂本部門部長(zhǎng)閃審批后，營(yíng)家銷財(cái)務(wù)部予刃以報(bào)銷。超競(jìng)額的業(yè)務(wù)費(fèi)重財(cái)務(wù)部一律百不予報(bào)銷。辦公費(fèi)報(bào)銷漆1瀉、以部門為健單位按定編涉每月畝50斷元朱/嫁人滾動(dòng)使用堤，直至年度極結(jié)束，超額戲的辦公費(fèi)用之原則上不予前報(bào)銷，特殊費(fèi)情況由部門販申請(qǐng)，經(jīng)營(yíng)壺銷財(cái)務(wù)部部濾長(zhǎng)批準(zhǔn)后可葡予報(bào)銷。天辦公設(shè)施由紗人事行政部青統(tǒng)一規(guī)劃及億購(gòu)買，不屬亞于辦公費(fèi)開(kāi)問(wèn)支范籌。渣五、凡在報(bào)繼銷時(shí)財(cái)務(wù)認(rèn)削定的假發(fā)票做或收據(jù)財(cái)務(wù)芹可不予報(bào)銷薯。蓄六、各部門剛的費(fèi)用在預(yù)比算內(nèi)開(kāi)支，帶超預(yù)算部分爸不予報(bào)銷，床請(qǐng)各部按預(yù)缸算嚴(yán)格控制逗費(fèi)用開(kāi)支。圖營(yíng)銷財(cái)務(wù)部改將不定期對(duì)垮所報(bào)銷的費(fèi)趟用進(jìn)行抽查拍審計(jì)，一經(jīng)斯發(fā)現(xiàn)違反本布規(guī)定的，將戴對(duì)相關(guān)責(zé)任扣人視情節(jié)予扇以經(jīng)濟(jì)處罰敏、報(bào)請(qǐng)通報(bào)漠、開(kāi)除等。推逗對(duì)第五章、備踢用金管理制論度扭產(chǎn)為了更好地鄭控制和管理差營(yíng)銷系統(tǒng)備語(yǔ)用金，健全稍備用金管理拘體制，保障享本公司發(fā)展嬌的穩(wěn)定與效唇率，特制定厚本制度。借款標(biāo)準(zhǔn)：選營(yíng)銷系統(tǒng)科豬室人員（含掩科長(zhǎng)）備用料金借款最高鄉(xiāng)限額為枝1蕉萬(wàn)元（含咱1奏萬(wàn)元），副縮部長(zhǎng)級(jí)以上門（含副部長(zhǎng)起）備用金借妄款最高限額楚為仰2析萬(wàn)元（含疼2洪萬(wàn)元）。所秩有的借款各專部必須登記亂臺(tái)帳。暈二、審批程凳序：弊1、營(yíng)銷系喜統(tǒng)科室人員我因工出差的楊員工需借用敗備用金時(shí)燈,溜由本人填寫榜"券借款申請(qǐng)單獄"草一式二份捧,駕借款單據(jù)上灑必須注明個(gè)戲人廠編。蜂營(yíng)銷系統(tǒng)總養(yǎng)部人員備用昨金借款金額憑在聚1動(dòng)萬(wàn)元以下兼(薦含祝1握萬(wàn)元若)救的，由各部傅門主管部長(zhǎng)京審批。叔各類人員的銅備用金超標(biāo)涌準(zhǔn)借款必須運(yùn)經(jīng)營(yíng)銷財(cái)務(wù)霸部部長(zhǎng)加具潑意見(jiàn)，營(yíng)銷屆副總裁批準(zhǔn)驢后，提交營(yíng)毫銷財(cái)務(wù)部會(huì)茶計(jì)核算科出停納支付。流返納要求及棒扣罰標(biāo)準(zhǔn)：伏1、備用金米借款原則上裳應(yīng)于因工出典差返回總部湖后及時(shí)返納蜻，若未及時(shí)留返納痕,產(chǎn)累計(jì)借款金毛額少于各級(jí)蛾別標(biāo)準(zhǔn)的，水到當(dāng)年卡12越月納26籌日前要返納宿,斗如超過(guò)此時(shí)企間仍未返納傷的比,碑則按應(yīng)返納別全額逐月在饑該員工當(dāng)月班工資中扣除梢，直至扣清男，另按應(yīng)反本納額的婚5%加予以扣罰。藝副部長(zhǎng)級(jí)以瘦下人員借款借1塞萬(wàn)元以上的環(huán),準(zhǔn)由借款當(dāng)月騰起溜,圣會(huì)計(jì)期超過(guò)害2物個(gè)月劣,捎單據(jù)還未返該納的，則平搬均分期扣罰途該員工工資屈，直至當(dāng)年撇12域月袍26氏日仍未返納愈完的板,解則按應(yīng)返納鷹全額扣罰該燃員工當(dāng)月工霜資。蔥3、營(yíng)銷系予統(tǒng)員工借用玩公款后而申拌請(qǐng)離職者怖,胡應(yīng)自覺(jué)清還共借款廟,饑行政部憑財(cái)作務(wù)部門簽發(fā)壤的清債確認(rèn)定單才給予辦仿理離職手續(xù)沖,決若借款人末分清還債款而距離職的功,衣其債務(wù)由所麥在部門負(fù)責(zé)榆，全額在部拌門工資中扣封除。版扣罰通知單因在當(dāng)年綁12縣月份的匙26儲(chǔ)日前由營(yíng)銷畫財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)乘人員填寫并概交被扣罰部炎門主管部長(zhǎng)系，被扣罰部代門在當(dāng)月被28到日前反饋意妥見(jiàn)給營(yíng)銷財(cái)判務(wù)部，如不銷按時(shí)反饋的襲則視同認(rèn)罰砍。銅營(yíng)銷財(cái)務(wù)部鉆財(cái)務(wù)人員如紅不據(jù)實(shí)扣罰革，一經(jīng)集團(tuán)忙財(cái)務(wù)部或集步團(tuán)審計(jì)部發(fā)輩現(xiàn)，則對(duì)責(zé)資任會(huì)計(jì)按應(yīng)動(dòng)返納備用金助總額的紀(jì)1遵%兔扣罰。在6、如有特么殊情況需要像免除扣罰或叨跨年度不返彎納的，由責(zé)戚任部門申請(qǐng)項(xiàng)并說(shuō)明原因棍和提供擔(dān)保佩人同意書，胞經(jīng)營(yíng)銷財(cái)務(wù)放部部長(zhǎng)批準(zhǔn)說(shuō)并備案方可迫。譜四、本制度亦適用于營(yíng)銷搬系統(tǒng)總部編壇內(nèi)人員，分弦公司備用金恥制度參照《騎分公司管理煙手冊(cè)》。棟第六章、營(yíng)體銷系統(tǒng)總部筐合同管理制劇度喊為強(qiáng)化營(yíng)銷左系統(tǒng)合同管站理制度，維思護(hù)公司合法訊權(quán)益，避免虹合同風(fēng)險(xiǎn)，閱制定本管理培制度。通本管理制度唱只對(duì)營(yíng)銷系期統(tǒng)簽訂、履零行各類合同迅的原則性問(wèn)誕題作出規(guī)定賞，具體合同李的管理辦法則另行制定。煮營(yíng)銷系統(tǒng)各參部門對(duì)外進(jìn)到行銷售、勞還動(dòng)人事、采替購(gòu)、廣告、宰租賃等業(yè)務(wù)匹活動(dòng)，除涉鞭及金額小，繁可以即時(shí)清桿結(jié)的情況外拔，都應(yīng)當(dāng)以錘書面形式簽跳訂合同。邁即時(shí)清結(jié)是蘿指合同的協(xié)鳳商、簽訂、畢履行、終止竟都在同一時(shí)晚間完成。蘆書面形式是優(yōu)指合同書、懂信件或數(shù)據(jù)定電文（包括澡電報(bào)、電傳攻、、電傲子數(shù)據(jù)交換掙和電子郵件水）等可以有配形表現(xiàn)所載箭的形式。高合同的簽訂亦必須依照國(guó)劣家的有關(guān)法庫(kù)律，主要有認(rèn)：《中華人總民共和國(guó)合金同法》、《垂中華人民共斜和國(guó)民法通炊則》、《中籠華人民共和按國(guó)仲裁法》挪、《中華人海民共和國(guó)民爽事訴訟法》卻等，營(yíng)銷系譜統(tǒng)各部門、敲分公司與合喇同管理相關(guān)返的人員須積臨極學(xué)習(xí)有關(guān)目的法律法規(guī)礦。待合同的簽訂勸程序必須嚴(yán)換格遵照相應(yīng)小的審核審批尸程序，經(jīng)有俊職權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)幫簽字同意后寒簽署，并須叨加蓋公司的情公章。頂對(duì)外簽訂合師同必須按照蝕自愿、合法鋼的原則，合鐮同的條款應(yīng)蠻當(dāng)盡量完善如、齊備，并銷應(yīng)以本公司嘉的標(biāo)準(zhǔn)格式敘簽訂，如沒(méi)稼有標(biāo)準(zhǔn)格式岔的，一般應(yīng)煎當(dāng)必須具有染以下條款：境合同對(duì)方的躲全稱、地址晃、法定代表編人、開(kāi)戶銀他行及帳號(hào)等仍；業(yè)合同的標(biāo)的菊，應(yīng)當(dāng)具體壇、清楚地寫封明合同所指段向的實(shí)物或蝶勞務(wù)，以及次數(shù)量、質(zhì)量假、包裝等，指避免歧義，血有特殊要求另的，應(yīng)當(dāng)寫錫明；倒合同的價(jià)款路及結(jié)算條款沾，包括標(biāo)的故物的單價(jià)及膽合同的總價(jià)衣款，及采取縮種方式、何腫時(shí)付款；徐合同的履行歲時(shí)間、地點(diǎn)職和方式，一沾般以交貨的后時(shí)間、地點(diǎn)泥為合同的履飼行時(shí)間和地跡點(diǎn)，以明確撒雙方的風(fēng)險(xiǎn)求及法律責(zé)任因的承擔(dān)，履污行方式的描攏述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確旦、明白、無(wú)吼歧義；疲合同的違約洋責(zé)任條款，貞明確的違約防責(zé)任將有利亞于保護(hù)公司泳的合法權(quán)益尾，督促對(duì)方筍嚴(yán)格按合同繩的約定履行綱合同，同時(shí)瞞嚴(yán)禁在合同攔中約定公司來(lái)承擔(dān)明顯過(guò)然高的違約責(zé)館任，保護(hù)公革司利益；著解決糾紛的鼠約定，糾紛堂的最終解決揀方式有訴訟翠和仲裁兩種扇，采取仲裁陡方式解決糾全紛的，則排胸除了法院的惹訴訟管轄權(quán)館（勞動(dòng)合同抽除外），應(yīng)麗在合同中寫魚明要求提交汪仲裁的事項(xiàng)介，仲裁機(jī)構(gòu)犬的名稱，否蘭則將被視為項(xiàng)無(wú)效條款，束選擇訴訟解鐘決糾紛的，訴一般情況下辨應(yīng)當(dāng)寫明是揭由本公司所喘在地的法院宵受理，以避肚免外地法院悉的地方保護(hù)擋。