醫院精選目錄例2員...................... 營分析報告第一部分 經濟運營總體情況 ............................ 2主題：一、............................ 2二、服務........................................................量情況： ................................... 2三、政府投入情況： ................................. 2四、業務收支情況： ................................. 2五、醫療增加值情況： ............................... 2六、職工福利水平情況 ............................... 2第二部分 經濟運營主要績效 ............................ 3一、醫療收入逐年增長，收入結構進一步優化 ........... 3二、成本結構良性調整，醫療增加值明顯提高。 ......... 4（一）百元醫療收入的非人員成本下降 ................. 4（二）管理費用進一步壓縮，并趨向合理 ............... 5（三）醫療增加值明顯提高 ........................... 5三、人均醫療收入增長,人均福利水平明顯提高 .......... 6四、診療服務量逐年增長 ,社會績效有所提高 ............ 7（一）診療服務量增長： ............................. 7（二）社會績效提高 ................................. 8醫院內部資料備案編號第3| ：題和原因分析 .......................... 9一、資產總值雖然增長, 但資產負債率偏高 ............. 9（一）資產負債情況： ............................... 9（二）主要原因分析 ................................ 10二、醫療設備利用率較低 ............................ 10三、經費自給率較低，影響醫院積累 .................. 11第四部分 主要建議.................................. 12一、啟動工作量與人力資源配比的評估機制 ............ 12二、實現全面預算管理，加強成本核算 ................ 13三、進一步完善績效考核方案 ........................ 13下載文檔可編輯下載文檔可編輯醫院經濟運營分析報告第一部分 經濟運營總體情一、人員情況：截止201*年12月31日，醫院在崗職工人 1065人，比上年同期增加4人，其中；在編職工569人，同比增加19人；聘用人員(含派遣）504人，同比減少了 15人。離退休人員 158人，同比增加6人二、服務量情況：本年度完成門急診工作量 1016864人次，比上年同期減少 人次，減少0 ；收治住院病人（出院病人數） 6人次，比上年同期增加12人次，增加了 實際開放床位 420張，出院者實際占用總床日數 105952天；總診療人次（含計免）為 1058047人次，比上年同期減少 8232人次，減少了 0.77%。三、政府投入情況：201*年醫院財政補助投入 56,394萬元，同期比（35,902萬元）增長。四、業務收支情況：201*年醫院醫療收入萬元，同期比（90,490萬元）增。業務支出（即總支出）166,354萬元，同期比（118,083萬元）增長表一。五、醫療增加值情況：201*年醫院醫療增加值百分比為 36.01％，同期比（增加2.92 個百分點（表一。六、職工福利水平情況201*年醫院年人均福利水平 24萬元，同期比（22萬元）增長9%（表一。表一 基本情況表2016年2016年2015年同期比3,6033,4285.1%497503-1.18%45，71539，55615.57%56,39435,90257.08%105，05490，49016.09%166，354118，08340.88%36.01%33.09%2.92個百分點24229%在崗人員出院人數政府投資(萬元)醫療收入(萬元)業務支出(萬元)醫療增加值百分比職工福利水平 (萬元)第二部分 經濟運營主要績效一、醫療收入逐年增長，收入結構進一步優化201*年醫院醫療收入 萬元，同比增長 在醫療收入中:非藥品收入(掛號、診察、檢查、化驗、治療等下同 )59萬元, 占醫療收入同比增加1.36 個百分點，藥品收入 872萬元，占醫療收入 同比下降1.54 個百分點，醫療收入逐年增長，結構進一步優化 (見表二)。表二 各醫院收入結構情況表 單位萬元單位 年度 醫療收入

其中藥品收入 非藥品收入金額 比重% 金額 比重%201*年201*年90,49034,01437.59%56,47662.41%201*年105,05437,87236.05%67,18263.95%對比16.09%11.34%約-2個百分點18.96%約+2個百分點二、成本結構良性調整，醫療增加值明顯提高。（一）百元醫療收入的非人員成本下降201*年醫院醫療收入 萬元，醫療成本支出 元，百元醫療收入成本 158.4元，同比（139.9 元）,增長0.35%,中：百元醫療收入的非人員成本 90.93元，同比（74.34元）和上升在百元醫療收入成本略有增長的情況下， 百元醫療收入的非人員成本下降成本支出結構處良性調整 (見表三。表三 成本結構和百元醫療收入的非人員成本情況 單位：萬元項 醫療 醫療

其中 百元醫療時間支出成本人員成本2015年支出成本人員成本2015年90,490118,08350,80843.03%67,27556.97%74.342016年105,054166,35470,83342.58%95,52157.42%90.93對比16.09%40.88%39.41%41.99%22.30%2015年44,57556,82324,94243.89%31,88256.11%71.522016年49,95678,73030,52638.77%48,20561.23%96.49對比12.07%38.55%22.39%51.20%34.91%2015年19,24122,4539,18140.89%13,27359.11%68.982016年23,89534,04517,88452.53%16,16147.47%67.63對比24.19%51.63%94.80%21.76%-1.96%2015年12,00814,9026,27942.13%8,62457.87%71.822016年14,79223,2258,46736.45%14,75963.55%99.78對比23.18%55.85%34.85%71.14%38.94%2015年9,63914,7246,52544.31%8,19955.69%85.06

