1、第 PAGE8 頁 共 NUMPAGES8 頁2023年最新的公司債投資 篇一：公司債 我國公司法中，公司債的發行條件是什么 以下是公司法和證券法的相關規定。具體到某個企業，可能發行債券還要遵循該企業所在特定行業的特殊規定。 公司法： 第七章 公司債券 第一百五十四條 本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發行、約定在一定期限還本付息的有價證券。公司發行公司債券應當符合中華人民共和國證券法規定的發行條件。 第一百五十五條 發行公司債券的申請經國務院授權的部門核準后，應當公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法中應當載明下列主要事項： (一)公司名稱; (二)債券募集資金的用途; (三)債券總額和

2、債券的票面金額; (四)債券利率的確定方式; (五)還本付息的期限和方式; (六)債券擔保情況; (七)債券的發行價格、發行的起止日期; (八)公司凈資產額; (九)已發行的尚未到期的公司債券總額; (十)公司債券的承銷機構。 第一百五十六條 公司以實物券方式發行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名，公司蓋章。 第一百五十七條 公司債券，可以為記名債券，也可以為無記名債券。 第一百五十八條 公司發行公司債券應當置備公司債券存根簿。 發行記名公司債券的，應當在公司債券存根簿上載明下列事項： (一)債券持有人的姓名或者名稱及住所; (二)債券

3、持有人取得債券的日期及債券的編號; (三)債券總額，債券的票面金額、利率、還本付息的期限和方式; (四)債券的發行日期。 發行無記名公司債券的，應當在公司債券存根簿上載明債券總額、利率、償還期限和方式、發行日期及債券的編號。 第一百五十九條 記名公司債券的登記結算機構應當建立債券登記、存管、付息、兌付等相關制度。 第一百六十條 公司債券可以轉讓，轉讓價格由轉讓人與受讓人約定。 公司債券在證券交易所上市交易的，按照證券交易所的交易規則轉讓。 第一百六十一條 記名公司債券，由債券持有人以背書方式或者法律、行政法規規定的其他方式轉讓;轉讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于公司債券存根簿。 無

4、記名公司債券的轉讓，由債券持有人將該債券交付給受讓人后即發生轉讓的效力。 第一百六十二條 上市公司經股東大會決議可以發行可轉換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規定具體的轉換辦法。上市公司發行可轉換為股票的公司債券，應當報國務院證券監督管理機構核準。發行可轉換為股票的公司債券，應當在債券上標明可轉換公司債券字樣，并在公司債券存根簿上載明可轉換公司債券的數額。 第一百六十三條 發行可轉換為股票的公司債券的，公司應當按照其轉換辦法向債券持有人換發股票，但債券持有人對轉換股票或者不轉換股票有選擇權。 證券法： 第十六條 公開發行公司債券，應當符合下列條件： (一)股份有限公司的凈資產不低于人民

5、幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣六千萬元; (二)累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十; (三)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息; (四)籌集的資金投向符合國家產業政策; (五)債券的利率不超過國務院限定的利率水平; (六)國務院規定的其他條件。 公開發行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。 上市公司發行可轉換為股票的公司債券，除應當符合第一款規定的條件外，還應當符合本法關于公開發行股票的條件，并報國務院證券監督管理機構核準。 第十七條 申請公開發行公司債券，應當向國務院授權的部門或者國務院證券監督管理機構報送下列文件： (一

6、)公司營業執照; (二)公司章程; (三)公司債券募集辦法; (四)資產評估報告和驗資報告; (五)國務院授權的部門或者國務院證券監督管理機構規定的其他文件。 依照本法規定聘請保薦人的，還應當報送保薦人出具的發行保薦書。 第十八條 有下列情形之一的，不得再次公開發行公司債券： (一)前一次公開發行的公司債券尚未募足; (二)對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態; (三)違反本法規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途。 第十九條 發行人依法申請核準發行證券所報送的申請文件的格式、報送方式，由依法負責核準的機構或者部門規定。 第二十條 發行人向國務院證券

7、監督管理機構或者國務院授權的部門報送的證券發行申請文件，必須真實、準確、完整。 篇二：公司債 發行條件 根據證券法、公司法和公司債券發行試點辦法的有關規定，發行公司債券，應當符合下列條件： 1.股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元; 2.本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40%;金融類公司的累計公司債券余額按金融企業的有關規定計算; 3.公司的生產經營符合法律、行政法規和公司章程的規定，募集的資金投向符合國家產業政策; 4.最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息; 5.債券的利率不超過國務院規定的利

8、率水平; 6.公司內部控制制度健全，內部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷; 7.經資信評估機構評級，債券信用級別良好。 不得發行條件 公司存在下列情形的不得發行公司債券： 1.前一次公開發行的公司債券尚未募足; 2.對已發行的公司債券或其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續狀態; 3.違反規定，改變公開募集公司債券所募資金的用途; 4.最近36個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為; 5.本次發行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏; 6.嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。 7.根據證券法第十六條的規定，公開發行公司債券募集的

9、資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。 篇三：公司債 青山區首次發行公司債 包頭日報日前，青山區全資國有企業 內蒙古新工創業發展有限責任公司收到深圳證券交易所復函，成功取得2023年非公開發行公司債資格，確認可面向社會發行非公開公司債，面值不超過15. 5億元人民幣。這是該區實施投融資新體系改革，推進公司債券化直接融資的首次突破。 內蒙古新工創業發展有限責任公司依托青山區金融聚集區資源，以金融扶持產業發展、服務實體經濟為目標，是我市率先建立的實體經濟與金融資本協調發展的產融結合中心首批入駐的支柱企業之一。公司于2023年由青山區財政局出資設立，目前注冊資本已達10億元，20

10、23年7月經大公國際信用評級為AA級，業務覆蓋園區規劃管理、基礎設施建設、土地的整理收儲、物業管理、棚戶區改造、國際貿易、投融資管理等領域。今年1月底，公司在深圳證券交易所成功取得2023年非公開發行公司債符合深交所轉讓條件的無異議函，確認可面向社會非公開發行公司債。 該債券的首次發行，對青山區建立適應市場的投融資新體系，助推地區國有企業拓寬融資渠道、突破融資瓶頸、創新融資模式、優化區屬國有公司資本結構、降低企業融資成本等具有示范和帶動作用，為青山區實現國有資產保值增值，打造符合資本市場要求的國有企業，推動企業步入資本市場直接融資開辟了新途徑。 債券基礎培訓心得人口負債期對經濟的影響“老牛粗了耕耘債，嚙草山頭臥夕陽”兩句詩，表面上是歌頌老牛勤勞簡樸的