1、1清華大學經濟管理學院教授清華大學經濟管理學院教授中國保險與風險管理研究中心執行主任中國保險與風險管理研究中心執行主任陳秉正陳秉正 博士博士2015年年7月月13日日 杭州杭州 2中國社會保險的發展現狀與問題中國社會保險的發展現狀與問題 社會保險的基本原理與內容社會保險的基本原理與內容12 提提 綱綱社會保險制度改革給商業保險帶來的機遇社會保險制度改革給商業保險帶來的機遇331 1、社會保險的基本原理與內容社會保險的基本原理與內容 1.1 社會保險基本原理社會保險基本原理 1.2 社會保險的主要內容社會保險的主要內容4/30/2022Social Insurance4 1.1社會保險基本原理社

2、會保險基本原理1. 社會保險的定義2. 社會保險的基本原則3. 為什么說社會保險是保險4. 社會保險和商業保險的比較5. 社會保險與社會保障4/30/2022Social Insurance5 1 社會保險的定義社會保險的定義社會保險是一種將匯聚的風險轉移給某一組織（通常是政府）的一種機制，要求該組織根據所有下列條件，當某些預定損失發生時依法向被保障人或其代表提供貨幣或服務給付： 保障在任何可能的情形下都是強制性的。 除非是在剛開始的過渡期內，獲得給付的資格實際上要來自于由申領者或與申領者有關方、或申領者的親屬向計劃的繳資；不要求個人證明財務來源的不充分性。 確定給付的方法是由法律事先規定的。

3、 對任何個人的給付一般不直接和有關方的繳資相關，而是經常對收入進行再分配而使某些群體，如過去工資較低或親屬較多的人得到好處。 有確定的給付融資計劃，設計計劃時考慮到了資金的長期充足性。 費用主要來自被保障人的繳費，被保障人雇主的繳費，或他們雙方的繳費。 計劃是由政府管理的，或至少是由政府監督的。 計劃不是政府為其現在或過去的雇員單獨建立的。4/30/2022Social Insurance61 社會保險的定義社會保險的定義 社會保險是根據立法，由勞動者、勞動者所在的工作單位或社區及國家三方面共同籌資，幫助勞動者及其家屬在遭遇年老、疾病、工傷、殘廢、生育、死亡、失業等風險時，防止收入的中斷、減少

4、和喪失，以保障其基本生活需求的社會保障制度。- 陳良謹社會保障教程 社會保險是由國家通過立法形式，為依靠勞動收入生活的工作人員及其家屬保持基本生活條件、促進社會安定而舉辦的保險。- 鄧大松社會保險4/30/2022Social Insurance71 社會保險的定義社會保險的定義 1. 社會保險是以解決社會問題，確保社會安定為目的，是為實行政府的社會政策而建立的一種社會保障制度。2. 社會保險是通過國家立法形式，強制實施的保險制度。3. 凡在法律規定的范圍內的勞動者，都有權利享受。社會保險的保障對象是勞動者，享受的前提是交納了保險費，并已喪失或暫時喪失勞動能力。4. 社會保險的保障水平會低于原

5、有的生活水平，有時只能維持喪失勞動能力的勞動者及其家屬的基本生活需要。5. 專業化、社會化管理。4/30/2022Social Insurance8美國社會保險的主要內容美國社會保險的主要內容老年、遺屬、傷殘保險（ Old-Age, Survivors, and Disability Insurance （OASDI）醫療保險 （Medicare）失業保險 （Unemployment insurance）員工賠償保險（Worker compensation）強制性暫時傷殘保險（ Compulsory temporary disability insurance）4/30/2022Social

6、Insurance9中國社會保險的主要內容中國社會保險的主要內容基本養老保險基本醫療保險生育保險工傷保險失業保險4/30/2022Social Insurance102 社會保險的基本原則社會保險的基本原則1. 強制性原則強制性原則(Compulsory)2. 滿足基本生活需要的原則滿足基本生活需要的原則(Minimum Floor Of Income)3. 社會公平性原則社會公平性原則(Social Adequacy Rather Than Individual Equity)4. 和收入適當掛鉤的原則和收入適當掛鉤的原則(Benefits Loosely Related to Earnin