成本 人

占比 非人員成本 占

收入的非合計內科外科婦科兒2016年11,0342016年11,03418,7527,67140.91%11,08159.09%100.42對比14.48%27.36%17.57%35.14%18.05%2015年5,0289,1803,88242.29%5,29857.71%105.362016年5,37711,6016,28554.18%5,31645.82%98.86對比6.94%26.37%61.90%0.34%-6.17%康復科（二）管理費用進一步壓縮，并趨向合理201*年醫院管理費用 15,238 萬元，占業務支出的 同下降了 1.69 個百分點。同時，百元醫療收入的管理費用從上年的15.78元下降到13.45向合理各醫院情況見表四）時間在崗人數業務支出（萬元）其中支出管理費用占業務支出比例時間在崗人數業務支出（萬元）其中支出管理費用占業務支出比例人均管理費用（萬元）百元醫療收入的管理費201*年3,428118,08311,5069.74%3.3612.72合計201*年3,603166,35412,9577.79%3.6012.33對比5.10%40.88%12.60%7.14%-3.01%（三）醫療增加值明顯提高2016年醫院的平均醫療增加值百分比為 同比增加2.93見表五。表五 醫療增加值百分比情況表年度 醫療增加值百分比2015年 33.09%2016年 36.01%對比增長百分點 2.93三、人均醫療收入增長 ,人均福利水平明顯提高2016年醫院人均醫療收入 29.16萬元，同比增長 。人醫療成本支出 48.12 萬元，同比增長 。人均醫療收支比率為0.71，與上年度基本同一水平；人均福利水平 21.91萬元，同比增長12.5%(見表六、七。表六 醫院（科室）醫療收支情況表 單位：表七各科室在崗人員人均福利水平情況表表七各科室在崗人員人均福利水平情況表單位：萬元201*年度201*年度單位人員人員在崗人數其中工資在崗人數其中工資人均±%收入支出在崗單位 年度 醫療人均醫療醫療成醫療人均人數收入收入本支出支出收支比2015年3,42890,49026.40121,50235.4574.48%合計2016年3,603105,05429.16173,36248.1260.60%對比5.10%16.09%10.47%42.68%35.76%2015年1,55344,57528.7058,69036.5875.95%內科2016年1,63049,95630.6580,63648.3161.95%對比4.93%12.07%6.81%37.39%32.04%2015年70319,24127.3823,00431.9583.64%外科2016年77623,89530.7736,06543.8566.25%對比10.50%24.19%12.39%56.78%37.22%2015年46512,00825.8215,82232.0575.90%婦科2016年46314,79231.9625,11550.1958.90%對比-0.48%23.18%23.77%58.74%56.60%2015年4339,63922.2814,72434.0465.46%兒科2016年45711,03424.1719,94541.0765.32%對比5.55%14.48%8.46%35.46%20.66%2015年2745,02818.329,26333.4554.28%康復科2016年2775,37719.4111,60141.8846.35%對比0.93%6.94%5.95%25.25%25.21%經費其中經費其中人均和福績效福利利費工資水平總額經費其中人均和福績效福利利費工資水平總額317061740303823170617403038219.489.583272716934104621.9112.5412.50%1483308351476120.799.951504310571629620.6510.84-0.69%56810826560419.069.8761414531802523.6713.0724.17%452 8952 4963 19.8110.98 46211964808725.9017.5030.75%3997052331217.678.304188342524219.9612.5412.92%2684075174215.216.502745799339621.1612.3939.19%內科外科婦科兒科康復科（注：1、本表人均福利水平不包離退休人員， 2 、2014年醫院班子成員福利水平 42萬）四、診療服務量逐年增長 ,社會績效有所提高（一）診療服務量增長：201*年醫院出院人次 45,715人次，同比增長 門診診療服務量497.25萬人次，同比下降其中,門急診診療量 萬人次，同比增長 公共衛生服務量 191.08 萬人次，同比增長11.00%(見表八。表七 各科診療服務量情況單位合計門急診公共衛生其他出院人數(人次)2015年單位合計門急診公共衛生其他出院人數(人次)2015年503.17320.2184.4146.5939,556合計2016年497.25345.43210.6430.5145,715對比±%-1.18%7.88%14.22%-34.51%15.57%2015年221.96111.630.8719,442內科2016年204.78178.630.3821,604對比±%-7.74%16.90%-56.32%11.12%2015年66.6466.5112.728,2662016年69.4262.2516.3210,339外科對比±%對比±%4.17%-6.41%28.30%25.08%2015年94.153.5831.627,308婦科2016年102.4556.6612.128,816對比±%8.87%5.75%-61.67%20.63%2015年71.6146.141.384,540兒科2016年74.0855.251.694,956對比±%3.45%19.74%22.46%9.16%2015年48.8642.34復科 2016年 46.52 40.78對比±% -4.79% -3.68%（注：其他診療是指沒有掛號收入的出車、計免人數，不包括健康體檢人數）（二）社會績效提高201*年醫院門診收費水平107元/人次，同比增長732元/床日，同比增長，兩費增幅控制在平，平均住院日7.31天，同比下降表八。表八門診、住院收費水平、出院病人均住院日情況單位 年度對

門診收費水平元/人次

住院收費水平元/床日

出院病人均住院日201*年度 97.48 673.145 7.4425合計 201*年度 106.956 732.075 7.31201*年度112.21957.28.77201*年度111.19953.458.54201*年度112.21957.28.77201*年度111.19953.458.54對比±%-1%-0.40%-3%201*年度103.9566.89.27201*年度120.5651.89.19對比±%16.00%15.00%-0.86%201*年度85.59607.345.56201*年度96.68703.415.38內科外科婦科對比±%13%16%-3%201*年度90.8561.246.17兒科201*年度102.43619.646.13對比±%12.81%10.41%-0.65%201*年度94.9康復科201*年度103.98對比±%9.57%第三部分存在問題和原因分析一、資產總值雖然增長,但資產負債率偏高（一）資產負債情況：本年末醫院資產總值 8 萬元，同比增加 ，但資產債率達（風險控制點≤，同比增加4個百分點，流動比率為6（風險控制點≥2，同比下降5動比率偏低（表九、十）表九 醫院資產負債情況表 單位： 萬元項目 2015 2016 同比 項目 2015 2016 同比負債和凈資資產 98,410 132,925 35.07%產

98,410 132,925 35.07%流動資產 67,758 97,317 43.63% 流動負債 38,412 52,051 35.51%其中：貨幣資金存貨其他

50,276 76,095

其中：應付

12,921 14,572 12.78%應收款非流動資產 30,652 35,608 16.17% 凈資產 59,999 87,187 45.31%賬款5,2945,644賬款5,2945,6446.61%0.00.05,5071,918-65.17%0.00.0

