1、財務報銷制度財務部2017-04-30 TOC o 1-5 h z 總則 P1預支流程 P2日常辦公費用、倉庫部門費用報銷流程圖 P3貨物訂購貨款、運費支出流程圖 P4生產維修/ 裝修支出流程圖 P5報銷條件 P6報銷分類敘述 P7-P9報銷時間、統計規范附則 P10 為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為, 倡導一切以輔助生產為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度根據相關的財務制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、 生產維修 / 裝修支出、運費支出、貨物訂購貨款支出及后勤管理支出等, 以下分別說明報銷相關的預支流程及各項支出具體報銷流程。本制度適用公司全體員工

2、A.預支流程:報銷流程.日常辦公費用、倉庫部門費用報銷辦公用品報銷倉庫費用報銷人事填寫費用倉庫填寫費用報銷單報銷單交至財務處，財務審核單據簽字經理審核簽字有預支J出納根 無預支，出納按據金額多退少補 照實際金額支付財務記賬.貨物訂購貨款、運費支出貨瀏訂購貨款物流費/運費/提貨費貨瀏訂購貨款物流費/運費/提貨費采購填寫報銷申請單，附上合同,物流單交至財務處，財 務審楂單據簽字經理審核簽字有預支，出納根 施金額多退少補無預支有預支，出納根 施金額多退少補無預支m出納技 照實際金額支付， 拍照給上海支付財務記賬.生產維修/裝修支出生產建修/裝修支出牛東升埴寫報銷申請單交至財務處，財 務審核單據簽字有

3、預支，出納根無預支，出納根據金額多退少補據實際金額支付財務記賬一、報銷條件：報銷人必須取得相應的合法票據, 不允許白條報賬填寫報銷單應注意: 根據費用性質填寫對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫，金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由，附上相應的入庫單和采購申請單。按規定的審批程序報批。費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單-須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單-財務部門復核-總經理審批-到出納處報銷。二、報銷分類辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程管理規定: 為了合理控制費用支出, 此類費用由公司行政部統一管理，集中購置, 并指定專人負責。報銷程

4、序：報銷人先填寫費用報銷單（ 附出入庫單） ， 按日常辦公費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。貨物訂購貨款、運費支出報銷制度及流程管理規定: 為了合理規范此類支出, 此類費用由公司采購部統一管理，按需求購置，并指定專人負責。報銷條件及程序：采購部門先指定與供貨商之間的供貨合同，雙方就價格，數量以及產品質量，交貨時間，付款方式達成一致。雙方簽字蓋章方可做為采購申請依據。再填寫費用報銷單（附合同），按貨物訂購貨款、運費支出報銷程序報批，審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。C、生產維修/

5、裝修支出管理規定: 為了合理規范此類支出, 此類費用由公司設備部統一管理，按需求購置，并指定專人負責。報銷條件及程序：此類支出比較頻繁，要嚴格控制，縮小支出范圍，減少不必要支出，所有支出必須有經理簽字，設備部驗收，登記。 此類支出由設備部主管填寫費用報銷單（附入庫單），按生產維修/ 裝修支出報銷程序報批，審批后的報銷單及原始憑證單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。D、專項支出財務報銷制度及流程專項支出主要包括軟件及固定資產購置、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。填寫購置申請：按公司相關規定填寫采購申請單并報批。報銷標準：相關的合同協議及批準生效的購置申請。結賬報銷：（

6、1）資產驗收（軟件應安裝調試）無誤后，經辦人憑發票等資料辦理入庫手續，按規定填寫報銷單（經辦人在發票背面簽字并附出入庫單）；（ 2）按貨物訂購貨款支出規定審批程序審批；（ 3）財務部根據審批后的報銷單以轉賬形式付款；（ 4）若需提前借款，應按借款規定辦理預支手續，并在5 個工作日內辦理報銷手續。其他專項支出報銷制度及流程費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（公司員工活動費用、培訓費、辦公室裝修及其他專項費用）支出。費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告，經總經理簽署審批。財務報銷流程）審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。） 簽訂合同：

7、由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司經理審核，合同應注明付款方式等）。（3）付款流程：由經辦人整理發票等資料并填寫費用報銷單（填寫規范參照日常費用報銷一般規定）；審批程序：主管部門經理審核簽字財務復核-總經理審批；財務部根據審批后的報銷單金額付款；若需提前借款，應按借款規定辦理預支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。E、出差費用報銷流程各類員工出差前需填寫出差申請單，詳細列明出差事由、出差地點、出差往返時間等信息，經部門負責人和公司總經理簽字同意后方可執行。出差可自行墊付，回來報銷，也可先預支，預支程序：填寫費用申請單，簡述出差內容，估計出差費用，經經理審批之后，出納出錢

8、，財務記賬。出差歸來按照實際花銷多退少補（費用發票抬頭正確，金額無差異）1差旅費費用標準:職務交通工具住宿標準餐費標準交通費用總經理飛機實報實銷早餐:10元實報實銷經理動車/火車票 180元/天中餐:15元市內公交實報部門主管動車/火車票 180元/天晚餐:15元實銷，出租車15元以內憑票報銷業務動車/火車票 180元/天(1)全額報銷自公司至出差目的地的往返車、以及地區間長途交通費用，原則為除總經理出發不得乘坐飛機，特殊情況須在乘機前經公司總經理批準，否則不予報銷；動車僅限二等座，超標部分不予報銷；乘火車300公里以上，可報銷硬臥鋪車票；(2)住宿費每日180元以內方可報銷，餐費每日元35元以內方可報銷特殊情況須附詳細說明，經財務部門和總經理審核批準(3)員工出差期間如發生業務招待費，須經公司總經理同意，并且事后在費用憑據上簽字，具體報銷原則參照業務招待費相關要求執行。(4)出差時以對方公司接待安排餐飲住宿及及交通者不予報銷。(5)另公司給予出差人員每日 50元補助，以工資形式發放。3、報銷流程：填寫費用報銷單一部門負責人簽字-財務部門簽字-總經理簽字一財務部(出納)支付。三、 報銷時間的具體規定第十九條 為了協調公司業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安 排如下：.財務報銷：公司財務部上班時間均可報