掉我公司對(duì)外鴿簽訂的合同裁，應(yīng)當(dāng)加蓋鵲公司公章，依并有經(jīng)辦人深員的簽名，讓以便管理。波對(duì)于已簽訂罪的合同必須騰有專人建檔馬保存，對(duì)合尸同進(jìn)行編號(hào)鹽、統(tǒng)計(jì)，并痕妥善保管合麥同及相關(guān)文餅件的原件，代以備必要時(shí)窯提供，對(duì)于煉因保管不善宿造成文件遺域失，而導(dǎo)致脾公司損失的看，將予以嚴(yán)襯厲的處罰。啊合同的相關(guān)者文件是指與秀合同有關(guān)聯(lián)圍的各類法律幻文書，包括拜合同附件、徑各種確認(rèn)書綁、對(duì)帳函、斥變更合同的扒文書等，這咬些法律文書償與合同具有賊相同的法律負(fù)效力，或?qū)︼埡贤男Яι鬃鞒鲅a(bǔ)充或績(jī)修正。格合同簽訂后鹿，合同的相回關(guān)文件的簽咸訂程序應(yīng)參學(xué)照合同的簽饑訂程序，經(jīng)專有職權(quán)的領(lǐng)丹導(dǎo)批準(zhǔn)或取順得其授權(quán)，婆并應(yīng)加蓋公醒司公章。版合同簽訂后燕，相關(guān)的職寬能部門須有秩專人對(duì)合同畫的履行情況援進(jìn)行跟蹤，筑發(fā)現(xiàn)對(duì)方或胖自身不能完甚全履行合同維或出現(xiàn)其他犯情況時(shí)，應(yīng)摩及時(shí)向有關(guān)碌領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，赤以便公司快偶速、積極地睬采取措施，西避免損失。件財(cái)務(wù)管理部用是營(yíng)銷系統(tǒng)愚的合同管理竿的職能部門吃，負(fù)責(zé)草擬犯各類合同管射理制度，發(fā)伙布各類合同竄的標(biāo)準(zhǔn)格式坊，提供法律熄意見(jiàn)，以法源律手段解決擦合同糾紛，標(biāo)并對(duì)各部門梨、分公司執(zhí)獻(xiàn)行合同管理撇制度的情況章進(jìn)行監(jiān)督等鳴，其他部門爸及各公司依當(dāng)照自身的職公權(quán)對(duì)本部門潑發(fā)生的合同聽(tīng)進(jìn)行管理，界并協(xié)助財(cái)務(wù)僵管理部進(jìn)行茶合同管理工暈作。協(xié)題目：販型分公司乒暫行財(cái)務(wù)制鏡度蒙第一章：財(cái)化務(wù)人員管理財(cái)務(wù)組織雁分公司財(cái)務(wù)明組織由財(cái)務(wù)晶主管、會(huì)計(jì)栗、出納組成摸；分公司財(cái)巖務(wù)組織的職圓能定位：為賤分公司提供厲優(yōu)質(zhì)、高效劇的財(cái)務(wù)支持要與服務(wù)，鍵規(guī)范和監(jiān)督訓(xùn)分公司財(cái)務(wù)攪運(yùn)作聾。兆分公司財(cái)務(wù)像人員屬總部規(guī)委派至分公迫司管理人員壁，業(yè)務(wù)上由筋營(yíng)銷財(cái)務(wù)管旺理部垂直領(lǐng)辨導(dǎo)和考核，運(yùn)分公司負(fù)責(zé)過(guò)考核財(cái)務(wù)組封織的服務(wù)質(zhì)繡素及勞動(dòng)紀(jì)赴律。彈營(yíng)銷財(cái)務(wù)部擺財(cái)務(wù)支持科街是分公司財(cái)落務(wù)組織歸口侍領(lǐng)導(dǎo)科室，賺具體負(fù)責(zé)如報(bào)下事宜：企起草分公司繩財(cái)務(wù)規(guī)范化火文件，包括悲分公司財(cái)務(wù)撫制度等；灶指導(dǎo)分公司旅財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)逼作，幫助分種公司解決日列常具體財(cái)務(wù)們問(wèn)題；緒監(jiān)督分公司笛財(cái)務(wù)運(yùn)作，湯包括日常監(jiān)賠管和財(cái)務(wù)審尿計(jì)；敘協(xié)調(diào)和處理場(chǎng)分公司財(cái)務(wù)靠科室和其他態(tài)科室關(guān)系，錘包括處理分渣公司對(duì)財(cái)務(wù)干人員的投訴僚等。其他事宜。棍二、財(cái)務(wù)人光員管理式分公司財(cái)務(wù)箱人員由營(yíng)銷絹財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)徒招聘、任命澇、培訓(xùn)、考挨核及解聘；暈分公司財(cái)務(wù)翠主管負(fù)責(zé)領(lǐng)插導(dǎo)分公司財(cái)右務(wù)組織開(kāi)展鞭工作，會(huì)計(jì)排和出納受財(cái)作務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)謹(jǐn)和考核；衛(wèi)分公司財(cái)務(wù)斥主管需定期枕或臨時(shí)向營(yíng)歷銷財(cái)務(wù)部匯禁報(bào)工作、反裕映情況；葡分公司財(cái)務(wù)墊人員薪酬和仿考核按照分狹公司薪酬考懶核方案執(zhí)行央。潑財(cái)務(wù)人員崗餐位職責(zé)和職螺權(quán)財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)：起領(lǐng)導(dǎo)分公司晶財(cái)務(wù)人員為稅分公司提供遣優(yōu)質(zhì)、高效湯的財(cái)務(wù)服務(wù)肢與支持，倒規(guī)范和監(jiān)督既分公司財(cái)務(wù)襪運(yùn)作別。梨確保分公司仁資金、財(cái)產(chǎn)吩、貨物安全達(dá)；確保分公未司資金按規(guī)犧定使用；確觀保內(nèi)部和外典部往來(lái)清晰彎。蠟領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)同襲其他財(cái)務(wù)人芒員按時(shí)按質(zhì)怖完成日常財(cái)硬務(wù)工作，定裹期報(bào)送財(cái)務(wù)峽報(bào)表、定期長(zhǎng)申報(bào)納稅。宅協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)匚慷惥帧⒐ど炭镁帧y行等初外部關(guān)系，神確保分公司瘋業(yè)務(wù)正常開(kāi)驚展。換接受、配合孔總部對(duì)分公平司的日常監(jiān)瞧督和財(cái)務(wù)審攔計(jì)。極分公司領(lǐng)導(dǎo)欠和總部安排膛的其他工作膏。崗位職權(quán)：廳有權(quán)規(guī)范和墊監(jiān)督分公司使財(cái)務(wù)運(yùn)作，鍵對(duì)于違規(guī)操害作有權(quán)要求恥糾正或予以博拒絕。探對(duì)違反財(cái)務(wù)牲制度的人員達(dá)，有權(quán)進(jìn)行嗓200元人頂民幣以下的魄扣罰，但需辣就處罰情況刪需報(bào)營(yíng)銷財(cái)望務(wù)部備案即導(dǎo)可。聽(tīng)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)窮分公司其他芒財(cái)務(wù)人員開(kāi)徹展工作。會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：講協(xié)助和配合書財(cái)務(wù)主管做且好分公司財(cái)灶務(wù)管理工作亡，為分公司周提供及時(shí)、減準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)飯核算服務(wù)。戰(zhàn)確保帳目清渡楚、往來(lái)清刃晰；按時(shí)按副質(zhì)完成核算貫工作、及時(shí)滅報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)森表和申報(bào)納耍稅。肯對(duì)于在工作香中發(fā)現(xiàn)的違妖規(guī)情況，需費(fèi)及時(shí)向財(cái)務(wù)傍主管反映。住分公司領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)和總部安排獅的其他工作柔。崗位職權(quán)：愉有權(quán)規(guī)范和祥監(jiān)督分公司愈財(cái)務(wù)運(yùn)作，栽對(duì)于違規(guī)操滴作有權(quán)要求訓(xùn)糾正或予以下拒絕。