1、咖啡店創業方案書 咖啡店創業方案書 -10護理8班王楠咖啡的歷史 咖啡可被追溯的歷史大概可以到公元十世紀，不過那些都是不可考證的歷史。例如廣為傳播的牧羊人的故事，跨越沙漠的僧侶故事等等。真正有據可查的是咖啡豆的傳播時間，也就是從非洲傳到歐洲乃至全世界，大概是公元十六-十七世紀左右的事，眾所周知那是大航海的時代。荷蘭的殖民者、商人、掠奪者那么是其中傳播咖啡的關鍵角色。 現代的咖啡都是飲料，但在最初咖啡是作為食品的用途。寺廟中的僧侶在誦經的時候會咀嚼咖啡作為提神的食品。在戰爭中也有作為摻入在面包中的興奮劑，用以提高軍隊的士氣。 直到11世紀左右，人們才開始用水煮咖啡做為飲料。13世紀時，埃塞俄比亞

2、軍隊入侵也門，將咖啡帶到了阿拉伯世界。因為伊斯蘭教義禁止教徒飲酒，有的宗教界人士認為這種飲料刺激神經，違反教義，曾一度禁止并關閉咖啡店，但埃及蘇丹認為咖啡不違反教義，因而解禁，咖啡飲料迅速在阿拉伯地區流行開來。咖啡Coffee這個詞，就是來源于阿拉伯語Qahwa，意思是“植物飲料，后來傳到土耳其，變為Kahve，成為歐洲語言中這個詞的來源。咖啡種植，制作的方法也被阿拉伯人不斷地改進逐漸完善。 但在西元15世紀以前，咖啡長期被阿拉伯世界所壟斷，僅在回教國家間流傳；當時主要被使用在醫學和宗教上，回教醫生和僧侶們成認咖啡具有提神、醒腦、健胃、強身、止血等成效。直到16、17世紀，透過威尼斯商人和海上

3、霸權荷蘭人的買賣輾轉將咖啡傳入歐洲，很快地，這種充滿東方神秘色彩、口感馥郁香氣迷魅的黑色飲料受到貴族仕紳階級的爭相競逐，咖啡的身價也跟著水漲船高，甚至產生了“黑色金子的稱號，并且在接下來風起云涌大航海時代，借由海運的傳播，全世界都被納入了咖啡的生產和消費幅員中。 1570年，土耳其軍隊圍攻維也納，失敗撤退時，有人在土耳其軍隊的營房中發現一口袋黑色的種子，誰也不知道是什么東西。一個曾在土耳其生活過的波蘭人，拿走了這袋咖啡，在維也納開了第一家咖啡店。16世紀末，咖啡以“伊斯蘭酒的名義通過意大利開始大規模傳入歐洲。 最初有的天主教宗教人士認為咖啡是“魔鬼飲料，慫恿當時教皇克萊門八世禁止這種飲料，但教

4、皇品嘗后認為可以飲用，并于1600年為咖啡舉行洗禮，因此咖啡在歐洲逐步普及。 17世紀咖啡的種植和生產一直為阿拉伯人所壟斷，在歐洲價值不菲，只有歐洲上層人物才能飲用咖啡。直到1690年，一位荷蘭船長航行到也門，得到幾棵咖啡苗，開始在荷屬印度(現在的印度尼西亞)種植成功。1727年荷屬圭亞那的一位外交官的妻子，將幾粒咖啡種子送給一位駐巴西的西班牙人，他在巴西試種取得很好的效果。巴西的氣候非常適宜咖啡生長，從此咖啡在南美洲迅速蔓延。因大量生產而價格下降的咖啡開始成為歐洲人的重要飲料。 現在，咖啡和茶、可可成為全世界三大飲料，而咖啡的出口量僅次于石油成為全世界第二大出口品。 2021-03-27 0

5、6:51:11 藍波的軍刀 (TOMMY真不是一般人練的！) 目錄摘 要一公司根本情況二產品效勞介紹三行業市場分析四業務現狀五財務分析六融資方案第一局部公司概況 一公司介紹1、主要股東2、團隊介紹3、組織結構4、員工情況 二經營財務歷史三外部公共關系四公司經營戰略第二局部產品效勞一產品、效勞介紹二核心競爭力或技術優勢三產品專利和注冊商標第三局部行業及市場一行業情況二市場潛力三行業競爭分析四收入盈利模式五市場規劃第四局部營銷策略一( gold66 )目標市場分析二客戶行為分析三營銷業務方案四效勞質量控制第五局部財務方案第六局部融資方案一融資方式二資金用途三退出方式 第七局部風險控制 摘要一公司根