7、gs)5. 法定權利原則法定權利原則(Rights to Benefits with No Means Test)6. 給付要基于假定的需要已經發生的原則給付要基于假定的需要已經發生的原則(Benefits Based on Presumed Need)7. 自我維持性原則自我維持性原則(Self-Supporting Contributory Principle)8. 部分積累式原則部分積累式原則(No Full Funding)4/30/2022Social Insurance111、強制性原則（、強制性原則（Compulsory Program）為什么需要強制1.使公眾在面臨某些社會風險

8、時比較容易得到保護。2.可以減少逆選擇的影響通過強制性計劃，所有人群都可以容易地獲得基本收入保障，無論是健康人群還是不健康人群。如果一項社會保險計劃僅面向非健康人群，將會使運行成本極其昂貴，從而難以實施。3.大系統和小系統相比具有的一個優點就是，隨機和偶然性波動帶來的影響會更少，需要提供的邊際意外準備金也會隨之減少。4/30/2022Social Insurance12 2、滿足基本生活需要原則、滿足基本生活需要原則（Minimum Floor Of Income）應將最低標準規定到使其事實上不存在的水平最低標準應高到足以達到比較舒適的生活水準，可以不再需要由私人保險、團體保險、私人養老基金等

9、提供其他經濟保障最低收入保障應能使大多數人結合自身的其他收入以及金融資產，可以維持合理的生活水準，其余的少數人則通過補充性的公共救助計劃來滿足自身的需求。(第三種意見是被廣泛接受和實踐的作法)關于最低保障水平的三種見解：4/30/2022Social Insurance13 3、強調社會公平性而非個人權益性原則、強調社會公平性而非個人權益性原則（Social Adequacy Rather Than Individual Equity）社會公平性的意思是：所提供的給付應該能為所有繳資人提供相同的生活水準。個人權益性的意思是：繳資人獲得的給付應直接和他們的繳資有關，用技術術語來說就是，給付的實際

10、價值應和繳資的實際價值密切相關。社會公平性原則的目的是為所有人群提供最低收入保障。社會公平性原則的目的是為所有人群提供最低收入保障。4/30/2022Social Insurance14社會保險中保證社會公平性的方法舉例社會保險中保證社會公平性的方法舉例給付的計算公式明顯向低收入人群傾斜，工資率低的人獲得的給付率要高于工資率高的人獲得的給付率，使低收入者從繳資來看，獲得了比高收入者更高比例的給付。支付眷屬給付時，家庭人口多的被給付人和沒有眷屬的被給付人相比，能獲得相對較多的給付。現金給付每年根據通貨膨脹進行調整，以保持給付的實際購買力。由于被給付人得到的這一部分給付和自己以往的繳資無關，因此這

11、里又一次體現了社會公平性原則。最后，計劃對新加入計劃并臨近退休的老職工有利，給付的社會適當性得到了進一步體現。在建立一項社會保險計劃時，如果過分注意個人權益性原則，就會在提供社會公平性給付方面發生困難。 3、強調社會公平性而非個人權益性原則、強調社會公平性而非個人權益性原則（Social Adequacy Rather Than Individual Equity）4/30/2022Social Insurance15收入的再分配效應收入的再分配效應 對社會公平性原則的強調會導致收入的再分配。某些對社會公平性原則的強調會導致收入的再分配。某些人群得到的給付實際上會超過他們繳資的價值。事實上，人

12、群得到的給付實際上會超過他們繳資的價值。事實上，對低收入人群、家庭人口多的人群、年齡大的退休人群的對低收入人群、家庭人口多的人群、年齡大的退休人群的給付往往會超過他們所提供的支付；而對其他一些人群給付往往會超過他們所提供的支付；而對其他一些人群（如年輕的工作者）來說，則會出現超額征收繳資的問題。（如年輕的工作者）來說，則會出現超額征收繳資的問題。這樣，通過將一些人的收入轉移給另外一些人的方式，實這樣，通過將一些人的收入轉移給另外一些人的方式，實現了收入的再分配。社會保險計劃中的收入再分配效應是現了收入的再分配。社會保險計劃中的收入再分配效應是一個非常重要的經濟問題。一個非常重要的經濟問題。 3