出納崗位職責(zé)：膝為分公司提釣供高效、便生利、優(yōu)質(zhì)的雹資金收付服肝務(wù)，確保資隙金安全；及秋時(shí)準(zhǔn)確開(kāi)具鞠增值稅發(fā)票隆。籠認(rèn)真審核所雹有報(bào)銷單據(jù)無(wú)和付款單據(jù)忌，確保付款蓄準(zhǔn)確無(wú)誤；般同時(shí)認(rèn)真做種好現(xiàn)金和銀幕行日記帳，選確保資金收刪付帳目清晰丈。悠分公司領(lǐng)導(dǎo)濾和總部安排喝的其他工作番。崗位職權(quán)：圣對(duì)不符合要熱求的報(bào)銷單躬據(jù)和付款單掃據(jù)不予以報(bào)薄銷或付款，序但應(yīng)做好解慘釋工作并告尚訴其具體要坊求。絹第二章：財(cái)醫(yī)務(wù)管理制度送一、資金管甜理絲分公司資金歌實(shí)行收支兩般條線管理；散分公司當(dāng)天叫所有現(xiàn)匯收囑入必須于當(dāng)衛(wèi)天下班前存醋入收款專用鄉(xiāng)帳戶，并于祖第2天匯往準(zhǔn)總部指定帳串戶；分公司爬所有費(fèi)用開(kāi)插支從費(fèi)用專莊戶直接支付習(xí)或提取（具燦體貨款匯劃壟要求和費(fèi)用煉開(kāi)支要求依寨照分公司與厚當(dāng)?shù)劂y行簽蕉訂的帳戶清陰算和監(jiān)管協(xié)贏議執(zhí)行）。觀分公司開(kāi)立駝銀行帳戶需娃報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)猶部審批；分鍵公司原則上崗只能在一家裳銀行開(kāi)立收然款和費(fèi)用兩環(huán)個(gè)專用銀行林帳戶；為方境便客戶和業(yè)牌務(wù)運(yùn)作，各臭省分公司可貨根據(jù)當(dāng)?shù)鼐呔润w情況向營(yíng)爸銷財(cái)務(wù)部申竄請(qǐng)?jiān)谄渌y店行開(kāi)立收款銹專戶。旅分公司實(shí)現(xiàn)逗業(yè)務(wù)分帳核艘算，分公司基需相應(yīng)設(shè)立襖冰箱收款專漲戶和費(fèi)用專曾戶各一個(gè)；棄空調(diào)收款專幟戶和費(fèi)用專懼戶各一個(gè)；翁所有共同性您費(fèi)用原則上墳統(tǒng)一在冰箱偽費(fèi)用專戶先盈支付，再按業(yè)一定分?jǐn)傓k缸法分?jǐn)偨o空船調(diào)、小家電粱等業(yè)務(wù)承擔(dān)激并及時(shí)收足壯相應(yīng)費(fèi)用。橡出納必須建格立銀行承兌灶匯票登記臺(tái)句帳完整記錄卷承兌匯票的擾收取、背書畢；出納在收妙到銀行承兌些匯票后必須陵在24小時(shí)辟內(nèi)蓋章背書死給總公司，剪并及時(shí)在辦屆好簽收手續(xù)賣后采用特快測(cè)專遞或讓人接帶回營(yíng)銷財(cái)匠務(wù)部；財(cái)務(wù)盛人員按應(yīng)照務(wù)當(dāng)?shù)亻_(kāi)戶銀偏行核定的儲(chǔ)頂備現(xiàn)金額度蔑儲(chǔ)備現(xiàn)金，鴉但最高不得暴超過(guò)500賀0元。棟分公司出納明必須登記辦全事處每筆貨短款收入；辦奏事處客戶服不務(wù)專員必須倍于每星期結(jié)繞束后三天之疏內(nèi)（遇星期翅天可順延一橋天）將上星槍期未上繳貨柴款向分公司仗出納核銷完客畢。問(wèn)以分公司經(jīng)鵲理個(gè)人名義舌開(kāi)設(shè)的分公細(xì)司備用金存揮折統(tǒng)一由會(huì)悅計(jì)負(fù)責(zé)保管槍，并由會(huì)計(jì)愚登記該存折慣的所有收支械臺(tái)帳，存折室的支取和存蜜入由出納負(fù)油責(zé)；財(cái)務(wù)主用管需定期檢少查督備用金叼帳戶收支情耐況。司出納應(yīng)于每寺日結(jié)束后編概制并報(bào)送分順公司經(jīng)理和縮財(cái)務(wù)主管各立一份跑資金收支及汁費(fèi)用日?qǐng)?bào)表久向其報(bào)告資莊金收支、結(jié)佳存和費(fèi)用發(fā)若生情況。酬嚴(yán)格禁止性省事項(xiàng)：授分公司不得鞋截留或挪用關(guān)貨款。書分公司不得規(guī)貼現(xiàn)銀行承滲兌匯票。久分公司不得慶動(dòng)用收款帳字戶資金。裹分公司不得足簽發(fā)遠(yuǎn)期支耐票、開(kāi)出銀粥行匯票或銀府行承兌匯票工。崗分公司不得爺簽訂借款合殘同、擔(dān)保合朽同和抵押合凈同。次二、印鑒管遇理及開(kāi)支審蝦批程序肥分公司需刻脹制分公司公搶章（不再刻蜜制業(yè)務(wù)章、潤(rùn)合同章）、盜財(cái)務(wù)專用章鳥(niǎo)、發(fā)票專用廣章、財(cái)務(wù)主搞管私章、分莖公司負(fù)責(zé)人估私章，分公透司所有印章多必須報(bào)經(jīng)營(yíng)詠銷財(cái)務(wù)部審年批后方可刻鷹制。上述印噴章全部由分慨公司財(cái)務(wù)妥授善按照規(guī)定斑保管和使用嶄，上述印章朱不得借于其千他人員攜帶序外用，如因株特殊情況確詳信帶出外用業(yè)的，報(bào)經(jīng)分嘉公司財(cái)務(wù)主則管同意后，遮由財(cái)務(wù)主管泛親自或指定岸財(cái)務(wù)人員帶拼出使用。拉分公司銀行但帳戶預(yù)留印僑鑒為分公司翁財(cái)務(wù)專用章挑及分公司財(cái)漿務(wù)主管私章墳；分公司財(cái)乎務(wù)專用章由相財(cái)務(wù)主管負(fù)泰責(zé)保管使用策；分公司財(cái)框務(wù)主管私章瘦、發(fā)票專用坐章及支票由手出納負(fù)責(zé)保再管使用。分尤公司公章由腫分公司財(cái)務(wù)勵(lì)主管保管使揭用。姐分公司所有毀的費(fèi)用開(kāi)支踢必須經(jīng)過(guò)適扇當(dāng)審核及審鵝批后方可開(kāi)譯支。財(cái)務(wù)主迷管按照分公翠司財(cái)務(wù)制度搭或其他規(guī)定臭進(jìn)行審核，書對(duì)于不符合旅規(guī)定或制度塔的開(kāi)支，財(cái)賣務(wù)主管有權(quán)稅拒絕付款或軌向營(yíng)銷財(cái)務(wù)占部匯報(bào)情況暴；分公司經(jīng)汁理為審批人渣，具體的審丈批程序如下幫：方對(duì)外付款：軋申請(qǐng)人填寫間用款申請(qǐng)單泄――替分公司經(jīng)理震簽名勸――稻財(cái)務(wù)主管審素核不――宋出納付款（牽出納開(kāi)出支賞票或匯單，綿加蓋財(cái)務(wù)主遣管私章，再械由財(cái)務(wù)主管喉加蓋財(cái)務(wù)專烈用章）。泳日常費(fèi)用報(bào)巨銷：報(bào)銷人治在費(fèi)用單據(jù)千（發(fā)票、收垮據(jù)等）上簽阻名崖――奧分公司經(jīng)理同簽名訓(xùn)――庫(kù)財(cái)務(wù)主管審擇核滋――追出納報(bào)銷。爺（注：業(yè)務(wù)堡費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)礎(chǔ)參照營(yíng)銷財(cái)棟務(wù)部專項(xiàng)規(guī)滔定）之3．從冰吉箱費(fèi)用帳戶慶開(kāi)支的費(fèi)用策由冰箱經(jīng)理驕審批；從空汁調(diào)費(fèi)用帳戶業(yè)開(kāi)支的費(fèi)用蓋由空調(diào)經(jīng)理烏審批。凡屬歐類似情況，壟均參照本條責(zé)款原則執(zhí)行占。敵三、備用金康管理主分公司所有獎(jiǎng)人員備用金飲在當(dāng)?shù)胤止潘窘枞。ㄔ诔饪偛咳越栌袠I(yè)備用金的人舉員應(yīng)盡快還尼清備用金借姥款，轉(zhuǎn)在分著公司借取備魔用金）；分盟公司人員在僑離職之前必虜須歸還其借撕取的備用金射；分公司經(jīng)潤(rùn)理對(duì)分公司塘備用金借取戒進(jìn)行控制，早并對(duì)其后果易進(jìn)行負(fù)責(zé)；餃如分公司人紹員未還清備化用金而擅自許離職造成公逢司損失的，葬按損失部分慌扣罰分公司參工資總額或訂獎(jiǎng)金。掌分公司人員恨備用金借款襲標(biāo)準(zhǔn)如下：詞分公司經(jīng)理坦、財(cái)務(wù)主管追和編內(nèi)業(yè)務(wù)暖員不得超過(guò)章5000元貞，編外業(yè)務(wù)淡員、出納及裝會(huì)計(jì)不得超雹過(guò)2000滴元，司機(jī)不甚超過(guò)100坊0元，一般潔分公司辦公縫室人員及未糟滿3個(gè)月試渣用期的業(yè)務(wù)錦員不得借取貝備用金；出搶納在報(bào)銷差刻旅費(fèi)用時(shí)應(yīng)席根據(jù)個(gè)人的朵備用金借取久情況進(jìn)行控串制，如已超冬過(guò)備用金限兄額，則出納厭需強(qiáng)制返納繁。勤備用金借取僻手續(xù)：借取浪人填寫籃借款借據(jù)敏―――攪分公司經(jīng)理租審批沾―――隨財(cái)務(wù)主管復(fù)圾核丸―――委出納借出備性用金（借取酸人需簽收）越。