93,512 97,199

其中：專用基金

1,179 2,534 115.00%設備凈值資產負債率55%48%7流動比率1.191.560.37::專用設備原價累計折舊設備折舊固定資產凈值專用65,67764,436-1.89%27,83429,7236.78%表十資產負債情況區人民醫院項目標準20152016資產負債率≤20%55%48%流動比率≥21.191.56在資產總值增加 的情況下，資產負債率居高不下的主要原因是三方面原因一是醫院的積累不足，醫院累計專用基金僅為 1,361.6萬元，僅占凈資產的 。二是未能及時支付供應商貨款，本年末醫院存貨（藥品、材料） 3,843.9 萬元，應付賬款 11,597.3 萬元存貨占應付賬款比為 3，三是醫院新大樓未能驗收入賬。二、醫療設備利用率較低本年末醫院百元醫療設備的創造的非藥品收入 99.91元同比然增長但對比同級醫院 132元少從經濟角度分析，說明我醫院醫療設備利用率較低表十一 百元醫療設備創造的非藥品收入 單位：元單位 年度 本院 同級醫院2013年96.31129合計2014年99.91132對比%3.74%2.33%2013年102內科2014年102對比%0.00%2013年98外科2014年119對比%21.43%2013年101婦科2014年102對比%0.99%2013年104兒科2014年96對比%-7.69%2013年48康復科2014年54對比%12.50%三、經費自給率較低，影響醫院積累201*年醫院總經費自給率 同比少0.8個百分點；人員經費自給率同比增加兩個百分點， (見表八。表十一 經費自給率情況表總經費自給率 人員經費自給率單位本院 福田區合計 72% 54.1%表十二 人員經費自給情況表 單位：萬元單位人均人員經費自給情況比例金額比例財政撥款金額合計21.9154.1%11.8548%10.06項目序號合計內科外科婦科兒科康復科人員數（人）132721504614462418274收入合計21145785476724,23016623123846574醫療收入（萬元）3113286.8154302241151617212243.816454其他收入（萬元）41291.19465115451140.19120業務支出（萬元）51590667127731583244811859213133人員經費673140.493231514531.111964.78420.695909人員經費占比745.98%45.34%46.01%48.87%45.29%44.99%人均人員經費822.3521.4923.6725.9020.1521.57變動成本1075009醫療增加值1138277.81醫療增加值百分比1233.79%總經費自給率1371.22%人員經費自給率1454.10%表十三總經費、人員經費自給率分析表其中（表十三總經費、人員經費自給率分析表其中（提福利、風險金、工會經費、壞賬準備、民生項目支出、轉移支付婦幼項目撥款】第四部分 主要建議一、啟動工作量與人力資源配比的評估機建議醫院要針對目前各科室的工作量、 人員情況進行一次重新估，結合本院的情況，并參考經濟績效較好的、同規模的醫院核定各科室的人員，按“以事定員”原則合理配置人力資源，提高人均業務收入水平。二、實現全面預算管理，加強成本核算建議各醫院要充分利用預算管理的手段和成本核算方法， 實行算精細化管理，降低醫院的運行成本。在編制預算中，堅持以“量入為出，自求平衡；統籌兼顧，確保重點；專項經費，專款專用”為原則，認真做好預算編制，強化預算的政策性、準確性和科學性。在預算執行中，要做到“五個查對”（①查對有無預算項目；②查對預算項目是否執行過；③查對預算項目是否按規定程序調整過； ④查對預算項目支出額度是否與預算相符；⑤查對支出的程序是否符合規定）。總而言之，做到編制的預算就是執行的預算， 執行的預算就是編制預算。三、進一步完善績效考核方案建議醫院進一步完善績效考核方案， 建立以業務績效、管理績效經濟績效三大績效指標為支撐的考評體系， 進一步完善以強化社會責任、服務數量、服務質量為導向，按量計酬、績效掛鉤的績效工資考核分配機制。促進醫院資源有效節約與充分利用， 合理提高醫務人的福利水平。將補充以下內容：? 負債分析：短期償債能力、長期償債能力、財務安全性? 資產分析：資產的真實性、結構、使用效果? 凈資產分析：凈資產結構、增長能力? 收入分析：收入結構分析、完成情況分析、潛力分析、 趨分析? 成本費用分析：費用總量分析、結構分析、邊際分析? 結余分析：結余結構、獲利能力分析? 結構分析? 綜合財務分析：醫院價值評估、績效評價? 經營效率分析、管理效率分析、風險分析? 預測與決策分析1 總則1.1 為了加強公司的環境衛生管理，創造一個整潔、文明、溫馨的購物、辦公環境，根據《公共場所衛生管理條例》的要求，特制定本制度。1.2 集團公司的衛生管理部門設在企管部，并負責將集團公司的衛生區域詳細劃分到各部室，各分公司所轄區域衛生由分公司客服部負責劃分，確保無遺漏。2 衛生標準2.1 室內衛生標準2.1.1 地面、墻面：無灰塵、無紙屑、無痰跡、無泡泡糖等粘合物、無積水，墻角無灰吊、無蜘蛛網。2.1.2 門、窗、玻璃、鏡子、柱子、電梯、樓梯、燈具等，做到明亮、無灰塵、無污跡、無粘合物，特別是玻璃，要求兩面明亮。2.1.3 柜臺、貨架：清潔干凈，貨架、柜臺底層及周圍無亂堆亂放現象、無灰塵、無粘合物，貨架頂部、背部和底部干凈，不存放雜物和私人物品。2.1.4 購物車（筐）、直接接觸食品的售貨工具（包括刀、叉等）：做到內外潔凈，無污垢和粘合物等。購物車（筐）要求每天營業前簡單清理，周五全面清理消毒；售貨工具要求每天消毒，并做好記錄。2.1.5 商品及包裝：商品及外包裝清潔無灰塵（外包裝破損的或破舊的不得陳列）。2.1.6 收款臺、服務臺、辦公櫥、存包柜：保持清潔、無灰塵，臺面和側面無灰塵、無灰吊和蜘蛛網。桌面上不得亂貼、亂畫、亂堆放物品，用具擺放有序且干凈，除當班的購物小票收款聯外，其它單據不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶內外干凈，要求營業時間隨時清理，不得溢出，每天下班前徹底清理，不得留有垃圾過夜。2.1.8 窗簾：定期進行清理，要求干凈、無污漬。2.1.9 吊飾：屋頂的吊飾要求無灰塵、無蜘蛛網，短期內不適用的吊飾及時清理徹底。2.1.10 內、外倉庫：半年徹底清理一次，無垃圾、無積塵、無蜘蛛網等。2.1.11 室內其他附屬物及工作用具均以整潔為準，要求無灰塵、無粘合物等污垢。2.2 室外衛生標準2.2.1 門前衛生：地面每天班前清理，平時每一小時清理一次，每周四營業結束后有條件的用水沖洗地面（冬季可根據情況適當清理），墻面干凈且無亂貼亂畫。2.2.2 院落衛生：院內地面衛生全天保潔，果皮箱、消防器械、護欄及配電箱等設施每周清理干凈。垃圾池周邊衛生清理徹底，不得有垃圾溢出。2.2.3 綠化區衛生：做到無雜物、無紙屑、無塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室內和門前院落等區域衛生：每天營業前提前10分鐘把所管轄區域內衛生清理完畢，營業期間隨時保潔。下班后5-10分鐘清理桌面及衛生區域。3.2 綠化區衛生：每周徹底清理一遍，隨時保持清潔無垃圾。4 管理考核4.1 實行百分制考核，每月一次（四個分公司由客服部分別考核、集團職4.2 集團堅持定期檢查和不定期抽查的方式監督各分公司、部門的衛生工作。每周五為衛生檢查日，集團檢查結果考核至各分公司，各分公司客服部的檢查結果考核至各部門。醫院精選目錄 例第一部分 經濟運營總體情況 ............................ 2主題：2員............................. 營分析報告 2二、服務量情況： ................................... 2三、政府投入情況： ................................. 2四、業務收支情況： ................................. 2五、醫療增加值情況： ............................... 2六、職工福利水平情況 ............................... 2第二部分 經濟運營主要績效 ............................ 3一、醫療收入逐年增長，收入結構進一步優化 ........... 3二、成本結構良性調整，醫療增加值明顯提高。 ......... 4（一）百元醫療收入的非人員成本下降 ................. 4（二）管理費用進一步壓縮，并趨向合理 ............... 5（三）醫療增加值明顯提高 ........................... 5三、人均醫療收入增長,人均福利水平明顯提高 .......... 6四、診療服務量逐年增長 ,社會績效有所提高 ............ 7（一）診療服務量增長： ............................. 7（二）社會績效提高 ................................. 8醫院內部資料備案編號第3| ：題和原因分析 .......................... 9一、資產總值雖然增長, 但資產負債率偏高 ............. 9（一）資產負債情況： ............................... 9（二）主要原因分析 ................................ 10二、醫療設備利用率較低 ............................ 10三、經費自給率較低，影響醫院積累 .................. 11第四部分 主要建議.................................. 12一、啟動工作量與人力資源配比的評估機制 ............ 12二、實現全面預算管理，加強成本核算 ................ 13三、進一步完善績效考核方案 ........................ 13下載文檔可編輯下載文檔可編輯醫院經濟運營分析報告第一部分 經濟運營總體情一、人員情況：截止201*年12月31日，醫院在崗職工人 1065人，比上年同期增加4人，其中；在編職工569人，同比增加19人；聘用人員(含派遣）504人，同比減少了 15人。離退休人員 158人，同比增加6人二、服務量情況：本年度完成門急診工作量 1016864人次，比上年同期減少 人次，減少0 ；收治住院病人（出院病人數） 6人次，比上年同期增加12人次，增加了 實際開放床位 420張，出院者實際占用總床日數 105952天；總診療人次（含計免）為 1058047人次，比上年同期減少 8232人次，減少了 0.77%。三、政府投入情況：201*年醫院財政補助投入 56,394萬元，同期比（35,902萬元）增長。四、業務收支情況：201*年醫院醫療收入萬元，同期比（90,490萬元）增。業務支出（即總支出）166,354萬元，同期比（118,083萬元）增長表一。五、醫療增加值情況：201*年醫院醫療增加值百分比為 36.01％，同期比（增加2.92 個百分點（表一。六、職工福利水平情況201*年醫院年人均福利水平 24萬元，同期比（22萬元）增長9%（表一。表一 基本情況表2016年2016年2015年同期比3,6033,4285.1%497503-1.18%45，71539，55615.57%56,39435,90257.08%105，05490，49016.09%166，354118，08340.88%36.01%33.09%2.92個百分點24229%在崗人員出院人數政府投資(萬元)醫療收入(萬元)業務支出(萬元)醫療增加值百分比職工福利水平 (萬元)第二部分 經濟運營主要績效一、醫療收入逐年增長，收入結構進一步優化201*年醫院醫療收入 萬元，同比增長 在醫療收入中:非藥品收入(掛號、診察、檢查、化驗、治療等下同 )59萬元, 占醫療收入同比增加1.36 個百分點，藥品收入 872萬元，占醫療收入 同比下降1.54 個百分點，醫療收入逐年增長，結構進一步優化 (見表二)。表二 各醫院收入結構情況表 單位萬元單位 年度 醫療收入