13、、強調社會公平性而非個人權益性原則、強調社會公平性而非個人權益性原則（Social Adequacy Rather Than Individual Equity）4/30/2022Social Insurance164、給付和收入適當掛鉤的原則、給付和收入適當掛鉤的原則（Benefits Loosely Related to Earnings） 給付適當和收入掛鉤，也就是說在個人權益性和社會公平性之間保持一定的關系。一般來說，職工的平均與保障有關的收入越高，應獲得的給付也就越高，盡管這種高收入和高給付之間的關系是不嚴格的、不成比例的，但確實是存在的。例如例如,美國美國1998年時基本養老金年時

14、基本養老金(PIA)的計算公式為的計算公式為:PIA=90%*( $477 of AIME)+32%*( next $2,389 of AIME)+15%* (AIME above $2,875)其中其中AIME為職工的平均指數化月收入為職工的平均指數化月收入如果一個職工的如果一個職工的AIME是是2000美元，則美元，則PIA=917美元，替代率美元，替代率46%如果一個職工地如果一個職工地AIME是是6000美元，則美元，則PIA=2201美元，替代率美元，替代率37%4/30/2022Social Insurance17職工的努力和才能、貢獻可以通過更高的社會保險給付的形式得到回報。給付

15、和收入掛鉤考慮到了生活標準的不同，分散化的經濟條件，以及國家不同地區的價格水平。如果每個人的給付是一樣的，某些人得到的給付就會等于或超過其退休前的收入，而對工作時收入水平較高的人來說，相對減少的給付會使他們感到經濟保障的減少。社會保險給付是一種“延遲工資”的形式，給付的支付僅僅是工資合同的延續。雇主向社會保險計劃的繳資已經包括在了勞動力成本中，可以被看成是職工未來獲得的延遲性工資。從雇員角度來看，對社會保險的繳資是暫時保留的應掙得收入，這筆收入在退休或由于傷殘而失業時在未來而獲得。因此，向高收入職工支付較高的給付是符合邏輯的。高收入職工應該獲得高給付的理由高收入職工應該獲得高給付的理由4、給付

16、和收入適當掛鉤的原則、給付和收入適當掛鉤的原則（Benefits Loosely Related to Earnings）4/30/2022Social Insurance185、法定權利權責（獲得給付不需要需求測試的原則）、法定權利權責（獲得給付不需要需求測試的原則） Benefits with No Means Test獲得社會保險給付的權利不是合同性權利獲得社會保險給付的權利也不是繳了費就自然擁有的權利還必須滿足其他一些資格性條件。當繳資人以稅收的形式向社會保險計劃交費時并沒有被清晰地賦予獲得給付的權利。許多有資格領取社會保險給付的人向計劃繳資很少，甚至沒有。例如，美國有300萬65歲以

17、上的老人過去從未得到過社會保險計劃或鐵路退休制度的保障，但在1965年的修正案后，都可以得到醫療保險給付的保障。低收入群體獲得的社會公平性給付從嚴格意義上來說也不符合給付的“獲得性“權利，因為他們獲得的給付的實際價值遠遠高于他們納稅額的實際價值。獲得社會保險給付的權利是法定性權利4/30/2022Social Insurance196、給付基于事先假設的需要而觸發的原則、給付基于事先假設的需要而觸發的原則（Benefits Based on Presumed Need） 給付要基于事先假定的需要是指給付不是自動發生的，而是當特定事件發生后以及所有資格要求都得到滿足后才進行的支付。例如，退休給付

18、不會在65歲時自動支付，而是一定要發生了退休。在這種情形下，有收入的、正在工作的職工被認為不需要這樣的給付，因為他或她并沒有失去任何工資性收入。而對退休者來說，他們失去了工作收入，根據事先的假設，需要得到退休給付。另一個例子是，如果一個退休職工還有其他的兼職工作收入，則會減少甚至取消養老給付。4/30/2022Social Insurance207、自我維持性原則、自我維持性原則（Self-Supporting Contributory Principle） 社會保險計劃的一個重要原則是，在財務上一般應該自我維持，支撐計劃的財政來源有：雇主、雇員和自我雇用者按工資額繳納的稅金，信托基金投資的收