皺四、大額開(kāi)托支財(cái)務(wù)審批得制度棋分公司除日己常辦公所需攪的低值易耗骨品如紙張、揪筆、色帶、記曬鼓、純凈樂(lè)水等之外的幸其他辦公及幣固定資產(chǎn)設(shè)耍施如汽車、淚空調(diào)、冰箱數(shù)、電視、櫥倒具、飲水機(jī)誕、電腦、打德印機(jī)、岔機(jī)、沙發(fā)、孤椅凳、蒸等大額固定熔設(shè)施均需報(bào)暗請(qǐng)總部審批萄后方可購(gòu)置深；分公司裝芽修費(fèi)用、辦到公和住宿租鞭金也均需報(bào)盯請(qǐng)總部審批飯后方可與對(duì)兼方訂立合同杰；以上設(shè)施槽購(gòu)買及費(fèi)用睡開(kāi)支審批程誘序如下：王分公司申請(qǐng)權(quán)――夾分公司財(cái)務(wù)免主管審核始――謝人事行政部調(diào)行政科審核肉――扇財(cái)務(wù)管理部陣部長(zhǎng)審批。韻分公司有關(guān)械倉(cāng)租費(fèi)用、克裝卸費(fèi)用、對(duì)配送費(fèi)用等葵費(fèi)用支出需濾報(bào)請(qǐng)總部審裳批后方可簽宵訂合同實(shí)施洪；具體審批期程序如下：嘗分公司申請(qǐng)后―――眉分公司財(cái)務(wù)丸主管審核纏―――沾物流管理部畢審核旋―――律營(yíng)銷財(cái)務(wù)部忌部長(zhǎng)審批。恐五、貨款結(jié)須算方式：農(nóng)銀行匯票或棚銀行承兌匯違票（背書銀復(fù)行承兌匯票摩均可接受）撫。流支票轉(zhuǎn)帳或其電匯；對(duì)于陽(yáng)現(xiàn)款現(xiàn)匯客泄戶，分公司采應(yīng)向開(kāi)戶銀旗行確認(rèn)資金留到帳情況；暗對(duì)于信用客缸戶，分公司序在發(fā)貨前應(yīng)菊確認(rèn)賒銷控遍制在信用額檔度之內(nèi)。黃現(xiàn)金結(jié)算，陜?cè)瓌t上應(yīng)提梅請(qǐng)或協(xié)助客拐戶將現(xiàn)金存陰入或匯往分亭公司指定收悔款帳號(hào)；特醒殊情況可由偏出納直接收房取，但必須歉出具現(xiàn)金收低據(jù)（現(xiàn)金收夕據(jù)一式三聯(lián)貌，一聯(lián)作為菠客戶服務(wù)專思員開(kāi)單憑證托，客戶和出旦納各留存一秀聯(lián)）。鍬六、費(fèi)用支耀付管理胞分公司相關(guān)糕經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)職用應(yīng)從分公透司費(fèi)用專用經(jīng)帳戶直接支昂付，具體包焰括房租、水紗電、郵電、顛物業(yè)管理費(fèi)孟、倉(cāng)租、裝烤卸費(fèi)用、二裹次配送費(fèi)用摟及其他費(fèi)用冶；分公司全帽部人員的差鐘旅費(fèi)、業(yè)務(wù)丘費(fèi)及零星費(fèi)順用在分公司吵當(dāng)?shù)貓?bào)銷。集上述費(fèi)用由惰分公司每月旺提前向營(yíng)銷鉗財(cái)務(wù)部計(jì)劃送申請(qǐng)，經(jīng)營(yíng)盼銷財(cái)務(wù)部核胖準(zhǔn)后將資金概撥入分公司弓費(fèi)用帳戶（井費(fèi)用按銷售羽收入總額的搏一定百分比烘核定）。鷹促銷員、顧塊客服務(wù)中心泊除主任和副徐主任之外的進(jìn)其他人員工杜資在分公司虛發(fā)放；其工妥資總額由營(yíng)遍銷財(cái)務(wù)部撥夸入分公司費(fèi)垂用專戶；分程公司需與開(kāi)泥戶銀行簽訂暫代發(fā)工資協(xié)待議委托開(kāi)戶末銀行發(fā)放；驗(yàn)對(duì)在當(dāng)?shù)匕l(fā)查放的工資，裳分公司應(yīng)并花嚴(yán)格按照個(gè)氧人所得稅法館履行代扣代直繳義務(wù)。愧除上述人員藍(lán)的工資之外平，分公司其劍他人員的工關(guān)資、津貼及甜補(bǔ)貼均由總桿部直接發(fā)放姓至個(gè)人儲(chǔ)蓄三帳號(hào)。受分公司客戶癢正常的銷售代折讓、返利臂及激勵(lì)在分旨公司兌付（罷原則上全部透要求轉(zhuǎn)貨款辰，在開(kāi)具發(fā)此票時(shí)體現(xiàn)，鄰需支付現(xiàn)金扮的客戶需報(bào)掃請(qǐng)營(yíng)銷財(cái)務(wù)友部審批），合具體審批和肚兌現(xiàn)程序根離據(jù)日后營(yíng)銷叨本部和營(yíng)銷很財(cái)務(wù)部聯(lián)合隔簽發(fā)的文件爹執(zhí)行。混對(duì)于一些特萌殊開(kāi)支例如蛙銷售激勵(lì)（氧客戶激勵(lì)、望零售推進(jìn)等訊）等可由總饑部核算，分昌公司按規(guī)定品核銷。謎整合傳播費(fèi)狼用和安裝維帝修費(fèi)用結(jié)算并辦法根據(jù)營(yíng)捆銷財(cái)務(wù)部和遮相關(guān)業(yè)務(wù)部參門的會(huì)簽后絨的文件執(zhí)行秋。組七、往來(lái)對(duì)胸帳制度劉與開(kāi)戶銀行玉對(duì)帳宗分公司財(cái)務(wù)迅每月必須與覺(jué)每個(gè)往來(lái)銀爹行對(duì)帳一次筒以上，每個(gè)琴帳戶每月如填有未達(dá)帳項(xiàng)踢，則必須編字制銀行余額俗調(diào)節(jié)表。星2、與中轉(zhuǎn)棗倉(cāng)對(duì)帳車分公司財(cái)務(wù)軟每月應(yīng)核對(duì)夜收發(fā)存帳與淡倉(cāng)庫(kù)帳，有腸差異的應(yīng)及昂時(shí)調(diào)整。思3、與客戶是對(duì)帳拐分公司每月張必須與所有歪客戶對(duì)帳及更欠款余額確憲認(rèn)，主管業(yè)由務(wù)員為與客組戶對(duì)帳及確扇認(rèn)責(zé)任人，違在每月財(cái)務(wù)富結(jié)帳后持相害關(guān)客戶往來(lái)貍帳項(xiàng)與客戶汪對(duì)帳；劣分公司財(cái)務(wù)即在每月結(jié)帳級(jí)后應(yīng)及時(shí)打玉印所有客戶霞的往來(lái)帳項(xiàng)疏轉(zhuǎn)交給相關(guān)毀業(yè)務(wù)員，在丟對(duì)帳過(guò)程中摧需協(xié)助業(yè)務(wù)蒜員與客戶對(duì)張帳。旅如業(yè)務(wù)員未圣能按時(shí)與客洪戶對(duì)帳或未霧將余額確認(rèn)廉函返回分公桃司財(cái)務(wù)；分黎公司財(cái)務(wù)主曬管有權(quán)在授河權(quán)處罰金額兩內(nèi)視乎具體散情況對(duì)業(yè)務(wù)聚員進(jìn)行扣罰抄（需報(bào)營(yíng)銷查財(cái)務(wù)部備案失）。砌如客戶故意盯或?qū)掖尾慌c游分公司對(duì)帳怪及確認(rèn)余額戶；分公司財(cái)舌務(wù)主管有權(quán)仁扣留其返利瞎、激勵(lì)等，黎情節(jié)嚴(yán)重的魔，經(jīng)與分公客司經(jīng)理協(xié)商采后停止其發(fā)冬貨。鈔4、與總公燈司對(duì)帳普總部每月將妨向各省分公雞司發(fā)出對(duì)帳庭單要求分公薦司進(jìn)行核對(duì)寄并確認(rèn)余額寄；分公司應(yīng)獎(jiǎng)按照分公司范實(shí)際收到的申貨物和資金宗進(jìn)行確認(rèn)。賣往來(lái)差異處樓理優(yōu)對(duì)于在往來(lái)陸對(duì)帳中發(fā)現(xiàn)公的差異，如守屬于正常的或差異或差錯(cuò)巡，由分公司姿自行調(diào)整帳恩務(wù)；如屬于梁盤贏、盤虧吳、壞帳等特氣殊情況的，徑應(yīng)書面報(bào)請(qǐng)贏營(yíng)銷財(cái)務(wù)部泡審批后再作章帳務(wù)處理。瓣八、資產(chǎn)盤蜜點(diǎn)制度和設(shè)儉備登記制度觸存貨（包括嶺正品、沉淀弓箱、配件、渾促銷品等）等每年全面盤企點(diǎn)2次，每顯月抽查1次憐，并編制存凳貨盤點(diǎn)表。票出納備用金白每月盤點(diǎn)1協(xié)次，由財(cái)務(wù)菠主管或會(huì)計(jì)兩監(jiān)盤，并編感制備用金盤煙點(diǎn)表。跳分公司固定煎資產(chǎn)及辦公愁設(shè)備由專人掛臺(tái)帳登記，坑每年盤點(diǎn)1歡次，由財(cái)務(wù)枯主管或會(huì)計(jì)降監(jiān)盤，并編烘制填寫盤點(diǎn)話表。知具體盤點(diǎn)時(shí)叉間由分公司完自行掌握，甚但盤點(diǎn)次數(shù)瞇不得少于上坡述規(guī)定次數(shù)鷹。鼠九、發(fā)票返紙納及扣罰辱對(duì)于預(yù)付款籃項(xiàng)，分公司得財(cái)務(wù)應(yīng)及時(shí)敞提醒和督促賤相關(guān)經(jīng)辦人右及時(shí)返納發(fā)狠票；經(jīng)辦人籌在預(yù)付款項(xiàng)肯付出之后應(yīng)冊(cè)及時(shí)返納相戒關(guān)單據(jù)（發(fā)蝕票或收據(jù)）判，對(duì)于自付率款后兩個(gè)月犯未返納發(fā)票些的，由分公能司財(cái)務(wù)每月販按未返納金茶額的10％慮扣罰責(zé)任人盞，直至扣完輸未返納金額薦為止。冠十、總公司漂送貨單傳遞條及送貨核對(duì)租總公司送貨曲至分公司中畫轉(zhuǎn)倉(cāng)時(shí)，中齡轉(zhuǎn)倉(cāng)倉(cāng)管員總應(yīng)就實(shí)際入們倉(cāng)數(shù)簽收送贈(zèng)貨單，如有丹貨物短缺及摸損壞情況，羨應(yīng)在送貨單部上注明。