其中藥品收入 非藥品收入金額 比重% 金額 比重%201*年201*年90,49034,01437.59%56,47662.41%201*年105,05437,87236.05%67,18263.95%對比16.09%11.34%約-2個百分點18.96%約+2個百分點二、成本結構良性調整，醫療增加值明顯提高。（一）百元醫療收入的非人員成本下降201*年醫院醫療收入 萬元，醫療成本支出 元，百元醫療收入成本 158.4元，同比（139.9 元）,增長0.35%,中：百元醫療收入的非人員成本 90.93元，同比（74.34元）和上升在百元醫療收入成本略有增長的情況下， 百元醫療收入的非人員成本下降成本支出結構處良性調整 (見表三。表三 成本結構和百元醫療收入的非人員成本情況 單位：萬元項 醫療 醫療

其中 百元醫療時間支出成本人員成本2015年支出成本人員成本2015年90,490118,08350,80843.03%67,27556.97%74.342016年105,054166,35470,83342.58%95,52157.42%90.93對比16.09%40.88%39.41%41.99%22.30%2015年44,57556,82324,94243.89%31,88256.11%71.522016年49,95678,73030,52638.77%48,20561.23%96.49對比12.07%38.55%22.39%51.20%34.91%2015年19,24122,4539,18140.89%13,27359.11%68.982016年23,89534,04517,88452.53%16,16147.47%67.63對比24.19%51.63%94.80%21.76%-1.96%2015年12,00814,9026,27942.13%8,62457.87%71.822016年14,79223,2258,46736.45%14,75963.55%99.78對比23.18%55.85%34.85%71.14%38.94%2015年9,63914,7246,52544.31%8,19955.69%85.06