19、益，給付的應納稅部分帶來的收入等。可以使繳資人意識到所獲得的給付和繳資之間的關系，要增加給付決定于要增加繳資。繳資原則鼓勵得到保障的工作者采取更負責任的態度。他們會認識到他們及家庭得到的給付是由于繳資才有可能，這樣的認識會使他們感到計劃的穩固性和他們的個人利益具有密切的關系。繳資原則會鼓勵選出的人民代表（議員）采取更負責任的態度。如果幾乎所有正在獲得收入的職工都向社會保險計劃繳資，會帶來一種心理上的影響，會導致對該計劃的廣泛接受性。獲得保障的群體會感到更多的心理上的安全感，同時，計劃也會因為來自很多群體的政治壓力而不易受某些不穩定變化的影響。4/30/2022Social Insurance2

20、18、非充分性基金原則、非充分性基金原則（No Full Funding）充分性基金計劃的一個定義：計劃下累積資產的價值應該能充分償付所有到期給付權利所要求的負債。 困難：如何定義到期給付權利。充分性基金的另一個定義：計劃下累積的資產，加上15歲及15歲以上的人未來繳資的現值將能完全償付未來75年的所有給付帶來的負債。美國OASDI 信托基金1996年12月30日的資產負債表上的總額為5500億美元。如果要成為充分性基金，即使根據中等程度成本來估計，也需要有9.4萬億美元的信托基金。4/30/2022Social Insurance22計劃的經營是在不確定性情況下進行的，不會在可預見的未來終止

21、。由于計劃的強制性，總會有新的參加者加入計劃并支付稅金來支撐該計劃的運行。如果計劃的運行出了財務方面的問題的話，政府有通過稅收從工資稅中籌集新收入的能力。從經濟學的觀點來看，充分性基金也不是所希望的。因為充分性基金需要在未來許多年里征收充分多的社會保險稅，這可能會導致通貨緊縮和更高的失業率。相比之下，私人養老金計劃強調建立充分性基金是因為私人養老金具有而且會發生到期日。因此，為了保護在工作和退休的職工獲得養老金的權利，私人養老金計劃必須是充分性基金。不需要建立充分性基金計劃的理由不需要建立充分性基金計劃的理由8、非充分性基金原則、非充分性基金原則（No Full Funding）4/30/20

22、22Social Insurance233 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險一些學者認為：由于社會保險具有下述特征因而不能看成是保險:強制性不需要合同給付和繳費之間不是嚴格相關的收入的再分配作用某些群體得到了較大的補貼強制性的社會保險稅也不同于商業保險的保費4/30/2022Social Insurance243 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險Private Insurance ElementsDefinition of insurance:Pooling of risks of fortuitous losses by transfer of such risks

23、to insurers who agree to indemnify insureds for such losses, to provide other pecuniary benefits on their occurrence, or to render services connected with the risk.-Commission on Insurance Terminology American Risk and Insurance AssociationPoolingFortuitous lossesRisk transferIndemnification4/30/202

24、2Social Insurance253 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險Private Insurance Elements匯聚性匯聚性(Pooling) 一個保險計劃中是否必須匯聚大量的風險單位，各風險單位的分布是否必須滿足大數定律的要求。一般認為，大數定律可以不是保險計劃的必要條件，但是充分條件。 匯聚至少在一定程度上可以將風險匯聚到一起，可以根據大數定律在一定程度上對未來的保險損失進行分析預測，因此從保險的匯聚意義上看，可以將社會保險計劃看成是保險。4/30/2022Social Insurance263 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險Private Insu

25、rance Elements偶然性損失偶然性損失(Fortuitous losses ) 私人保險也包括對偶然性損失的匯聚。偶然性損失是不能預測和預期的，理想的情形是，它們應該是意外的，并且是被保險人無法控制的。絕大多數社會保險損失是偶然的，并且是個人無法控制的。例如，由于家庭主要成員的早逝使該家庭陷入經濟無保障，或由于全部和永久性傷殘使職工面臨財政困難。這些損失在很大程度上是偶然的、不可預見的，因此，私人保險和社會保險計劃都要面對偶然性損失。4/30/2022Social Insurance273 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險Private Insurance Element