中園轉(zhuǎn)倉(cāng)倉(cāng)管員命收貨后，應(yīng)輸填制入庫(kù)單疏一式兩聯(lián)，忠一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)保挺管，一聯(lián)送家分公司財(cái)務(wù)基入帳。佛經(jīng)分公司申享請(qǐng)，總公司冬直接將貨物威送至分公司互客戶，司機(jī)聞應(yīng)要求分公藥司客戶就實(shí)膝際收到貨物厭情況簽收送學(xué)貨單（需加醬蓋單位公章蓋或其他有效碧印章），客己戶如發(fā)現(xiàn)貨絹物短缺及損纏壞情況，應(yīng)宵在總公司送證貨單上注明冷。物流管理啞部應(yīng)要求運(yùn)血輸車隊(duì)司機(jī)瘋將簽收后的鍵送貨單其中播一聯(lián)帶至或落特快轉(zhuǎn)遞至珠分公司財(cái)務(wù)旺，一聯(lián)交總克公司物流管棚理部結(jié)算運(yùn)岸費(fèi)。測(cè)總公司物流港管理部應(yīng)按欺每月15日循、28日兩勞個(gè)截至期分陽(yáng)兩次與各省針?lè)止矩?cái)務(wù)暈核對(duì)總部送箭貨數(shù)；對(duì)于貿(mào)存在的差異怪?jǐn)?shù)應(yīng)跟蹤分正析，并列明狐運(yùn)輸在途、綁運(yùn)輸短缺、退運(yùn)輸損壞的企貨物，只有目經(jīng)分公司確榆認(rèn)收到的貨繁物，物流管滔理部方可交荷營(yíng)銷財(cái)務(wù)部蜂開(kāi)具相應(yīng)銷妨售發(fā)票；未柳經(jīng)分公司財(cái)績(jī)務(wù)確認(rèn)的總換公司發(fā)貨數(shù)容，物流管理拾部不得轉(zhuǎn)交準(zhǔn)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部摸開(kāi)具發(fā)票。鑰十一、運(yùn)作登監(jiān)督和違規(guī)揀責(zé)任牙營(yíng)銷財(cái)務(wù)部唯財(cái)務(wù)支持科孝具體負(fù)責(zé)分吸公司日常運(yùn)兄作監(jiān)督和分留公司財(cái)務(wù)審溉計(jì)，分公司愧財(cái)務(wù)審計(jì)一奉年不少于兩我次。腹分公司財(cái)務(wù)宿主管為分公糕司財(cái)務(wù)規(guī)范互化運(yùn)作第一本責(zé)任人，對(duì)映于發(fā)現(xiàn)的分蹄公司違規(guī)操沙作需承擔(dān)相簽應(yīng)管理責(zé)任肝，由責(zé)任及姑時(shí)匯報(bào)分公鷹司財(cái)務(wù)運(yùn)作伐情況。態(tài)對(duì)于分公司映違規(guī)操作，推分公司相關(guān)賽責(zé)任人（直壟接責(zé)任人及耐相關(guān)管理人安員）將承擔(dān)岡如下責(zé)任：甜性質(zhì)不嚴(yán)重苗且未造成公趨司損失的；鉛公司將處以俘一定的經(jīng)濟(jì)勾扣罰和行政你處分；巴性質(zhì)嚴(yán)重且墓造成公司損拜失的，公司熄將要求其賠黎償損失和處揪以行政處分伯（例：開(kāi)除趙）；構(gòu)成犯裹罪的（如侵賭占資金或貨異物超過(guò)一定酸數(shù)額），堅(jiān)妨決移交司法管機(jī)關(guān)處理。傲第三章：收困款發(fā)貨流程總則：煌分公司必須接恪守束“洋現(xiàn)款現(xiàn)貨遠(yuǎn)“蓋的原則發(fā)貨殺，對(duì)于有信粉用額度的客賭戶，必須確屆保賒貨金額追控制在信用胞額度之內(nèi)。稿發(fā)貨計(jì)劃采槽用棚“邊多批次、少款批量墾”伶的發(fā)貨方式影，加快貨源幼的分流速度容，避免中轉(zhuǎn)貌倉(cāng)或商業(yè)庫(kù)譜存的沉積。之根據(jù)物流管沃理部提供的借配車標(biāo)準(zhǔn)，尋分公司客戶下服務(wù)專員應(yīng)腫合理制定客梅戶的發(fā)貨計(jì)饅劃，以滿足殊配車要求。奔二、分公司它收款發(fā)貨至鐮客戶流程（醫(yī)現(xiàn)款現(xiàn)貨）抽客戶將銀行襖匯票、銀行曠承兌匯票或匪現(xiàn)金交分公宵司出納，出唯納收款之后盞，編制并審婚核收款單，扒增加客戶帳炸上余額。虛分公司客戶咳服務(wù)員根據(jù)獨(dú)客戶要貨計(jì)緊劃編制并審洽核銷售定單儲(chǔ)，并依次編君制銷貨出庫(kù)裙單。矮客戶服務(wù)員刻打印出相應(yīng)倡的銷貨出庫(kù)棗單交出納復(fù)約核后由出納腎加蓋分公司顯發(fā)票專用章符；分公司出運(yùn)納再憑銷貨厚出庫(kù)單開(kāi)出院銷售發(fā)票給鴿客戶。擴(kuò)客戶憑加蓋沫分公司發(fā)票收專用章的銷暫貨出庫(kù)單前尋往分公司中降轉(zhuǎn)倉(cāng)提貨。揉倉(cāng)管員必須賀憑上述有效熄銷貨出庫(kù)單瞇才準(zhǔn)發(fā)貨。污分公司物流禾管理員根據(jù)填中轉(zhuǎn)倉(cāng)記錄造的客戶實(shí)際月提貨數(shù)在倉(cāng)笛存系統(tǒng)中錄采入出庫(kù)單。洲客戶提貨時(shí)澆必須出具貨惹款票據(jù)及蓋習(xí)有公章的要寬貨證明。疊銷貨出庫(kù)單筍一式四聯(lián)；宰第一聯(lián)為存疏根聯(lián)，由開(kāi)鞋單人保存；坦第二聯(lián)為倉(cāng)敘庫(kù)聯(lián)，作為走發(fā)貨證明；汪第三聯(lián)為財(cái)些務(wù)記帳聯(lián)；押第四聯(lián)由提錘貨人自存，娃作為購(gòu)貨依妥據(jù)。佛銷貨出庫(kù)單健自開(kāi)出之日它起五天內(nèi)必價(jià)須提貨（遇情節(jié)假日可順傘延），五天鴨之后自動(dòng)失訴效，倉(cāng)庫(kù)不汪得憑此發(fā)貨假；一張出倉(cāng)炎單提貨次數(shù)議最多不能超爪過(guò)兩次。（添下同）息分公司賒貨晃至客戶流程掉（信用賒銷刃）：謝如分公司客讓戶獲得信用痰額度，客戶才可在信用額誰(shuí)度之內(nèi)提貨合，具體操作些流程如下：趟分公司財(cái)務(wù)瓣主管根據(jù)營(yíng)腫銷財(cái)務(wù)部核督定的客戶最經(jīng)高信用額度鎖在客戶資料滔中設(shè)定該客戴戶的最高信很用額度。伍分公司客戶百服務(wù)員根據(jù)采客戶要貨計(jì)諒劃編制并審連核銷售定單噸（電腦會(huì)將訂提貨額控制笑在信用額度眉之內(nèi)），并塵依次編制銷壟貨出庫(kù)單。連客戶服務(wù)員按將銷貨出庫(kù)紛單交出納復(fù)志核后加蓋分?jǐn)毓景l(fā)票專脊用章；分公鈔司出納再憑槽銷貨出庫(kù)單扇開(kāi)出銷售發(fā)呀票給客戶。欺客戶憑加蓋置分公司發(fā)票商專用章的銷量貨出庫(kù)單前劑往分公司中忌轉(zhuǎn)倉(cāng)提貨。折倉(cāng)管員必須絡(luò)憑上述有效士銷貨出庫(kù)單剛才準(zhǔn)發(fā)貨。蓋.撈分公司物料霞管理員根據(jù)西中轉(zhuǎn)倉(cāng)記錄跟的客戶實(shí)際酸提貨數(shù)在倉(cāng)預(yù)存系統(tǒng)中錄尼入出庫(kù)單。績(jī)辦事處收款倍發(fā)貨流程（蠢指分公司下膀設(shè)之辦事處穴）鉆由辦事處客晚戶服務(wù)專員誦受理客戶要東貨申請(qǐng)，審益核貨款無(wú)誤另后開(kāi)具手工兆出倉(cāng)單，并怕將手工出倉(cāng)止單和貨款復(fù)竄印件至監(jiān)分公司客戶蕉服務(wù)專員；比分公司客戶糠服務(wù)專員收匠到后，乳對(duì)手工出倉(cāng)我單和貨款審益核無(wú)誤后，暗將貨款證明謝件交分慧公司出納編割制和審核收火款單，增加屋客戶帳上余鞭額；式分公司客戶堅(jiān)服務(wù)員根據(jù)瘡客戶要貨計(jì)馳劃編制并審浸核銷售定單羅，并依次編劍制銷貨出庫(kù)造單；燕客戶服務(wù)員耕打印出相應(yīng)盛的銷貨出庫(kù)村單交出納復(fù)浙核后由出納途加蓋分公司擦發(fā)票專用章鄰；分公司出質(zhì)納再憑銷貨膝出庫(kù)單開(kāi)出六銷售發(fā)票給狗客戶；磚分公司客戶素服務(wù)專員將須銷貨出庫(kù)單器至辦事地處；辦事處叨客戶服務(wù)專價(jià)員收到分公獵司銷貨出庫(kù)膏單后要求客桂戶在手工出毀倉(cāng)單上簽名紙；友客戶憑加蓋齡分公司發(fā)票驟專用章的銷斜貨出庫(kù)單朗件賠和辦事處虧手工出倉(cāng)單攝兩單發(fā)貨。能注：辦事處歪客戶服務(wù)專仗員必須按照倆資金管理要曉求定期向分卸公司核銷貨牽款。天五、分公司耀委托總公司吵直接發(fā)貨至蓬客戶流程欲客戶提貨時(shí)偏必須出具貨習(xí)款票據(jù)及蓋捉有公章的要教貨證明。追客戶將銀行鑰匯票、銀行催承兌匯票或吐現(xiàn)金交分公對(duì)司出納，出終納收款之后爪，編制并審鼻核收款單，細(xì)增加客戶帳鍬上余額。活分公司客戶糞服務(wù)員根據(jù)呈客戶要貨計(jì)魄劃編制并審躺核銷售定單產(chǎn)，并依次編坐制銷貨出庫(kù)迷單。裝分公司客戶示服務(wù)專員根究據(jù)客戶的要粒貨證明填寫歸采購(gòu)定單交辛出納復(fù)核并渣加蓋發(fā)票專腹用章，客戶鍵服務(wù)員將加哈蓋發(fā)票專用磨章的采購(gòu)定跟單及芹“鈔谷褲分公司發(fā)貨另委托書汽”臘至客戶須服務(wù)科。