6、本情況一、工程名稱：咖啡店二、經營范圍：面對廣闊的居民三、行業( gold66 )類型：零售四、工程投資：約20萬元五、場地設置：南京市江寧開發區六、工程概況：為顧客提供方便提供咖啡、茗茶、各類小點心，提供在校大學生兼職，以滿足文明大都市人們追求精神需要提供優經營宗旨：咖啡屋旨在為所有顧客提供物美價廉、時尚休閑等令顧客滿意的效勞。二產品效勞介紹咖啡屋不僅提供中外各式經典咖啡，如摩卡、藍山、牙買加極品咖啡、花式咖啡等，還有各種茶點，如各式中國名茶、各種奶茶、保健茶、果汁、點心等。我們的咖啡絕不是速溶的，而是當場手磨，口感好，品味佳。咖啡屋只求效勞，本著“以最低的價格提供最好的效勞的宗旨，以四個“

7、一流一流的效勞、一流的環境、一流的品種、一流的信譽為目標，力使咖啡屋成為所有居民學生的休憩之地。門旁挺立著碧綠的翠竹，屋內掛著精致的作品，柜臺前擺設有存放各種報刊的書架。室內寬敞明亮，座位舒適，環境幽雅。坐在窗前，你可以周圍的秀麗風光，領略開發區的漂亮景色。在門前還準備了一些雨傘，對那些出門在外沒有帶傘的顧客提供方便。(三行業市場分析隨著中國改革開放之后，西方文化的迅速滲透、中國經濟的迅猛開展以及都市生活質量的提高和生活節奏的加快，咖啡休閑這種高雅、時尚、浪漫的休閑生活方式越來越受到人們的青睞，咖啡成了世界三大飲品之一。無數獨具慧眼的投資者看到了其( gold66 )中隱藏的巨大商機，我們根據

8、市場分析，咖啡屋即將出現經調查，我國對咖啡飲品每年約有超過20億的市場需求，其中我們可進入的市場約有12億。公司成立初期購進可供顧客需求的咖啡及附屬品，以滿足迅速開展的咖啡茗茶市場的需求，使用投資購置咖啡原材料煮磨器具的解決方案，針對解決費時間磨咖啡煮咖啡等大局部依靠進口、價格昂貴、影響人們普遍消費水平的問題。公司注重短期目標與長遠戰略的結合，中長期目標將逐步拓寬產品領域，涉足飲品類的各種飲料、與品種豐富的蛋糕及其他美食、保健食品等，飲料行業預測咖啡這一飲品將會繼續爆炸性增長，未來十年 年均增長率將高達35以上。由此我們可以想象，中國咖啡市場的開展空間是多么巨大，難怪國際咖啡組織也將中國視為全

9、球最有潛力的咖啡市場。 四業務現狀目前，南京江寧開發區的咖啡市場并不劇烈，特別是在居民小區周圍，還沒有相應的競爭者和競爭壓力。而且，位置特別有利，既靠近大學城，有靠近居民小區，客流量和消費能力都能夠滿足。五財務分析一投資估算：一、一次性固定投資： 50000元其中包括：1、房租首付 10000元，2、裝修費 20000元，3、開辦費用 5000元，4、雜項支出 7000元，5、設備用具購置 8000元；二、流動資金及原材料備用金 70000元三、本錢控制每月：租金2000元，材料進貨費用5000元，人員工資大約20000元，按不同的級別不同的工資，不可預支薪水的10。小計每月本錢約：27000

10、元。月均營業額：45000元。四、盈利能力月：營業額本錢=營業利潤，45000-27000=18000；年利潤：1800012=216000元五、投資回收期：投資回收期：20000018000十一月一年六融資方案向銀行貸款注冊資本的50，然后剩余的由四個股東分攤。期限為一年。其間如有一股東退出，此股東變只能持有5的股份。第一局部 公司概況一公司介紹1、主要股東股東名稱出資額出資形式股份比例某某 10萬元現金50周五 131*張三 5萬元現金25劉七 189*李四 3萬元設備15趙王五 2萬元現金10 138*2、團隊介紹1 團隊的構成我們的創業團隊在創業前期，既是創業方案書的起草者，也是前期資