成本 人

占比 非人員成本 占

收入的非合計內科外科婦科兒2016年11,0342016年11,03418,7527,67140.91%11,08159.09%100.42對比14.48%27.36%17.57%35.14%18.05%2015年5,0289,1803,88242.29%5,29857.71%105.362016年5,37711,6016,28554.18%5,31645.82%98.86對比6.94%26.37%61.90%0.34%-6.17%康復科（二）管理費用進一步壓縮，并趨向合理201*年醫院管理費用 15,238 萬元，占業務支出的 同下降了 1.69 個百分點。同時，百元醫療收入的管理費用從上年的15.78元下降到13.45向合理各醫院情況見表四）時間在崗人數業務支出（萬元）其中支出管理費用占業務支出比例時間在崗人數業務支出（萬元）其中支出管理費用占業務支出比例人均管理費用（萬元）百元醫療收入的管理費201*年3,428118,08311,5069.74%3.3612.72合計201*年3,603166,35412,9577.79%3.6012.33對比5.10%40.88%12.60%7.14%-3.01%（三）醫療增加值明顯提高2016年醫院的平均醫療增加值百分比為 同比增加2.93見表五。表五 醫療增加值百分比情況表年度 醫療增加值百分比2015年 33.09%2016年 36.01%對比增長百分點 2.93三、人均醫療收入增長 ,人均福利水平明顯提高2016年醫院人均醫療收入 29.16萬元，同比增長 。人醫療成本支出 48.12 萬元，同比增長 。人均醫療收支比率為0.71，與上年度基本同一水平；人均福利水平 21.91萬元，同比增長12.5%(見表六、七。表六 醫院（科室）醫療收支情況表 單位：表七各科室在崗人員人均福利水平情況表表七各科室在崗人員人均福利水平情況表單位：萬元201*年度201*年度單位人員人員在崗人數其中工資在崗人數其中工資人均±%收入支出在崗單位 年度 醫療人均醫療醫療成醫療人均人數收入收入本支出支出收支比2015年3,42890,49026.40121,50235.4574.48%合計2016年3,603105,05429.16173,36248.1260.60%對比5.10%16.09%10.47%42.68%35.76%2015年1,55344,57528.7058,69036.5875.95%內科2016年1,63049,95630.6580,63648.3161.95%對比4.93%12.07%6.81%37.39%32.04%2015年70319,24127.3823,00431.9583.64%外科2016年77623,89530.7736,06543.8566.25%對比10.50%24.19%12.39%56.78%37.22%2015年46512,00825.8215,82232.0575.90%婦科2016年46314,79231.9625,11550.1958.90%對比-0.48%23.18%23.77%58.74%56.60%2015年4339,63922.2814,72434.0465.46%兒科2016年45711,03424.1719,94541.0765.32%對比5.55%14.48%8.46%35.46%20.66%2015年2745,02818.329,26333.4554.28%康復科2016年2775,37719.4111,60141.8846.35%對比0.93%6.94%5.95%25.25%25.21%經費其中經費其中人均和福績效福利利費工資水平總額經費其中人均和福績效福利利費工資水平總額317061740303823170617403038219.489.583272716934104621.9112.5412.50%1483308351476120.799.951504310571629620.6510.84-0.69%56810826560419.069.8761414531802523.6713.0724.17%452 8952 4963 19.8110.98 46211964808725.9017.5030.75%3997052331217.678.304188342524219.9612.5412.92%2684075174215.216.502745799339621.1612.3939.19%內科外科婦科兒科康復科（注：1、本表人均福利水平不包離退休人員， 2 、2014年醫院班子成員福利水平 42萬）四、診療服務量逐年增長 ,社會績效有所提高（一）診療服務量增長：201*年醫院出院人次 45,715人次，同比增長 門診診療服務量497.25萬人次，同比下降其中,門急診診療量 萬人次，同比增長 公共衛生服務量 191.08 萬人次，同比增長11.00%(見表八。表七 各科診療服務量情況單位合計門急診公共衛生其他出院人數(人次)2015年單位合計門急診公共衛生其他出院人數(人次)2015年503.17320.2184.4146.5939,556合計2016年497.25345.43210.6430.5145,715對比±%-1.18%7.88%14.22%-34.51%15.57%2015年221.96111.630.8719,442內科2016年204.78178.630.3821,604對比±%-7.74%16.90%-56.32%11.12%2015年66.6466.5112.728,2662016年69.4262.2516.3210,339外科對比±%對比±%4.17%-6.41%28.30%25.08%2015年94.153.5831.627,308婦科2016年102.4556.6612.128,816對比±%8.87%5.75%-61.67%20.63%2015年71.6146.141.384,540兒科2016年74.0855.251.694,956對比±%3.45%19.74%22.46%9.16%2015年48.8642.34復科 2016年 46.52 40.78對比±% -4.79% -3.68%（注：其他診療是指沒有掛號收入的出車、計免人數，不包括健康體檢人數）（二）社會績效提高201*年醫院門診收費水平107元/人次，同比增長732元/床日，同比增長，兩費增幅控制在平，平均住院日7.31天，同比下降表八。表八門診、住院收費水平、出院病人均住院日情況單位 年度對

門診收費水平元/人次

住院收費水平元/床日

出院病人均住院日201*年度 97.48 673.145 7.4425合計 201*年度 106.956 732.075 7.31201*年度112.21957.28.77201*年度111.19953.458.54201*年度112.21957.28.77201*年度111.19953.458.54對比±%-1%-0.40%-3%201*年度103.9566.89.27201*年度120.5651.89.19對比±%16.00%15.00%-0.86%201*年度85.59607.345.56201*年度96.68703.415.38內科外科婦科對比±%13%16%-3%201*年度90.8561.246.17兒科201*年度102.43619.646.13對比±%12.81%10.41%-0.65%201*年度94.9康復科201*年度103.98對比±%9.57%第三部分存在問題和原因分析一、資產總值雖然增長,但資產負債率偏高（一）資產負債情況：本年末醫院資產總值 8 萬元，同比增加 ，但資產債率達（風險控制點≤，同比增加4個百分點，流動比率為6（風險控制點≥2，同比下降5動比率偏低（表九、十）表九 醫院資產負債情況表 單位： 萬元項目 2015 2016 同比 項目 2015 2016 同比負債和凈資資產 98,410 132,925 35.07%產

98,410 132,925 35.07%流動資產 67,758 97,317 43.63% 流動負債 38,412 52,051 35.51%其中：貨幣資金存貨其他

50,276 76,095

其中：應付

12,921 14,572 12.78%應收款非流動資產 30,652 35,608 16.17% 凈資產 59,999 87,187 45.31%賬款5,2945,644賬款5,2945,6446.61%0.00.05,5071,918-65.17%0.00.0