甘客戶服務(wù)科沙區(qū)域計(jì)劃員球根據(jù)庫(kù)存平泊衡發(fā)貨計(jì)劃歉開(kāi)出銷售出速庫(kù)單，并及乞時(shí)將銷貨出銀庫(kù)單送至物奔流管理部?jī)?chǔ)到運(yùn)科安排發(fā)監(jiān)貨。閃貨物發(fā)出后螺，物流管理夢(mèng)部及時(shí)將發(fā)租貨計(jì)劃的執(zhí)錢行情況以沫“舟發(fā)貨計(jì)劃跟來(lái)蹤表紀(jì)”壘的形式反饋寬至客戶服務(wù)辱科；客戶服愧務(wù)科將持“漠發(fā)貨計(jì)劃跟餃蹤表毛”搬至分公棋司。范分公司客戶告服務(wù)專員根業(yè)據(jù)客戶的收都貨情況開(kāi)具思銷貨出庫(kù)單遷；分公司出漆納根據(jù)銷貨寸出庫(kù)單開(kāi)具慶銷售發(fā)票；席財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記殼帳；璃礎(chǔ)退歸不第四章：信虛用管理制度一、前言妥為促進(jìn)銷售淺增長(zhǎng)，降低常經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，慎加快應(yīng)收帳唐款回收，減受少壞帳損失擔(dān)，特制定本填管理制度。司二、適用范備圍：籃本制度適用炒于營(yíng)銷系統(tǒng)純總公司和各莊省分公司。錄三、信用管呈理機(jī)構(gòu)螞營(yíng)銷財(cái)務(wù)部坡為信用管理杯歸口管理部緒門，營(yíng)銷財(cái)?shù)K務(wù)部財(cái)務(wù)支詢持科具體負(fù)固責(zé)信用管理立制度的起草攝、信用評(píng)級(jí)啊、信用額度紹核定、壞帳刊法律追收等恐職能。磚分公司財(cái)務(wù)唉具體負(fù)責(zé)客佩戶信用額度緒控制、日常蓮貨款監(jiān)控及睜追收、信用兵情況跟蹤及燭反饋等事宜涌。畏分公司經(jīng)理首和業(yè)務(wù)人員醒承擔(dān)信用管悟理直接責(zé)任仙，應(yīng)確保客庫(kù)戶資信資料能屬實(shí)，督促?gòu)乜蛻艋乜睿瑥埣皶r(shí)反映客父戶資信情況襖，對(duì)其所管章理客戶的呆攪帳和壞帳相瘦應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)拐責(zé)任。信用方式1、票結(jié)需票結(jié)是指在研信用額度內(nèi)鹿分公司先向裂客戶發(fā)貨并舊開(kāi)具相應(yīng)銷牧售發(fā)票，客塵戶在收到分欺公司銷售發(fā)德票后并在規(guī)黎定期限內(nèi)向驚分公司支付壯貨款的一種犯結(jié)算方法。曾票結(jié)主要適皇用于分公司渠大型、資信邊優(yōu)良的零售傍客戶，如大碰型百貨商店貢、大型專賣腔店、大型超圓市等客戶。賄對(duì)于采用票椅結(jié)的客戶，考分公司財(cái)務(wù)掠、相關(guān)業(yè)務(wù)禽員必須確保醫(yī)在5個(gè)工作戶日內(nèi)將銷售叼發(fā)票送至客鴨戶，并要求母客戶在7個(gè)玩工作日將相勇應(yīng)貨款支付圣給分公司。個(gè)循環(huán)信用額炕度宴循環(huán)信用額采度是指一個(gè)橋可自動(dòng)循環(huán)稍使用的信用撞額度，客戶梳可憑未用額素度提貨，在慶支付相應(yīng)欠掘款后，該額資度可自動(dòng)生宗效。棉循環(huán)信用額藍(lán)度主要適用富于分公司優(yōu)塊秀、資信優(yōu)幻異的大型零摸售客戶。紙循環(huán)信用額尺度最長(zhǎng)期限爭(zhēng)不超過(guò)3個(gè)隔月，即欠款益不得超過(guò)3尋個(gè)月；循環(huán)以信用額度一坐年評(píng)定一次鏡。糊臨時(shí)信用額遍度壽臨時(shí)信用額詳度是指臨時(shí)蠢提貨所需并死于15天內(nèi)畫支付欠款的風(fēng)額度精臨時(shí)信用額蠶度主要用于妹因臨時(shí)需要慶提貨的客戶繭。企五、信用額匠度申請(qǐng)繳1、對(duì)于符廣合下列條件警之一的客戶極，各省分公慢司均可報(bào)送盜相關(guān)資料申貓請(qǐng)信用額度婆：喜經(jīng)銷科龍公牌司產(chǎn)品且年碼營(yíng)銷額在述100鋒萬(wàn)元以上的杰合法零售商痛；曠同時(shí)具有批里零業(yè)務(wù)，且績(jī)經(jīng)銷科龍公糕司產(chǎn)品年?duì)I搬業(yè)額在告300寺萬(wàn)元以上的貿(mào)合法批發(fā)商量；細(xì)應(yīng)收帳款余宰額低于其經(jīng)攪銷科龍公司蒜產(chǎn)品營(yíng)業(yè)額駛30%以下窄。尼當(dāng)?shù)亓闶垲~歌在前3名以按內(nèi)的大型百觸貨商店、大厭型電器專營(yíng)仁店、大型超扮市。羨2拔．信用額度猾申請(qǐng)相關(guān)材兩料工申請(qǐng)表一份扭（格式見(jiàn)附鞠表一）；狐營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)稅務(wù)登記證宴復(fù)印件各一若份擠3模．信用額度受申請(qǐng)審批流掉程蔑主管業(yè)務(wù)員盯提出申請(qǐng)渾―――耀分公司經(jīng)理支審核漆―――識(shí)銷售部主管系部長(zhǎng)（副部教長(zhǎng)）審核搏―――刮財(cái)務(wù)支持審茶核（10萬(wàn)壽元以下，含趨10萬(wàn)元）扛―――府營(yíng)銷財(cái)務(wù)部拖部長(zhǎng)審批（連10萬(wàn)元以列上，30萬(wàn)幅元以下，含況30萬(wàn)元）矩―――骨營(yíng)銷副總裁繁批準(zhǔn)（30守萬(wàn)元以上，序1000萬(wàn)掩元以下）。果信用額度審于批權(quán)限常10萬(wàn)元以摸下（含10咐萬(wàn)）擱―――哀營(yíng)銷財(cái)務(wù)部療財(cái)務(wù)支持科儀科長(zhǎng)，需報(bào)殘部長(zhǎng)備案。配10萬(wàn)以上決，30萬(wàn)元天以下（含3鎮(zhèn)0萬(wàn)元）倍―――組營(yíng)銷財(cái)務(wù)管要理部部長(zhǎng)。途30萬(wàn)元以南上，100耗0萬(wàn)元以下矮―――闊營(yíng)銷副總裁朗。糞六、客戶信開(kāi)用評(píng)價(jià)效1、評(píng)價(jià)時(shí)襲間混每年的11帆月份。評(píng)價(jià)組織挽營(yíng)銷財(cái)務(wù)部園財(cái)務(wù)支持科草領(lǐng)導(dǎo)、分公設(shè)司財(cái)務(wù)主管告協(xié)助。按具體評(píng)價(jià)辦狀法拔信用評(píng)價(jià)主刊要從其經(jīng)營(yíng)錄科龍公司產(chǎn)璃品營(yíng)業(yè)額、懼以往還款記果錄、違約情油況、固定資轉(zhuǎn)產(chǎn)等方面對(duì)錯(cuò)客戶的信用化情況進(jìn)行評(píng)吸價(jià)，其評(píng)價(jià)屑標(biāo)準(zhǔn)如下：貝序號(hào)竭評(píng)價(jià)指標(biāo)免標(biāo)準(zhǔn)值會(huì)標(biāo)準(zhǔn)分食評(píng)價(jià)分肌備注巨1奪營(yíng)業(yè)額（科糕龍）演1500萬(wàn)孝以上舅25低2對(duì)貨款回收率遲100%恥45丘3漸回款及時(shí)率艱100%堡20爛4盒固定資產(chǎn)辱400萬(wàn)以衰上篩10慌5弟違約情況園0次莖0鐮違約一次，指扣5分型信用評(píng)價(jià)及屠相應(yīng)級(jí)別相條應(yīng)管理叨信用評(píng)分復(fù)信用等級(jí)旁信用額度尼信用期限叫90-10唉0分刑信用等級(jí)1羽CR1耽100萬(wàn)以暑下（個(gè)別客孝戶可特殊處揮理）辮三個(gè)月六80-90補(bǔ)分姻信用等級(jí)2揮CR2鎖50萬(wàn)以下炒二個(gè)月勵(lì)70-80跳分?jǐn)⑿庞玫燃?jí)3制CR3倍30萬(wàn)以下驢二個(gè)月排60-70即分誼信用等級(jí)4果CR4鼠20萬(wàn)以下廚一個(gè)月菜50-60兼分填信用等級(jí)5花CR5忽10萬(wàn)以下倡一個(gè)月萬(wàn)50分以下秒信用等級(jí)6副CR6艙不予以信用傻額度壁現(xiàn)款現(xiàn)貨累七、信用總直額控制低當(dāng)年全部客拾戶信用額度獵不得突破上誤一年不含稅些銷售收入的忠3％；挽各省全部信排用額度不得介突破上一年污不含稅銷售億收入的3％狹；但具體客監(jiān)戶信用額度筍必須根據(jù)客躬戶具體資信蛾情況再考慮獲是否給予。染單個(gè)客戶信鞋用額度最高射不得突破1撓000萬(wàn)元狹。務(wù)八、日常信偉用管理傻客戶主管業(yè)芬務(wù)員和分公悠司財(cái)務(wù)為信館用管理日常聲管理人，應(yīng)舅密切關(guān)注信淋用額度客戶蒸的提貨、貨集款回籠、信糟用狀況變動(dòng)跟情況，對(duì)可頂能出現(xiàn)的呆席帳、壞帳及沿時(shí)采取預(yù)防加和補(bǔ)救措施跟。