11、金的籌措者。這個團隊的構成，具有非凡的意義，因此，選擇適宜的人群，是一項艱巨而謹慎的工作。經過數次嚴謹的選擇，我們的團隊已經初步成型：店長：某某行政人事部部長：張三采購部部長：李四財務部部長：王五市場部部長：劉七開發部部長：趙六管理規劃部門設置與職責店長店長負責綜合協調和管理店內各部門工作，催促員工工作，同時接受周圍居民及顧客的監督，做好咖啡屋與周圍居民的交流工作。工作內容：催促各部長及員工的工作，鼓舞員工的工作熱情，聽取員工的意見。綜合決策各種工作的運行。代表咖啡屋與周圍顧客進行交流，向上反映員工的意見及要求，向下傳遞學校所要求的工作。行政人事部主要職責：1、人員到職與離職的相關辦理2、各類

12、人事資料的匯總，建檔及管理，員工檔案資料管理3、員工請假，調休假作業，出勤狀況，稽查，統計作業4、員工考勤，督導并薪資核算5、對本店各項工作的紀律檢查6、做好每次會議的會議記錄7、做好咖啡屋每次招待知名人士的經驗記錄，以便下次招待借鑒8、協調本部門與其他部門的聯系人員分配：本部設正，副部長各1名，檔案管理員1名。財會部：實行嚴格的財務管理實現損益控制的手段是通過“周報表和“月報表上的科目審核。審核內容包括銷售額，顧客數，顧客平均消費數量，現金超收或缺乏，收銀機的操作錯誤，虧損，其他營業工程，食品原料的價格，記時工作人員的工資，電費，煤氣費，水費等。市場部負責咖啡屋的產品宣傳，促銷以及促進咖啡屋

13、與消費主體顧客群體之間的聯系。它的工作直接或間接關系著咖啡屋的形象及客流，銷售情況，是個重要的部門。采購部咖啡屋采購部系咖啡屋下屬部門之一，受咖啡屋管理，負責咖啡屋所有食品原料，經營物品的采購，驗收進出物品的記錄等工作，是咖啡屋正常運營不可缺少的重要組成局部。開發部開發部負責開發新產品以滿足不同的需求3、組織結構 員工情況員工人數 大專以上文化程度 大學本科人數比例人數比例1267633二外部公共關系我們的咖啡屋雖然面( gold66 )積并不是很大，但是我們努力取得銀行的戰略支持。同時我們會積極爭取咖啡的廠商的支持，有他們的大力咖啡屋一定能夠有較好的的開展。三公司經營戰略我們咖啡的開展方向是

14、能夠使周圍大多數知道、了解我們的商品，并且還進來消費。為此我們會做到：優質的咖啡，在咖啡館里，咖啡的構成力一定要很強，不管是哪一種咖啡，假設在價格的制定上偏高，或是有咖啡品質欠佳、組成不夠齊全，或是咖啡的存貨量不夠多等現象，就立刻會影響銷售，自然更不容易增加固定顧客了。在咖啡館的經營上，不但要面臨地域內各咖啡館的競爭，更要面對各種商店的競爭，所以“咖啡的美麗便成為了商店成功的根底。商品作為整體戰略，對于咖啡館而言，也是需要經常重視的。諸如經營方案、咖啡采購、咖啡開發、存量管理，乃至后勤的商品業務等綜合全部的商品相關活動，都是與咖啡館商品力的強化有相當密切的關系。卓越的效勞 ，最直接的，就是咖啡

15、館的效勞人員在等客時，要有優雅的姿勢，且注意服裝、化裝等儀表；接待顧客之際，要有適當的表情、態度幾合宜的應對。所有效勞員都要具備豐富的咖啡知識，適時的為顧客做說明，同時還要具備商談能力。還有，店鋪內部的裝潢設施、有魅力且具美感的吧臺陳設，以及店鋪的照明等，都要有效的運用，并進一步加強廣告媒體的宣傳效果，并提供各種效勞設施。我們的目標是在這一帶養成我們店的忠實消費者。第二局部 產品效勞一產品、效勞介紹咖啡屋位于江寧開發區，咖啡屋主營咖啡、茶、西餐、冷飲、簡餐、酒水、功夫茶，品種多樣；不僅有主打產品，( gold66 )季節性產品，以及活動性產品等等，能滿足不同食客的需求。餐廳消費低廉，人均消費2

