1、項目七 了解中國保險監管制度 1.掌握保險監管的含義、目標、監管體系和監管方式等； 2.理解保險組織、保險經營、保險財務、保險償付能力和保險中介人的監管等； 3.了解中國保險監管制度的發展與趨勢。 1.能夠掌握保險監管的內涵、目標； 2.了解保險監管體系的組成，學會識別不同的監管方式； 3.能夠了解保險組織監管、經營監管、從業人員監管、財務監管、償付能力監管以及對中介人監管的具體內容； 4.了解中國保險監管制度的發展與趨勢。 司法監管 內部控制機制 保險保障基金 償付能力 利率彈性 自由投資條款模塊一 保險監管相關知識任務一 掌握保險監管的內涵任務二 解讀保險監管的目標 由于保險是經營風險的特

2、殊行業，所以，保險監管目標與一般行業監管目標相比，還有很多特殊之處（見圖7-1）。圖7-1 保險監管的目標任務二 解讀保險監管的目標任務三 了解保險監管體系的組成 保險監管體系是指控制保險市場參與者市場行為的完整的體系，如表7-1所示。表7-1保險監管的體系內涵的劃分角度 具體含義從廣義的角度講 包括政府保險監管機關、保險行業自律組織和保險評級機構；被監管者即監管對象，則包括保險人和保險中介人從狹義的角度講 常常為政府部門，即保險監管機關任務三 了解保險監管體系的組成 （一）政府保險監管 保險監管職能主要由依法設立的保險監管機關行使。任務三 了解保險監管體系的組成 （二）保險行業自律 以保險同

3、業公會或保險行業協會的形式出現的保險行業自律組織，是保險人或保險中介人自己的社團組織，具有非官方性。任務三 了解保險監管體系的組成 （三）保險信用評級 保險信用評級是由獨立的社會信用評級機構，采用一定的評級辦法對保險人的信用等級進行評定，并用一定的符號予以表示。保險信用評級也具有非官方性。 任務四 識別不同保險監管方式 各國都根據自身的經濟環境和法律環境的特點選擇適合國情特點的保險監管方式。通常使用的有三種（見圖7-2）。圖7-2 保險監管方式模塊二 保險監管的主要內容任務一 了解保險組織監管的具體內容 保險組織監管是對保險組織市場準入與退出的監管。1.保險組織的設立程序（見圖7-3）。 圖7

4、-3 保險組織的設立程序任務一 了解保險組織監管的具體內容 2. 保險組織的變更 保險組織的變更是保險機構依法對其組織形式、注冊資本、法人代表及其他高級管理人員、營業場所等重要事項進行的變更。任務一 了解保險組織監管的具體內容 3. 保險組織的終止 保險組織的終止分為保險機構的解散、撤銷和破產三種形式。任務一 了解保險組織監管的具體內容任務二 了解保險經營監管的具體內容 保險經營的監管一般側重于對保險業務種類和范圍、保險條款、保險費率和保險合同格式進行監管。任務二 了解保險經營監管的具體內容 （一）保險條款的監管 1.保險條款監管的重要性 保險條款是保險合同的核心內容，是保險人與投保人關于各自

5、權利與義務的有效約定。任務二 了解保險經營監管的具體內容 2. 保險條款監管的主要方式 對于保險條款的監管主要是通過保險條款的審批和備案進行操作（見圖7-4）。圖7-4 保險條款監管的主要方式任務二 了解保險經營監管的具體內容 （二）費率的監管 保險費率是保險人用以計算保險費的標準，是保險商品的價格。 （三）再保險業務的監管 再保險人提供的是一種無形的商品，對原保險人的保險責任予以保障，在承擔風險責任方面共同協作，它的價值體現在再保險人承擔未來義務時的能力和意愿上。國家在加強保險監管的同時必然加強對再保險業的監管。任務三 了解保險從業人員監管的具體內容 保險從業人員包括保險公司的高級管理人員和

6、業務人員。對保險從業人員的監管是保險組織監管的重要內容。任務三 了解保險從業人員監管的具體內容 外資保險組織是指外國保險公司在本國設立的分公司、代表處或合資設立的保險公司。任務四 了解保險財務監管的具體內容 保險財務監管包括監管資本金與公積金、負債和資產。任務四 了解保險財務監管的具體內容 一、監管資本金 資本金是保險公司所有者對公司的投資，代表著所有者對保險公司承擔法律責任的最高限額。 任務四 了解保險財務監管的具體內容 二、監管公積金 保險公司經股東會決議將公積金轉為本金時，所留存的該公積金不得少于注冊資本金的百分之二十五。 任務四 了解保險財務監管的具體內容 三、監管保險公司負債 保險公

7、司的負債主要體現在保險責任準備金，包括未到期責任準備金、未決賠款責任準備金、人身險長期責任準備金、保險保障基金等。 任務四 了解保險財務監管的具體內容 四、監管保險公司資產 保險公司資產是指保險公司擁有或能夠控制的、能以貨幣計量的經濟資源，包括各種財產、債權和其他權利，也包括固定產、流動資產、長期投資、無形資產、遞延資產和其他資產。 任務五 保險償付能力的監管 （一）保險償付能力監管是保險監管的核心。 保險公司的認可資產減去認可負債的差額必須大于保險法規規定的金額，否則保險公司即被認定償付能力不足。任務五 保險償付能力的監管（二）償付能力監管的手段，如表7-2所示。 表7-2 償付能力監管的手

8、段 償付能力監管的手段內容 資本充足性的監管 1. 規定保險公司的最低資本限額，又稱靜態資本管理 2. 風險資本管理，又稱動態資本管理任務五 保險償付能力的監管 對保險公司的檢查 一是非現場檢查，主要是根據保險公司上報的各種報告、報表和文件，檢查保險公司經營活動是否合法、合規 另一種是現場檢查，主要是保險監管人員根據需要對保險公司進行實地現場檢查，以判斷保險公司所提供數據的準確性，檢查保險公司的各項財務指標是否符合有關法規的規定。續 表任務五 保險償付能力的監管 （三）對保險公司的檢查主要有兩種方式：一是非現場檢查，另一種是現場檢查。任務六 了解保險中介人監管的具體內容 對保險中介人的監管包括保險中介人執業資格的監管、執業監管、財務監管。 模塊三 中國保險監管制度的發展與趨勢任務一 了解我國保險監管制度的現狀 一、我國保險監管制度的現狀 1.我國已初步建立起保險監管法律體系； 2.保險行業自律組織成立并發揮作用。任務一 了解我國保險監管制度的現狀任務二 展望我國保險監管制度發展未來一、WTO的主要原則對保險監管的要求 圖7-5 WTO的主要原則對保險監管的要求任務二 展望我國保險監管制度發展未來 二、中國保險監管的變革方向 中國的保險監管制度形成于經濟轉軌的特殊時期，許