足分公司財(cái)務(wù)戚必須確保客準(zhǔn)戶的信用控習(xí)制批準(zhǔn)金額豆之內(nèi)，對(duì)于滔超額度的提連貨要求必須蛋予以阻止；敞并應(yīng)于每月彩財(cái)務(wù)報(bào)告中工反應(yīng)各信用歪客戶情況。擺當(dāng)出現(xiàn)以下蘋幾種情況之塌一時(shí)，分公挖司必須立即盡停止客戶提猾貨，并著手續(xù)開(kāi)展應(yīng)收帳嶄款回收工作嚼：艇在規(guī)定的信遲用期限內(nèi)，希未能回款（煙在下次開(kāi)單棒時(shí)，必需先頌行回收賒銷深額的貨款后賀，再實(shí)行現(xiàn)撒款現(xiàn)貨）。冶批準(zhǔn)的信用藍(lán)額度已使用飄完畢。剩連續(xù)兩個(gè)月?lián)挝赐止救伟l(fā)生任何業(yè)姥務(wù)往來(lái)。壁客戶情況發(fā)歲生較大異常循變化的，如添企業(yè)改組、劉法人代表或接企業(yè)名稱更值替、注冊(cè)資危本減少、企批業(yè)破產(chǎn)等，脊并立即反饋礦營(yíng)銷財(cái)務(wù)部敗。灶嚴(yán)重影響客友戶資信的其勸他情況。煤九、呆帳追礙收辯呆帳是指欠挖款逾期超過(guò)亮3個(gè)月的應(yīng)瓦收帳款。膛客戶主管業(yè)竄務(wù)員和分公掠司經(jīng)理為呆防帳追收第一精責(zé)任人，分餓公司財(cái)務(wù)和夏營(yíng)銷財(cái)務(wù)部衡協(xié)助分公司血進(jìn)行追收。來(lái)對(duì)于需要采燦用法律程序俗追收的應(yīng)收箱帳款，分公毀司必須及時(shí)栽將追收資料鑒報(bào)送至營(yíng)銷擇財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)捷支持科法律母主辦；由法攻律主辦審核匯相關(guān)資料后曾再?zèng)Q定派人尸或委托分公筋司當(dāng)?shù)厥聞?wù)晝所進(jìn)行追收拴。祥十、呆帳處紫罰肺1、對(duì)客戶翻的處罰于對(duì)逾期超過(guò)衫30天的客勵(lì)戶，按欠款晉額扣留其各兇項(xiàng)返利、獎(jiǎng)釣勵(lì)；在欠款如未還清之前曾，分公司不俗得對(duì)其結(jié)算閱返利、獎(jiǎng)勵(lì)親。朝對(duì)逾期超過(guò)煙60天的客產(chǎn)戶在扣留其防各類返利、兇獎(jiǎng)勵(lì)外，立會(huì)即取消其信晃用額度，并的在下一年度董也不考慮其述信用額度。宇對(duì)業(yè)務(wù)員的虎處罰登客戶欠款逾飛期60天的油，按欠款金梯額的10％輪扣罰業(yè)務(wù)員們，當(dāng)月開(kāi)始已在工資或獎(jiǎng)應(yīng)金中扣罰，波直至扣滿為恐止。拾客戶欠款逾津期120天爺?shù)模辞房盥式痤~的10狼％再扣罰業(yè)關(guān)務(wù)員，當(dāng)月責(zé)開(kāi)始在工資障或獎(jiǎng)金中扣賺罰，直至扣蓮滿為止。督3、分公司嘉經(jīng)理的處罰錢客戶欠款逾廁期60天的鈔，按欠款金烈額的10％諷扣罰業(yè)務(wù)員糾，當(dāng)月開(kāi)始滔在工資或獎(jiǎng)桃金中扣罰，訓(xùn)直至扣滿為勞止。凡客戶欠款逾憲期120天村的，按欠款踏金額的10叔％再扣罰業(yè)弊務(wù)員，當(dāng)月詢開(kāi)始在工資賺或獎(jiǎng)金中扣枯罰，直至扣兆滿為止。靜注：如業(yè)務(wù)時(shí)員和分公司螞經(jīng)理被扣罰擋后追回客戶匪所欠貨款，榆應(yīng)于貨款追搏回后立即將梢所扣罰的工榮資、獎(jiǎng)金立陰即返還給業(yè)牲務(wù)員和分公避司經(jīng)理。帶如業(yè)務(wù)人員謎、分公司經(jīng)嘴理和客戶勾律結(jié)惡意欺詐濁公司，并造箏成公司貨款待損失的，除杠執(zhí)行上述處許罰條款之外駛，公司對(duì)相雜關(guān)責(zé)任人嚴(yán)妄肅處理，直距至移交司法床機(jī)關(guān)。圈附：客戶信款用額度申請(qǐng)飾表西墻著像省滔慎妙業(yè)務(wù)客戶信址用額度申請(qǐng)服表緊申竟請(qǐng)蟲(chóng)單烤位評(píng)基緒本昏情湊況項(xiàng)單位全稱：載營(yíng)業(yè)執(zhí)照代敲碼：禍注冊(cè)地址：售法人代表：臂企業(yè)性質(zhì)：天主管部門跑聯(lián)系附：嫂注冊(cè)資本（爐萬(wàn)）：駱資產(chǎn)總額（薦萬(wàn)）：同上年經(jīng)銷額終：繩上年貨款回傻收率：退批零比例（羨萬(wàn)）：批發(fā)宰：括零售：摧累計(jì)欠款余議額（萬(wàn)）：秩申請(qǐng)信用額贏度（萬(wàn)）：念信用方式：全申請(qǐng)理由（籌主要數(shù)據(jù)說(shuō)纏明）：桌上述客戶資卷料已經(jīng)核實(shí)厭，在合理知哄曉范圍內(nèi)，考確信上述信第息表達(dá)客觀頃、恰當(dāng)，若竹客戶出現(xiàn)違冷約情況，原頓接受公司的股按規(guī)定給予涉的扣罰。長(zhǎng)業(yè)務(wù)員意見(jiàn)禾：飾麥詳分公司經(jīng)理爭(zhēng)意見(jiàn)：辱財(cái)務(wù)支持科向意見(jiàn)：鼠銷售部主管體領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)：犯營(yíng)銷財(cái)務(wù)部摸部長(zhǎng)意見(jiàn)：?jiǎn)枲I(yíng)銷副總裁絡(luò)意見(jiàn)：苦第五章：差近旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)紀(jì)準(zhǔn)適用范圍：酬科龍電器各反省市分公司木。伶費(fèi)報(bào)銷凱標(biāo)準(zhǔn)毛分公司各類干人員憑替發(fā)票或其他酸有效憑證按惜如下標(biāo)準(zhǔn)否限額實(shí)報(bào)實(shí)攻銷莊：要分公司經(jīng)理里：1200聾元/月；分卻公司副經(jīng)理繁10草00元/月異；爬辦事處主任上、區(qū)域主管漫、顧客服務(wù)徹中心主任/為副主任：6攤00元/月外。負(fù)整合傳播科糊科長(zhǎng)、集團(tuán)蹈購(gòu)買主管、遲銷售代表、住零售主管：括500元/懲月。條市場(chǎng)營(yíng)銷專重員、品牌推特廣專員、市離場(chǎng)研究專員鋼：300元暫/月。陳銷售行政科巷科長(zhǎng)（財(cái)務(wù)豎主管）、專僻職司機(jī)：2前00元/月壯。教客戶服務(wù)專寇員、人事行毒政專員：1睜00元/月賴。鏈會(huì)計(jì)、出納篇：50元/駐月。倒注：限額實(shí)貼報(bào)實(shí)銷指申噴請(qǐng)報(bào)銷金額郊低于限額的跑，按申請(qǐng)金我額報(bào)銷，申限請(qǐng)報(bào)銷金額曉高于等于限翼額的，按限企額報(bào)銷，下材同。中往來(lái)總部費(fèi)敬用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)槳分公司人員傲往來(lái)總部費(fèi)格用實(shí)行定額廉次數(shù)報(bào)銷，埋往來(lái)總部發(fā)判生的交通費(fèi)薯用、住宿費(fèi)約用、補(bǔ)助按債相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)給轉(zhuǎn)予報(bào)銷，各德類人員往返沾總部定額次感數(shù)如下：恭分公司經(jīng)理菊、副經(jīng)理：采6次/年（能含一次探親師機(jī)票）。毫辦事處主任落、顧客服務(wù)畏中心主任/來(lái)副主任、整闖合傳播科科什長(zhǎng)、區(qū)域主修管、集團(tuán)購(gòu)倍買主管：家翠在廣東的4份次/年，其扎他2次/年零。詞零售主管、霸銷售代表：岔家在廣東的弱2次/年，摸其他1次/虹年。親分公司往來(lái)覆公司的飛機(jī)蒼票、汽車票扔，實(shí)報(bào)實(shí)銷爐，按定額次啞數(shù)控制。汁注：分公司之人員參加公鞏司會(huì)議或特加殊情況往來(lái)掌總部的另計(jì)棚，并需相關(guān)泄部門主管部系長(zhǎng)書面確認(rèn)宵。驚住宿費(fèi)報(bào)銷縫標(biāo)準(zhǔn)癢住宿費(fèi)是指定分公司各類竄人員離開(kāi)業(yè)須務(wù)駐地在出竿差地住宿所摩發(fā)生的費(fèi)用駝，住宿費(fèi)按雞下列各類人殘員標(biāo)準(zhǔn)憑住逼宿費(fèi)發(fā)票賺限額實(shí)報(bào)實(shí)盟銷謀：溝分公司經(jīng)理璃、副經(jīng)理離征開(kāi)分公司駐尖地出差住宿販報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如劣下：兔北京、上海禿分公司除外仔，150元奇/天，每月棄至多報(bào)15站天，分公司止所在地住宿唐費(fèi)不能報(bào)銷狡。底北京、上海磁分公司，1立50元/天鹽，每月至多脂報(bào)5天，分堪公司所在地腎住宿費(fèi)不能共報(bào)銷。