16、0元到40元，是您親朋小聚、娛樂休閑的理想場所。館內設有休閑座環境幽雅，紗簾飛揚，溫馨溫馨的讓你流連忘返，本館同時經營巧克力、牛奶、咖啡、奶茶、果汁、冰淇淋、中西式簡餐，絕對是你休閑一局部區域進行書吧式效勞，在這里提供一些比較時尚的或暢銷的書籍，但對在這局部區域進行免費閱讀的設置。二核心競爭力或技術優勢我們的咖啡屋雖不像其他的競爭者那樣有龐大的資金系統，但好在我們的地理位置較好，到目前為止，還沒有什么競爭者。但是，我們有堅實的核心觀念。他們是：1、可信賴的產品品質：堅持選用最好的相對于群眾市場而言最好的的咖啡豆。2、高度的環保意識：采用更多的環保型設備和包裝材料，大力倡導并嚴格要求能源的節約利

17、用。3、良好的員工福利：對于固定員工而言，為員工提供最優越的健康福利方案，并大面積推行員工持股。4、和諧共處的社區精神：為顧客營造溫馨、自由的消費環境，鼓勵店面工作人員和顧客的交流，讓顧客無論是獨處還是小聚都能怡然自得融入，其中慢慢的把我們咖啡屋變為顧客住宅和工作地點之外的生活中必不可少的“第三地。5、獨樹一幟的文化品位：有選擇地參與一些溫情、勵志的電影和圖書的推廣和發行。我們咖啡屋的優勢在于采用了對面技術來為顧客效勞，我們在顧客第一次來到咖啡屋時就為顧客建檔，下次來時，我們可以為其提供他所熟悉和滿意的效勞。有時，不用他們自己開口，就已經把他們所需的產品送至他們身邊。三產品專利和注冊商標我們咖

18、啡屋雖然( gold66 )是新的品牌，但在之前，我們會研制一些味道一流的新品種為我們的咖啡屋申請產品專利。我們的注冊商店的名字和進咖啡屋的圖像。第三局部 行業及市場一行業情況由于中國市場巨大，咖啡消費增長前景看好，中國在世界咖啡業擴大需求的總戰略中占據重要地位。( gold66 )中國潛在的咖啡消費者約為2億到3億人，這已與目前世界第一大咖啡消費國美國的市場不相上下。目前中國人的咖啡消費仍然不大，但增長勢頭非常可觀，中國咖啡消費年增長率為15，而世界咖啡消費年增長率僅為2。咖啡在中國市場面臨千年在中國市場的促銷與宣傳十分重要，而且必須采取有別于在其他西方國家的促銷和宣傳手段。二市場潛力中國隨

19、著經濟的快速開展咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正被越來越多的中國人所接受，目前咖啡消費已成為時尚主流根據統計我國的年消費量約為20萬噸，并以10的速度逐年上升，而人均消費量那么以30的速度遞增。全國各地區市場的消費量更以每年兩位數的速度瘋狂飆升，局部地區甚至超過了100。由此可見，中國市場在咖啡消費方面的增長是非常迅速的，不久的將來中國將成為世界重要的咖啡消費大國。而根據另一項調查顯示中國內地年人均飲用即飲咖啡0.十一次，不僅和日本的一百七次相差甚遠，也大大低于臺灣三十五次、泰國8.七次和香港4.九次的水平。飲料行業預測這一品類將會繼續爆炸性增長，未來十年均增長率將高達35以上。由此

20、我們可以想象，中國咖啡市場的開展空間是多么巨大，難怪國際咖啡組織也將中國視為全球最有潛力的咖啡市場。三行業競爭分析隨著人們的生活水平在不斷提高，咖啡這種西式飲品正在被越來越多的國人所接受，隨之而來的咖啡文化正充滿生活的每個時刻。咖啡不再僅僅是一種飲料，它逐漸與時尚、品味緊緊聯系在一起，表達出高品質的現代生活；或是交友談心，或是商務會談，或是休閑怡情，盡在一杯音樂彌漫的咖啡中。如今，在國內的許多大城市，咖啡館已經不少見，許多年輕人成了咖啡的熱情擁護者，咖啡消費在中國城市里，平均每人每年的咖啡消費量是4杯，即使是在北京、上海這樣的大城市，每人每年的消費量也僅有20杯。而在日本和英國，平均每人每天就