93,512 97,199

其中：專用基金

1,179 2,534 115.00%設備凈值資產負債率55%48%7流動比率1.191.560.37::專用設備原價累計折舊設備折舊固定資產凈值專用65,67764,436-1.89%27,83429,7236.78%表十資產負債情況區人民醫院項目標準20152016資產負債率≤20%55%48%流動比率≥21.191.56在資產總值增加 的情況下，資產負債率居高不下的主要原因是三方面原因一是醫院的積累不足，醫院累計專用基金僅為 1,361.6萬元，僅占凈資產的 。二是未能及時支付供應商貨款，本年末醫院存貨（藥品、材料） 3,843.9 萬元，應付賬款 11,597.3 萬元存貨占應付賬款比為 3，三是醫院新大樓未能驗收入賬。二、醫療設備利用率較低本年末醫院百元醫療設備的創造的非藥品收入 99.91元同比然增長但對比同級醫院 132元少從經濟角度分析，說明我醫院醫療設備利用率較低表十一 百元醫療設備創造的非藥品收入 單位：元單位 年度 本院 同級醫院2013年96.31129合計2014年99.91132對比%3.74%2.33%2013年102內科2014年102對比%0.00%2013年98外科2014年119對比%21.43%2013年101婦科2014年102對比%0.99%2013年104兒科2014年96對比%-7.69%2013年48康復科2014年54對比%12.50%三、經費自給率較低，影響醫院積累201*年醫院總經費自給率 同比少0.8個百分點；人員經費自給率同比增加兩個百分點， (見表八。表十一 經費自給率情況表總經費自給率 人員經費自給率單位本院 福田區合計 72% 54.1%表十二 人員經費自給情況表 單位：萬元單位人均人員經費自給情況比例金額比例財政撥款金額合計21.9154.1%11.8548%10.06項目序號合計內科外科婦科兒科康復科人員數（人）132721504614462418274收入合計21145785476724,23016623123846574醫療收入（萬元）3113286.8154302241151617212243.816454其他收入（萬元）41291.19465115451140.19120業務支出（萬元）51590667127731583244811859213133人員經費673140.493231514531.111964.78420.695909人員經費占比745.98%45.34%46.01%48.87%45.29%44.99%人均人員經費822.3521.4923.6725.9020.1521.57變動成本1075009醫療增加值1138277.81醫療增加值百分比1233.79%總經費自給率1371.22%人員經費自給率1454.10%表十三總經費、人員經費自給率分析表其中（表十三總經費、人員經費自給率分析表其中（提福利、風險金、工會經費、壞賬準備、民生項目支出、轉移支付婦幼項目撥款】第四部分 主要建議一、啟動工作量與人力資源配比的評估機建議醫院要針對目前各科室的工作量、 人員情況進行一次重新估，結合本院的情況，并參考經濟績效較好的、同規模的醫院核定各科室的人員，按“以事定員”原則合理配置人力資源，提高人均業務收入水平。二、實現全面預算管理，加強成本核算建議各醫院要充分利用預算管理的手段和成本核算方法， 實行算精細化管理，降低醫院的運行成本。在編制預算中，堅持以“量入為出，自求平衡；統籌兼顧，確保重點；專項經費，專款專用”為原則，認真做好預算編制，強化預算的政策性、準確性和科學性。在預算執行中，要做到“五個查對”（①查對有無預算項目；②查對預算項目是否執行過；③查對預算項目是否按規定程序調整過； ④查對預算項目支出額度是否與預算相符；⑤查對支出的程序是否符合規定）。總而言之，做到編制的預算就是執行的預算， 執行的預算就是編制預算。三、進一步完善績效考核方案建議醫院進一步完善績效考核方案， 建立以業務績效、管理績效經濟績效三大績效指標為支撐的考評體系， 進一步完善以強化社會責任、服務數量、服務質量為導向，按量計酬、績效掛鉤的績效工資考核分配機制。促進醫院資源有效節約與充分利用， 合理提高醫務人的福利水平。將補充以下內容：? 負債分析：短期償債能力、長期償債能力、財務安全性? 資產分析：資產的真實性、結構、使用效果? 凈資產分析：凈資產結構、增長能力? 收入分析：收入結構分析、完成情況分析、潛力分析、 趨分析? 成本費用分析：費用總量分析、結構分析、邊際分析? 結余分析：結余結構、獲利能力分析? 結構分析? 綜合財務分析：醫院價值評估、績效評價? 經營效率分析、管理效率分析、風險分析? 預測與決策分析1 總則1.1 為了加強公司的環境衛生管理，創造一個整潔、文明、溫馨的購物、辦公環境，根據《公共場所衛生管理條例》的要求，特制定本制度。1.2 集團公司的衛生管理部門設在企管部，并負責將集團公司的衛生區域詳細劃分到各部室，各分公司所轄區域衛生由分公司客服部負責劃分，確保無遺漏。2 衛生標準醫院精選目錄例2員...................... 營分析報告第一部分 經濟運營總體情況 ............................ 2主題：一、............................ 2二、服務........................................................量情況： ................................... 2三、政府投入情況： ................................. 2四、業務收支情況： ................................. 2五、醫療增加值情況： ............................... 2六、職工福利水平情況 ............................... 2第二部分 經濟運營主要績效 ............................ 3一、醫療收入逐年增長，收入結構進一步優化 ........... 3二、成本結構良性調整，醫療增加值明顯提高。 ......... 4（一）百元醫療收入的非人員成本下降 ................. 4（二）管理費用進一步壓縮，并趨向合理 ............... 5（三）醫療增加值明顯提高 ........................... 5三、人均醫療收入增長,人均福利水平明顯提高 .......... 6四、診療服務量逐年增長 ,社會績效有所提高 ............ 7（一）診療服務量增長： ............................. 7（二）社會績效提高 ................................. 8醫院內部資料備案編號第3| ：題和原因分析 .......................... 9一、資產總值雖然增長, 但資產負債率偏高 ............. 9（一）資產負債情況： ............................... 9（二）主要原因分析 ................................ 10二、醫療設備利用率較低 ............................ 10三、經費自給率較低，影響醫院積累 .................. 11第四部分 主要建議.................................. 12一、啟動工作量與人力資源配比的評估機制 ............ 12二、實現全面預算管理，加強成本核算 ................ 13三、進一步完善績效考核方案 ........................ 13下載文檔可編輯下載文檔可編輯醫院經濟運營分析報告第一部分 經濟運營總體情一、人員情況：截止201*年12月31日，醫院在崗職工人 1065人，比上年同期增加4人，其中；在編職工569人，同比增加19人；聘用人員(含派遣）504人，同比減少了 15人。離退休人員 158人，同比增加6人二、服務量情況：本年度完成門急診工作量 1016864人次，比上年同期減少 人次，減少0 ；收治住院病人（出院病人數） 6人次，比上年同期增加12人次，增加了 實際開放床位 420張，出院者實際占用總床日數 105952天；總診療人次（含計免）為 1058047人次，比上年同期減少 8232人次，減少了 0.77%。三、政府投入情況：201*年醫院財政補助投入 56,394萬元，同期比（35,902萬元）增長。四、業務收支情況：201*年醫院醫療收入萬元，同期比（90,490萬元）增。業務支出（即總支出）166,354萬元，同期比（118,083萬元）增長表一。五、醫療增加值情況：201*年醫院醫療增加值百分比為 36.01％，同期比（增加2.92 個百分點（表一。六、職工福利水平情況201*年醫院年人均福利水平 24萬元，同期比（22萬元）增長9%（表一。表一 基本情況表2016年2016年2015年同期比3,6033,4285.1%497503-1.18%45，71539，55615.57%56,39435,90257.08%105，05490，49016.09%166，354118，08340.88%36.01%33.09%2.92個百分點24229%在崗人員出院人數政府投資(萬元)醫療收入(萬元)業務支出(萬元)醫療增加值百分比職工福利水平 (萬元)第二部分 經濟運營主要績效一、醫療收入逐年增長，收入結構進一步優化201*年醫院醫療收入 萬元，同比增長 在醫療收入中:非藥品收入(掛號、診察、檢查、化驗、治療等下同 )59萬元, 占醫療收入同比增加1.36 個百分點，藥品收入 872萬元，占醫療收入 同比下降1.54 個百分點，醫療收入逐年增長，結構進一步優化 (見表二)。表二 各醫院收入結構情況表 單位萬元單位 年度 醫療收入