26、s風險轉移風險轉移(Risk transfer) 風險轉移是管理風險的一種技術。在私人保險中，是將純粹風險轉移給保險人，因為保險人和個人相比在支付損失方面具有更強大的財務能力。在社會保險計劃中也有風險轉移，和早逝、老齡、傷殘等相關的風險至少是部分地從個人轉移給了社會保險計劃。4/30/2022Social Insurance283 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險Private Insurance Elements補償性補償性(Indemnification) 私人保險對被保險人的損失進行補償。補償意味著對受害人的整個損失或部分損失通過支付現金、修理或重置等形式進行賠償。社會保險計

27、劃包括了對損失的補償。例如，生存者給付至少可以部分地補償家庭主要成員收入損失的減少；退休給付對職工退休后收入的減少給予了部分補償；傷殘給付對人們遭受的意外傷害或嚴重的疾病給予了補償。因此，私人保險和社會保險兩者都對被保險人的損失進行了補償。4/30/2022Social Insurance293 為什么說社會保險是保險為什么說社會保險是保險Welfare Elements 社會保險計劃中的福利性因素是指向那些沒有繳資的人提供的給付，也就是存在某些特殊群體，如低收入者，這些人對社會保險計劃的繳資額很少或者根本就沒有繳資。 總之，社會保險應該被看成是一種保險形式，兩個在任何保險計劃中都具有的重要因

28、素-匯聚和風險轉移-都出現在了社會保險計劃中。但社會保險又不是純粹的保險，在它的給付結構中存在著濃厚的福利性因素。4/30/2022Social Insurance304 社會保險和商業保險的比較社會保險和商業保險的比較 相似點相似點 都依據的是風險轉移和給定風險的廣泛匯聚。 都制定了有關保障、給付和融資方面的具體而完善的條件。 都需要對領取給付的資格和數額進行精確的數學計算。 都要求繳資和支付的保費能充分保證計劃的估計成本的需要。 從整體上來說都是通過向社會的給付而提供了經濟保障。4/30/2022Social Insurance314 社會保險和商業保險的比較社會保險和商業保險的比較 不同

29、點不同點社會保險私人保險 強制性 最低收入保障 強調社會適當性（福利性因素） 給付是由法律事先確定的（法律權力） 政府壟斷 成本預測困難 不是充分性基金，因為可以強制新的進入者繳資和假設該計劃不定期地持續下去 不需要核保 關于目標和結果選擇方面廣泛的差異性 投資一般是聯邦政府的責任 征稅的能力可以容易地克服通貨膨脹的侵蝕 自愿性 更多數量的保障，根據個人意愿和支付能力 強調個人的權益性（保險性因素） 由合法的合同規定給付（合同性權力） 競爭 成本更容易預測 必須建立充分的基金而不依賴新加入者的繳資 需要進行個人或團體核保 對目標和結果的看法一般更為一致 投資主要通過私人渠道 更容易受通貨膨脹的

30、影響4/30/2022Social Insurance325 社會保險和社會保障社會保險和社會保障社會保障體系社會保險社會保險社會福利社會福利社會救助社會救助4/30/2022Social Insurance33社會保險與社會救助社會保險與社會救助社會救助的含義及特征 社會救助，又稱公共救助，是只由國家和社會在國民不能維持最低生活水平時，按照有關規定向其提供的各種形式的援助。要求獲得救助是國民的基本權利；提供救助是要求獲得救助是國民的基本權利；提供救助是國家和社會應承擔的責任。國家和社會應承擔的責任。需要進行生活狀況（包括資產）調查。需要進行生活狀況（包括資產）調查。救助方式的多樣性。救助方式

31、的多樣性。4/30/2022Social Insurance34社會保險與社會救助社會保險與社會救助社會救助的基本原則選擇性原則選擇性原則并不是所有申請者都能得到救助，需要進行生活狀況和資并不是所有申請者都能得到救助，需要進行生活狀況和資產狀況調查。產狀況調查。提供最低生活保障原則提供最低生活保障原則以維持最基本的物質生活為原則，作為社會保險的補充。以維持最基本的物質生活為原則，作為社會保險的補充。無差別待遇原則無差別待遇原則在確定在確定“貧困線貧困線”后，對申請者的收入水平進行差額援助，后，對申請者的收入水平進行差額援助，即所有獲得救助者都將處于同一水平線上。即所有獲得救助者都將處于同一水平