21、要喝( gold66 )一杯咖啡。日本和英國都是世界著名的茶文化國家，目前已經開展成了巨大的咖啡市場。擁有強大茶文化的中國具有廣闊的咖啡消費潛力，正在成為世界上最大的咖啡消費市場。在國內許多大中城市咖啡專業場所數量每年在以30左右的速度增長。正因為中國咖啡市場處于起步階段，中國咖啡消費增速驚人，這意味著一個巨大的機遇已經降臨，意味著有更多的時機，更大的利潤回報空間。未來幾年中國有望成為全世界最具潛力的咖啡消費大國。總體來說，由于中國市場巨大，咖啡消費增長前景看好，中國在世界咖啡業擴大需求的總戰略中占據重要地位。本行業報告在大量周密的市場調研根底上，主要依據了國家統計局、國家商務部、國家海關總署

22、、國際特許經營協會、國際咖啡協會、中國連鎖經營協會、中國飲料工業協會、中國行業研究網、國內外相關報刊雜志的根底信息，對我國咖啡店連鎖行業背景、市場前景、競爭狀況以及店鋪選址等方面進行了詳盡地分析，對今后我國咖啡店連鎖產業的開展做出了精確的預測。目前中國咖啡飲料這個細分的藍海市場上，除上海、廣州、深圳等少數地區以外，其他的咖啡市場尚待開發。去年娃哈哈推出的“呦呦奶咖表現平平，星巴克在超市的瓶裝咖啡銷量也不盡如人意。 不過，分析推斷，未來5年咖品牌延伸，推出了午后咖啡和麒麟咖啡系列。此外，可口可樂目前在日本熱銷的“喬治亞咖啡也有可能被引入中國市場。可口可樂大中華區總裁戴嘉舜日前表示，公司一直在關注

23、中國咖啡市場，但出于市場競爭原因，不能透露在華推出咖啡飲料的具體時間。 除了市場潛力巨大，咖啡飲料的高利潤也是吸引企業進入的一大原因。摩根大通一份有關食品行業調查報告顯示，全球品牌包裝食品飲料市場中，咖啡和茶葉利潤最高，利潤率在20左右。四收入盈利模式群眾化的專業效勞內容，是目前可以考慮的方向。咖啡店是要盈利的，它和普通商品一樣都要有核心的產品或效勞，并且這種產品或效勞是實的，不是虛的，是能運作的高度專業化的分工體系。我們咖啡店通過提供優質的產品咖啡，各種茗茶。經過分析，我們可以知道，我們的顧客根本是周圍居民小區的居民和一些學生。因為消費能力不同，所以，我們針對不同的人群提供不同價位的產品。我

24、們的咖啡屋可以根據收入水平、性別、年齡、消費愛好等市場因素，據此提供給顧客滿意的酒水和效勞。四市場規劃公司未來3年到5年的銷售收入預測融資不成功情況下萬元年 份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入1015202530市場份額0.10.150.20.250.3公司未來3年的銷售收入預測融資成功情況下萬元年銷售收入1525354550市場份額0.20.250.30.350.4第四局部 營銷策略 一目標市場分析一、隨著中國改革開放的深入，咖啡文化風行中國無論是新鮮研磨咖啡豆，還是剛剛沖好的熱咖啡，都散發出馥郁的香氣，令人沉醉。作為西方生活方式的一局部，咖啡已正式進入中國人的家庭和生活：在中國很多城

25、市咖啡館伴隨著咖啡文化的成長也如雨后春筍般破土而出，成為追求品質生活的人群新的消費時尚，裝點著都市風情。二、中國咖啡市場巨大，有望成為世界最大咖啡市場之一正因為中國咖啡市場處于起步階段，中國咖啡消費增速驚人，這意味著一個巨大的機遇已經降臨，意味著有更多的時機，更大的利潤回報空間。而這無疑給眾多方案開一家充滿情調、浪漫、溫馨的咖啡館的有識之士帶來新的開展機遇。二客戶行為分析隨著咖啡在中國的快速開展，咖啡不再僅僅是一種( gold66 )飲料，它逐漸與時尚、品味緊緊聯系在一起，表達出高品質的現代生活；或是交友談心，或是商務會談，或是休閑怡情，盡在一杯音樂彌漫的咖啡中。如今，在國咖啡館已經不少見，許

26、多年輕人成了咖啡的熱情擁護者。三營銷業務方案1、價格定位咖啡屋面向的群體包括：廣闊的周邊居民及，大學城內的學生和教職工，其中周邊居民為主要消費群體( gold66 )，但現階段一般白領和其他的上班族不了解我們咖啡屋。所以在開業初期，在不降低咖啡屋的檔次，保證本錢收入的前提下，以及對消費群體的消費水平及消費對象的考慮，軟飲料如可樂，果汁，奶昔，冰淇淋，局部咖啡等價格會適當調低，利潤率占本錢的50，水果，拼盤，茶點類利潤率占本錢的60。但酒，品牌咖啡等，因降低價格會給人以風格，檔次，及質量不高的錯覺，所以價格定位以利潤率占本錢的65出售。2、管理理念1尊重餐飲業人員的獨立人格2下管一級：上級對下級