其中藥品收入 非藥品收入金額 比重% 金額 比重%201*年201*年90,49034,01437.59%56,47662.41%201*年105,05437,87236.05%67,18263.95%對比16.09%11.34%約-2個百分點18.96%約+2個百分點二、成本結構良性調整，醫療增加值明顯提高。（一）百元醫療收入的非人員成本下降201*年醫院醫療收入 萬元，醫療成本支出 元，百元醫療收入成本 158.4元，同比（139.9 元）,增長0.35%,中：百元醫療收入的非人員成本 90.93元，同比（74.34元）和上升在百元醫療收入成本略有增長的情況下， 百元醫療收入的非人員成本下降成本支出結構處良性調整 (見表三。表三 成本結構和百元醫療收入的非人員成本情況 單位：萬元項 醫療 醫療

其中 百元醫療時間支出成本人員成本2015年支出成本人員成本2015年90,490118,08350,80843.03%67,27556.97%74.342016年105,054166,35470,83342.58%95,52157.42%90.93對比16.09%40.88%39.41%41.99%22.30%2015年44,57556,82324,94243.89%31,88256.11%71.522016年49,95678,73030,52638.77%48,20561.23%96.49對比12.07%38.55%22.39%51.20%34.91%2015年19,24122,4539,18140.89%13,27359.11%68.982016年23,89534,04517,88452.53%16,16147.47%67.63對比24.19%51.63%94.80%21.76%-1.96%2015年12,00814,9026,27942.13%8,62457.87%71.822016年14,79223,2258,46736.45%14,75963.55%99.78對比23.18%55.85%34.85%71.14%38.94%2015年9,63914,7246,52544.31%8,19955.69%85.06

成本 人

占比 非人員成本 占

收入的非合計內科外科婦科兒2016年11,0342016年11,03418,7527,67140.91%11,08159.09%100.42對比14.48%27.36%17.57%35.14%18.05%2015年5,0289,1803,88242.29%5,29857.71%105.362016年5,37711,6016,28554.18%5,31645.82%98.86對比6.94%26.37%61.90%0.34%-6.17%康復科（二）管理費用進一步壓縮，并趨向合理201*年醫院管理費用 15,238 萬元，占業務支出的 同下降了 1.69 個百分點。同時，百元醫療收入的管理費用從上年的15.78元下降到13.45向合理各醫院情況見表四）時間在崗人數業務支出（萬元）其中支出管理費用占業務支出比例時間在崗人數業務支出（萬元）其中支出管理費用占業務支出比例人均管理費用（萬元）百元醫療收入的管理費201*年3,428118,08311,5069.74%3.3612.72合計201*年3,603166,35412,9577.79%3.6012.33對比5.10%40.88%12.60%7.14%-3.01%（三）醫療增加值明顯提高2016年醫院的平均醫療增加值百分比為 同比增加2.93見表五。表五 醫療增加值百分比情況表年度 醫療增加值百分比2015年 33.09%2016年 36.01%對比增長百分點 2.93三、人均醫療收入增長 ,人均福利水平明顯提高2016年醫院人均醫療收入 29.16萬元，同比增長 。人醫療成本支出 48.12 萬元，同比增長 。人均醫療收支比率為0.71，與上年度基本同一水平；人均福利水平 21.91萬元，同比增長12.5%(見表六、七。表六 醫院（科室）醫療收支情況表 單位：表七各科室在崗人員人均福利水平情況表表七各科室在崗人員人均福利水平情況表單位：萬元201*年度201*年度單位人員人員在崗人數其中工資在崗人數其中工資人均±%收入支出在崗單位 年度 醫療人均醫療醫療成醫療人均人數收入收入本支出支出收支比2015年3,42890,49026.40121,50235.4574.48%合計2016年3,603105,05429.16173,36248.1260.60%對比5.10%16.09%10.47%42.68%35.76%2015年1,55344,57528.7058,69036.5875.95%內科2016年1,63049,95630.6580,63648.3161.95%對比4.93%12.07%6.81%37.39%32.04%2015年70319,24127.3823,00431.9583.64%外科2016年77623,89530.7736,06543.8566.25%對比10.50%24.19%12.39%56.78%37.22%2015年46512,00825.8215,82232.0575.90%婦科2016年46314,79231.9625,11550.1958.90%對比-0.48%23.18%23.77%58.74%56.60%2015年4339,63922.2814,72434.0465.46%兒科2016年45711,03424.1719,94541.0765.32%對比5.55%14.48%8.46%35.46%20.66%2015年2745,02818.329,26333.4554.28%康復科2016年2775,37719.4111,60141.8846.35%對比0.93%6.94%5.95%25.25%25.21%經費其中經費其中人均和福績效福利利費工資水平總額經費其中人均和福績效福利利費工資水平總額317061740303823170617403038219.489.583272716934104621.9112.5412.50%1483308351476120.799.951504310571629620.6510.84-0.69%56810826560419.069.8761414531802523.6713.0724.17%452 8952 4963 19.8110.98 46211964808725.9017.5030.75%3997052331217.678.304188342524219.9612.5412.92%2684075174215.216.502745799339621.1612.3939.19%內科外科婦科兒科康復科（注：1、本表人均福利水平不包離退休人員， 2 、2014年醫院班子成員福利水平 42萬）四、診療服務量逐年增長 ,社會績效有所提高（一）診療服務量增長：201*年醫院出院人次 45,715人次，同比增長 門診診療服務量497.25萬人次，同比下降其中,門急診診療量 萬人次，同比增長 公共衛生服務量 191.08 萬人次，同比增長11.00%(見表八。表七 各科診療服務量情況單位合計門急診公共衛生其他出院人數(人次)2015年單位合計門急診公共衛生其他出院人數(人次)2015年503.17320.2184.4146.5939,556合計2016年497.25345.43210.6430.5145,715對比±%-1.18%7.88%14.22%-34.51%15.57%2015年221.96111.630.8719,442內科2016年204.78178.630.3821,604對比±%-7.74%16.90%-56.32%11.12%2015年66.6466.5112.728,2662016年69.4262.2516.3210,339外科對比±%對比±%4.17%-6.41%28.30%25.08%2015年94.153.5831.627,308婦科2016年102.4556.6612.128,816對比±%8.87%5.75%-61.67%20.63%2015年71.6146.141.384,540兒科2016年74.0855.251.694,956對比±%3.45%19.74%22.46%9.16%2015年48.8642.34復科 2016年 46.52 40.78對比±% -4.79% -3.68%（注：其他診療是指沒有掛號收入的出車、計免人數，不包括健康體檢人數）（二）社會績效提高201*年醫院門診收費水平107元/人次，同比增長732元/床日，同比增長，兩費增幅控制在平，平均住院日7.31天，同比下降表八。表八門診、住院收費水平、出院病人均住院日情況單位 年度對