32、線上。4/30/2022Social Insurance35社會保險與社會救助社會保險與社會救助社會保險與社會救助的區別對象與功能的不同對象與功能的不同基金來源與給付方式的不同基金來源與給付方式的不同權利與義務關系的不同權利與義務關系的不同保障水平與給付標準的不同保障水平與給付標準的不同保障期限的不同保障期限的不同保障行為性質的不同保障行為性質的不同4/30/2022Social Insurance36社會保險與社會救助社會保險與社會救助對象與功能的不同對象與功能的不同有固定職業與正常收入的公薪階層和其他勞動者。社會保險通過強制他們繳納保險費，使其能夠在面臨社會風險事故后獲得給付，維持基本生活

33、。因此，社會保險的功能在于防貧防貧。老弱病殘、無力自謀生路的公民，或者有工作能力，但因遭受意外事故使正常收入中斷，無法維持最低生活的國民。因此，社會救助的功能在于濟貧濟貧。社會保險社會保險社會救助社會救助4/30/2022Social Insurance37社會保險與社會救助社會保險與社會救助基金來源與給付方式的不同基金來源與給付方式的不同個人和企業的繳資，政府給予必要的補助。給付是依據有關的法律規定的條件、標準執行，不需要經過資產調查。主要來源政府的財政撥款和社會捐助。須經過嚴格的資產調查程序，證明申請人的收入及財產不足以維持最低生活水平時才予給付。社會保險社會保險社會救助社會救助4/30/

34、2022Social Insurance38社會保險與社會救助社會保險與社會救助權利與義務關系的不同權利與義務關系的不同是一種繳費制度，強調權利與義務的對等。參加者只有履行了繳費的義務，才有獲得給付的權利。不要求權利與義務的對等，強調的是國家和社會對個人的責任和義務。受惠者有受惠的權利而無須履行繳費的義務。社會保險社會保險社會救助社會救助4/30/2022Social Insurance39社會保險與社會救助社會保險與社會救助保障水平與給付標準的不同保障水平與給付標準的不同一般根據被保險人原有的收入水平、交費額的多少以及國家的財力而定，保障被保險人的基本生活需要。根據被救助對象的實際情況制定出

35、最低生活水平線（貧困線），以此作為保障水平。給付額不受以往收入狀況的影響，而主要依據資產調查的情況。社會保險社會保險社會救助社會救助4/30/2022Social Insurance40社會保險與社會救助社會保險與社會救助保障期限的不同保障期限的不同各種給付一般都規定有享領期。在享領期內仍不能克服風險者，將改領社會救助。只要生活水平在貧困線以下，就可以無限期領取。社會保險社會保險社會救助社會救助4/30/2022Social Insurance41社會保險與社會救助社會保險與社會救助保障行為和性質的不同保障行為和性質的不同在法定范圍內的風險發生后，有關機構會按照有關的法律規定自動履行保險給付，

36、受領人的人格和精神不會受到損害。在陷入困境后，需要經過個人申請、資產調查、批準等工作程序，否則，即使某人符合領取救助的條件，只要不提出申請，也不會得到救助。同時，進行資產調查在人們看來是件有損形象和身份的事，很多人會因此而放棄申請救濟。社會保險社會保險社會救助社會救助4/30/2022Social Insurance42社會保險與社會福利社會保險與社會福利寬尺度中尺度窄尺度從社會制度層面的理解，包括國家和社會所做出的所有維持、改善、提高人民物質和文化生活的制度措施。其外延除一般的社會保障外，還包括稅收政策、消費品分配、公共支出等。從具體社會政策層面的理解，專指為社會弱者提供的服務，包括兒童福利

37、、老人福利、殘疾人福利等。從一般社會保障制度層面的理解，是指國家和社會為制度范圍內的公民提供的保證一定生活會平和提高生活質量的一種社會保障制度。社會福利的含義4/30/2022Social Insurance43社會保險、社會救助、社會福利的比較社會保險、社會救助、社會福利的比較社社會會保保險險社社會會救救助助社社會會福福利利保障對象公薪階層、其他勞動者生活在貧困線下的公民全體公民資金來源個人和企業繳資為主，支付給予一定支持政府財政撥款社會捐款，個人不繳費財政撥款、企業利潤分成、社區自籌，社會捐款，個人不繳費保障水平基本生活水平最低生活水平提高生活質量給付標準被保險人原有收入水平，繳費額的多少