27、進行規劃管理，下級應服從( gold66 )上級的工作指導，盡力完成上級發放的任務。3互相監督：管理層監督員工的工作，同時員工也可以向上級提出自己的意見或見解。4營造集體氣氛：既要上下屬感受到咖啡屋紀律的嚴明，也要關心員工，讓員工感受到來強凝聚力，提高工作積極性。5公平對待，一視同仁，各盡所能，發揮才干 四效勞質量控制1、設立領位、效勞、傳菜等崗位，保證有崗、有位、有效勞；效勞標準、程序完善，我們咖啡廳24小時營業。2、上崗的效勞人員做到儀容端正，儀表整潔，符合?員工手冊?的要求。3、熟練用外語接待，效勞外賓。4、鋪臺、擺臺符合規矩。5、嚴格執行使用托盤效勞，嚴禁用手拿杯直接效勞客人。6、菜單

28、中英文對照，印刷優良，字跡清楚，無破損無折痕。7、營業低峰期，保證客人的茶點2分鐘內上齊，營業頂峰期，保證客人茶點5分鐘內上齊。8、保持室內清潔衛生，桌面無浮塵，地面無垃圾，地面無煙跡。第五局部 財務方案資產負債表單位： 元資 產年初數期末數負債和所有者權益或股東權益年初數期末數流動資產： 流動負債： 貨幣資金5000 短期借款 50000 短期投資 50000 應付票據 應收票據 應付賬款5000 應收股息 應付工資 20000 應收賬款 應付福利費 其他應收款 應付利潤 存貨 5000 應交稅金2000 待攤費用 其他應交款一年內到期的長期債權投資50000 其他應付款 3000 其他流動

29、資產 70000 預提費用 流動資產合計180000 一年內到期的長期負債 50000長期投資： 其他流動負債 長期股權投資 20000 流動負債合計 130000 長期債權投資長期負債： 長期投資合計 20000 長期借款 50000固定資產： 長期應付款 固定資產原價60000 其他長期負債 減：累計折舊 固定資產凈值 60000 長期負債合計50000工程物資 在建工程 負債合計 180000固定資產清理 所有者權益或股東權益： 固定資產合計 60000實收資本 100000無形資產及其他資產： 資本公積 無形資產20000 盈余公積 長期待攤費用 其中：法定公益金 其他長期資產 未分配

30、利潤 無形資產及其他資產合計20000所有者權益或股東權益合計 100000資產合計 280000負債和所有者權益或股東權益總計 280000利 潤 表單位：元 項 目 本月數 本年累計數一、主營業務收入 17000 減：主營業務本錢 10000 主營業務稅金及附加 1( gold66 )500 二、主營業務利潤虧損以“號填列 5500 加：其他業務利潤虧損以“號填列 5000 減：營業費用 2000 管理費用 1000 財務費用 600 三、營業利潤虧損以“號填列 6900 加：投資收益損失以“號填列 5000 營業外收入 3000 四、利潤總額虧損總額以“號填列 13400 減：所得稅 2

31、278 五、凈利潤凈虧損以“號填列 11122 現金流量表 單位：元 項 目 上年數 本年數一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 17000 收到的其他與經營活動有關的現金 3000 現金流入小計 20000 購置商品、接受勞務支付的現金 3000 支付給職工以及為職工支( gold66 )付的現金 5000 支付的各項稅費 3200 支付的其他與經營活動有關的現金 2300 現金流出小計 10500 經營活動產生的現金流量凈額 9500二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 10000 取得投資收益所收到的現金 50000 處置固定資產、無形資產和其他長期資

32、產所收回的現金凈額 收到的其他與投資活動有關的現金 3500 現金流入小計 63500 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 7000 投資所支付的現金 5000 支付的其他與投資活動有關的現金 3000 現金流出小計 15000 投資活動產生的現金流量凈額 48500三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 100000 借款所收到的現金 歸還債務所支付的現金 100000 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 20000 支付的其他與籌資活動有關的現金 7000 現金流出小計 127000 籌資活動產生的現金流量凈額 93000四、匯率變動對現金的影響 -五、現金及現金等價物凈增加額 +第六局部 融資方案一融資方式股權性融資直接融資。