門診收費水平元/人次

住院收費水平元/床日

出院病人均住院日201*年度 97.48 673.145 7.4425合計 201*年度 106.956 732.075 7.31201*年度112.21957.28.77201*年度111.19953.458.54201*年度112.21957.28.77201*年度111.19953.458.54對比±%-1%-0.40%-3%201*年度103.9566.89.27201*年度120.5651.89.19對比±%16.00%15.00%-0.86%201*年度85.59607.345.56201*年度96.68703.415.38內科外科婦科對比±%13%16%-3%201*年度90.8561.246.17兒科201*年度102.43619.646.13對比±%12.81%10.41%-0.65%201*年度94.9康復科201*年度103.98對比±%9.57%第三部分存在問題和原因分析一、資產總值雖然增長,但資產負債率偏高（一）資產負債情況：本年末醫院資產總值 8 萬元，同比增加 ，但資產債率達（風險控制點≤，同比增加4個百分點，流動比率為6（風險控制點≥2，同比下降5動比率偏低（表九、十）表九 醫院資產負債情況表 單位： 萬元項目 2015 2016 同比 項目 2015 2016 同比負債和凈資資產 98,410 132,925 35.07%產

98,410 132,925 35.07%流動資產 67,758 97,317 43.63% 流動負債 38,412 52,051 35.51%其中：貨幣資金存貨其他

50,276 76,095

其中：應付

12,921 14,572 12.78%應收款非流動資產 30,652 35,608 16.17% 凈資產 59,999 87,187 45.31%賬款5,2945,644賬款5,2945,6446.61%0.00.05,5071,918-65.17%0.00.0

93,512 97,199

其中：專用基金

1,179 2,534 115.00%設備凈值資產負債率55%48%7流動比率1.191.560.37::專用設備原價累計折舊設備折舊固定資產凈值專用65,67764,436-1.89%27,83429,7236.78%表十資產負債情況區人民醫院項目標準20152016資產負債率≤20%55%48%流動比率≥21.191.56在資產總值增加 的情況下，資產負債率居高不下的主要原因是三方面原因一是醫院的積累不足，醫院累計專用基金僅為 1,361.6萬元，僅占凈資產的 。二是未能及時支付供應商貨款，本年末醫院存貨（藥品、材料） 3,843.9 萬元，應付賬款 11,597.3 萬元存貨占應付賬款比為 3，三是醫院新大樓未能驗收入賬。二、醫療設備利用率較低本年末醫院百元醫療設備的創造的非藥品收入 99.91元同比然增長但對比同級醫院 132元少從經濟角度分析，說明我醫院醫療設備利用率較低表十一 百元醫療設備創造的非藥品收入 單位：元單位 年度 本院 同級醫院2013年96.31129合計2014年99.91132對比%3.74%2.33%2013年102內科2014年102對比%0.00%2013年98外科2014年119對比%21.43%2013年101婦科2014年102對比%0.99%2013年104兒科2014年96對比%-7.69%2013年48康復科2014年54對比%12.50%三、經費自給率較低，影響醫院積累201*年醫院總經費自給率 同比少0.8個百分點；人員經費自給率同比增加兩個百分點， (見表八。表十一 經費自給率情況表總經費自給率 人員經費自給率單位本院 福田區合計 72% 54.1%表十二 人員經費自給情況表 單位：萬元單位人均人員經費自給情況比例金額比例財政撥款金額合計21.9154.1%11.8548%10.06項目序號合計內科外科婦科兒科康復科人員數（人）132721504614462418274收入合計21145785476724,23016623123846574醫療收入（萬元）3113286.8154302241151617212243.816454其他收入（萬元）41291.19465115451140.19120業務支出（萬元）51590667127731583244811859213133人員經費673140.493231514531.111964.78420.695909人員經費占比745.98%45.34%46.01%48.87%45.29%44.99%人均人員經費822.3521.4923.6725.9020.1521.57變動成本1075009醫療增加值1138277.81醫療增加值百分比1233.79%總經費自給率1371.22%人員經費自給率1454.10%表十三總經費、人員經費自給率分析表其中（表十三總經費、人員經費自給率分析表其中（提福利、風險金、工會經費、壞賬準備、民生項目支出、轉移支付婦幼項目撥