38、根據資產調查情況以平均分配為主經辦主體政府專門機構政府有關部門、社會團體政府、社會組織、基層單位、各行業主管機構保障手段提 供 保 險 津 貼 為主，相關服務為輔資金、物資并重以提供服務和服務設施為主，貨幣為輔4/30/2022Social Insurance44 1.2社會保險的基本內容社會保險的基本內容1. 養老保險2. 醫療保險3. 失業保險4. 工傷保險451.1社會保險基本原理社會保險基本原理 社會保險（主體部分）社會保險（主體部分）p 針對社會勞動者針對社會勞動者 社會救助社會救助p 針對有特別需要人群，如最低生活保障制度，災后救濟針對有特別需要人群，如最低生活保障制度，災后救濟

39、社會福利社會福利p 廣義：面向所有國民的，如教育、文化、衛生事業廣義：面向所有國民的，如教育、文化、衛生事業p 狹義：針對特殊需要人群，如孤寡老人、孤兒狹義：針對特殊需要人群，如孤寡老人、孤兒 社會優撫社會優撫p 面向對國家安全做出貢獻或犧牲的人及其家屬面向對國家安全做出貢獻或犧牲的人及其家屬462 2、中國社會保險發展的現狀與問題、中國社會保險發展的現狀與問題 2.1 中國社會保障體系的主要內容中國社會保障體系的主要內容 2.2 中國社會保險制度的建立過程中國社會保險制度的建立過程 2.3 中國社會保險體系的特點與問題中國社會保險體系的特點與問題472.1中國社會保障體系的主要內容中國社會保

40、障體系的主要內容社會保障體系社會保險社會保險社會福利社會福利社會救助社會救助482.1中國社會保障體系的主要內容中國社會保障體系的主要內容 社會保險（主體部分）社會保險（主體部分）p 針對社會勞動者針對社會勞動者 社會救助社會救助p 針對有特別需要人群，如最低生活保障制度，災后救濟針對有特別需要人群，如最低生活保障制度，災后救濟 社會福利社會福利p 廣義：面向所有國民的，如教育、文化、衛生事業廣義：面向所有國民的，如教育、文化、衛生事業p 狹義：針對特殊需要人群，如孤寡老人、孤兒狹義：針對特殊需要人群，如孤寡老人、孤兒 社會優撫社會優撫p 面向對國家安全做出貢獻或犧牲的人及其家屬面向對國家安全

41、做出貢獻或犧牲的人及其家屬492.1中國社會保障體系的主要內容中國社會保障體系的主要內容 社會保險（主體部分）社會保險（主體部分）p 養老保險養老保險p 城鎮企業職工（包括個體戶和靈活就業人員、農民工）：基本養老保險，補充養老城鎮企業職工（包括個體戶和靈活就業人員、農民工）：基本養老保險，補充養老保險（企業年金、自愿、小部分企業建立）保險（企業年金、自愿、小部分企業建立）p 城鎮居民：自愿城鎮居民：自愿p 新型農村社會養老保險：自愿新型農村社會養老保險：自愿p 醫療保險醫療保險p 城鎮職工：基本醫療保險、企業補充醫療保險城鎮職工：基本醫療保險、企業補充醫療保險p 城鎮居民基本醫療保險城鎮居民基

42、本醫療保險p 新型農村合作醫療新型農村合作醫療p 工傷保險工傷保險p 失業保險失業保險p 生育保險生育保險502.2中國社會保障制度的建立過程中國社會保障制度的建立過程養老保險醫療保險工傷保險失業保險生育保險城鎮企城鎮企業職工業職工1998城鎮城鎮職工職工2004企業企業年金年金職工補職工補充醫療充醫療20022007城鎮居城鎮居民基本民基本農民農民基本基本城鎮城鎮居民居民農民農民201120092003所有企業職工城鎮企城鎮企事業單位事業單位1999城鎮企城鎮企業職工業職工1994城鄉居城鄉居民大病民大病2012512.2中國社會保障制度的建立過程中國社會保障制度的建立過程522.3中國社會