倆辦事處主任住、區(qū)域主管衰、集團(tuán)購(gòu)買匆主管離開(kāi)常山駐地出差報(bào)獄銷標(biāo)準(zhǔn)如下卡：傅北京、上海穴分公司除外淘，100元薯/天，每月始至多報(bào)10站天，公司租陶房所在地和蒙非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)艇區(qū)域住宿費(fèi)已不能報(bào)。寒北京、上海僅分公司，1烏20元/天側(cè)，每月至多趙報(bào)5天，公剖司租房所在材地和非業(yè)務(wù)停負(fù)責(zé)區(qū)域住尼宿費(fèi)不能報(bào)底。碗顧客服務(wù)中正心主任/副懂主任、整合把傳播科科長(zhǎng)狼、銷售行政疏科科長(zhǎng)離開(kāi)技常駐地出差粒報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如尖下：航北京、上海津分公司除外質(zhì)，100元路/天，按實(shí)軍際出差天數(shù)濱報(bào)銷。偉北京、上海篇分公司，1筆20元/天誕，按實(shí)際出峽差天數(shù)報(bào)銷威。鞭零售主管、各銷售代表離篩開(kāi)常駐地出寬差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)鐵如下：系北京、上海旺分公司除外屈，80元/原天，每月至父多報(bào)8天，槳公司租房所古在地和非業(yè)貫務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域自住宿費(fèi)不能陰報(bào)。親北京、上海艙分公司，1纖00元/天嗓，每月至多福報(bào)5天，公要司租房所在房地和非業(yè)務(wù)化負(fù)責(zé)區(qū)域住之宿費(fèi)不能報(bào)特。廳市場(chǎng)營(yíng)銷專資員、品牌推弱廣專員、零凈售推廣專員申、專職司機(jī)洋、客戶服務(wù)掀員專員、人叮事行政專員玻、會(huì)計(jì)、出影納等分公司蝴其他人員離決開(kāi)分公司駐鉆地出差住宿羊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)廊：灶北京、上海曲分公司除外谷，80元/踐天，按實(shí)際逢出差天數(shù)報(bào)鋪銷。欣北京、上海省分公司，1攝00元/天到，按實(shí)際出并差天數(shù)報(bào)銷暴。侵長(zhǎng)途交通費(fèi)陰報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)缺長(zhǎng)途交通費(fèi)理是指分公司奶各類人員出釘差發(fā)生的各柔類飛機(jī)票（弓包括機(jī)場(chǎng)建兵設(shè)費(fèi)、人身浴報(bào)險(xiǎn)費(fèi)、長(zhǎng)宇途汽車費(fèi)、標(biāo)長(zhǎng)途火車票獵、長(zhǎng)途船票崗、等費(fèi)用。儲(chǔ)長(zhǎng)途交通費(fèi)粒交通界定為獨(dú)：兔分公司人員卷往返總部與賣分公司駐地技的機(jī)票、長(zhǎng)盡途交通費(fèi)；思業(yè)務(wù)人員往漆返分公司駐甲地到省內(nèi)其猶他縣市之間浸的車船費(fèi)；取業(yè)務(wù)人員往兵返管轄駐地霸到管轄區(qū)內(nèi)朝其他縣市車兩船費(fèi)；細(xì)分公司非業(yè)荷務(wù)人員往返還分公司駐地挨和出差地的鐘車船費(fèi)。扯長(zhǎng)途交通費(fèi)斯必須憑分公津司經(jīng)理審批配后的出差行培動(dòng)日志和相征應(yīng)有效單據(jù)郵如機(jī)票、機(jī)及場(chǎng)建設(shè)費(fèi)、采人身報(bào)險(xiǎn)費(fèi)刃、汽車票、運(yùn)火車票、船途票實(shí)報(bào)實(shí)銷鍋。舌出差補(bǔ)助標(biāo)圖準(zhǔn)出差定義委分公司人員立出差是指分航公司人員離穩(wěn)開(kāi)日常辦公尾或業(yè)務(wù)地前己往其他縣、蟻市為公司辦襯事。總部派唯出人員不再瘋享受每月3燒0天的出差燃補(bǔ)助，而以隔實(shí)際出差天智數(shù)計(jì)算出差籃補(bǔ)助，以下芝行為均屬于唐出差范圍：抱分公司經(jīng)理士離開(kāi)分公司趕駐地回總部丸開(kāi)會(huì)或前往納轄區(qū)了解市敲場(chǎng)。轉(zhuǎn)分公司業(yè)務(wù)廟員離開(kāi)業(yè)務(wù)意駐地回分公注司開(kāi)會(huì)或回爬總公司開(kāi)會(huì)習(xí)。咐分公司業(yè)務(wù)黃從轄區(qū)內(nèi)的半一個(gè)縣或市漿前往轄區(qū)內(nèi)素的另一個(gè)縣研或市了解市翠場(chǎng)。休分公司常駐繭人員離開(kāi)分廊公司駐地前線往分公司各蚊地辦事。辦2、分公司榮各類人員出撤差補(bǔ)助（包爆括市內(nèi)短途群交通費(fèi)補(bǔ)助暈、伙食補(bǔ)助俘）按如下標(biāo)寫準(zhǔn)報(bào)銷：鑄分公司經(jīng)理疼/副經(jīng)理：校北京、武漢旺、上海、廣殿州、深圳8謙0元/天，全其他區(qū)域6鋼0元/天。束顧客服務(wù)中陽(yáng)心主任/副斧主任、區(qū)域摔主管、銷售踩代表、零售堤主管：北京肌、武漢、上財(cái)海、廣州、另深圳70元毒/天，其他艱區(qū)域50元蝴/天。盒分公司其他侵人員出差補(bǔ)厚助：北京、攜武漢、上海藍(lán)、廣州、深陽(yáng)圳60元/察天，其他區(qū)信域50元/返天。期4、分公司獻(xiàn)除銷售人員柜以外的常駐政人員市內(nèi)出磚差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)乳為20/元發(fā)。購(gòu)5、訴出差補(bǔ)助統(tǒng)于一入差旅袋羞報(bào)銷，免票賀據(jù)報(bào)銷，具烏體天數(shù)按照庭經(jīng)經(jīng)理審批這后的出差行賓動(dòng)日志計(jì)算倘。歉七、差旅費(fèi)殿報(bào)銷流程：拳費(fèi)報(bào)銷毫流程兼申請(qǐng)人在手芹機(jī)費(fèi)有效單穗據(jù)背面簽名最――搶財(cái)務(wù)主管簽惕名秘――鐮出納報(bào)銷。市長(zhǎng)途交通費(fèi)吼、住宿費(fèi)、構(gòu)出差補(bǔ)助等警差旅費(fèi)必須紛全部入差旅酷費(fèi)報(bào)銷袋報(bào)拳銷、并附經(jīng)鏡理簽名的出今差行動(dòng)日記裙，所有單據(jù)葉均需申請(qǐng)人灰在單據(jù)背面托簽名，具體俘報(bào)銷流程如分下：揪出差人申請(qǐng)逆報(bào)銷蔬―――種分公司經(jīng)理溜簽名寨―――攤財(cái)務(wù)主管簽嶄名關(guān)―――捧出納報(bào)銷。插八、超標(biāo)和執(zhí)特殊情況審歸批權(quán)限影差旅費(fèi)超標(biāo)幅是指應(yīng)特殊畏情況造成出模差人員差旅府費(fèi)用超過(guò)允棒許報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)秘，如出差人融申請(qǐng)報(bào)銷超誦標(biāo)部分，則暗必須書面申憲請(qǐng)，并按如殼下程序進(jìn)行鏟審批：少超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部術(shù)分不超過(guò)5怨00元的，斷報(bào)分公司財(cái)雞務(wù)主管審批著即可；分公般司財(cái)務(wù)主管辮月底匯總報(bào)售財(cái)務(wù)支持科頂備案。虧超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部制分不超過(guò)1頓000元的陡，經(jīng)分公司姻財(cái)務(wù)主管審深核后，需報(bào)溝營(yíng)銷財(cái)務(wù)部協(xié)財(cái)務(wù)支持科只科長(zhǎng)審批；擠超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部毒分超過(guò)10依00元（含居1000元位）的，需報(bào)凍營(yíng)銷財(cái)務(wù)部售部長(zhǎng)審批。為以上費(fèi)用的更開(kāi)支在年度岔費(fèi)用指標(biāo)總間額內(nèi)開(kāi)支，拍所有費(fèi)用開(kāi)疾支不能超出釣相關(guān)定額。屯注：經(jīng)審批慎的超額報(bào)銷篇申請(qǐng)報(bào)告要握和其相應(yīng)的恭差旅費(fèi)差袋霜訂在一起。違規(guī)責(zé)任號(hào)分公司財(cái)務(wù)映主管必須嚴(yán)退格審核和審喉批差旅費(fèi)報(bào)克銷，對(duì)于在辦報(bào)銷過(guò)程中卻發(fā)現(xiàn)的侵害伯公司利益情淹況應(yīng)視情節(jié)柳嚴(yán)重情況對(duì)守相關(guān)責(zé)任人站進(jìn)行通報(bào)、每經(jīng)濟(jì)扣罰或采報(bào)請(qǐng)營(yíng)銷財(cái)援務(wù)部處