43、保障體系的特點與問題中國社會保障體系的特點與問題特點特點p廣覆蓋：近年來覆蓋面有了較大提高，但和發達國家相比差距很大廣覆蓋：近年來覆蓋面有了較大提高，但和發達國家相比差距很大p保基本：保障水平低，城鎮退休職工目前每月平均養老金保基本：保障水平低，城鎮退休職工目前每月平均養老金1200-13001200-1300元，元，農民農民55-8055-80元元p多層次：不同區域、人群差異過大多層次：不同區域、人群差異過大p碎片化：碎片化：問題問題p政府、企業、個人的責任界限不清政府、企業、個人的責任界限不清p福利化傾向福利化傾向將社會保險等同于社會福利或社會救助將社會保險等同于社會福利或社會救助p財務上

44、的穩健性、可持續性值得商榷財務上的穩健性、可持續性值得商榷社會保險覆蓋面的迅速擴大，是否考慮過自身的長期財務收支平衡問題社會保險覆蓋面的迅速擴大，是否考慮過自身的長期財務收支平衡問題社會基本養老保險、醫療保險的長期財務平衡問題社會基本養老保險、醫療保險的長期財務平衡問題養老金入市的相關問題（收益權利是誰的？如何界定？安全性？誰來監管？養老金入市的相關問題（收益權利是誰的？如何界定？安全性？誰來監管？等）等）p政府權力的過度使用，忽視參保職工的權益政府權力的過度使用，忽視參保職工的權益個人帳戶變為事實上的名義帳戶，是對職工權益的忽視個人帳戶變為事實上的名義帳戶，是對職工權益的忽視533 3、社會

45、保險制度改革與發展給商業保險帶來、社會保險制度改革與發展給商業保險帶來的機遇的機遇 3.1 社會保險體系的發展會對商業保險產生社會保險體系的發展會對商業保險產生“擠出效應擠出效應”嗎？嗎？ 3.2 商業保險如何與社會保險體系建設商業保險如何與社會保險體系建設 “互補式互補式”發展發展543.1 近年來社會保障體系建設的加快，對商業保險特別是其近年來社會保障體系建設的加快，對商業保險特別是其中的人身保險帶來了一定的中的人身保險帶來了一定的“擠出效應擠出效應” 從理論上說，社會保險在養老、醫療方面承擔的責任越多的話，從理論上說，社會保險在養老、醫療方面承擔的責任越多的話，在總的保障需求一定的情況下

46、，對商業保險的保障需求會減少在總的保障需求一定的情況下，對商業保險的保障需求會減少 從實證分析結果看，在社會保險覆蓋面不斷擴大，參加人數不從實證分析結果看，在社會保險覆蓋面不斷擴大，參加人數不斷增多的同時，商業人壽保險、健康保險的發展是否受到抑制，斷增多的同時，商業人壽保險、健康保險的發展是否受到抑制，并不顯著并不顯著-0.100.10.20.30.40.50.620122011201020092008參加社會基本醫療保險的人數增速商業健康保險保費增速553.2商業保險和社會保障體系的功能劃分商業保險和社會保障體系的功能劃分相似點相似點都依據的是風險轉移和給定風險的廣泛匯聚。都依據的是風險轉移

47、和給定風險的廣泛匯聚。都制定了有關保障、給付和融資方面的具體而完善都制定了有關保障、給付和融資方面的具體而完善的條件。的條件。都需要對領取給付的資格和數額進行精確的數學計都需要對領取給付的資格和數額進行精確的數學計算。算。都要求繳資和支付的保費能充分保證計劃的估計成都要求繳資和支付的保費能充分保證計劃的估計成本的需要。本的需要。從整體上來說都是通過向社會的給付而提供了經濟從整體上來說都是通過向社會的給付而提供了經濟保障。保障。563.2商業保險和社會保障體系的功能劃分商業保險和社會保障體系的功能劃分不同點不同點社會保險私人保險 強制性 最低收入保障 強調社會適當性（福利性因素） 給付是由法律事

48、先確定的（法律權力） 政府壟斷 成本預測困難 不是充分性基金，因為可以強制新的進入者繳資和假設該計劃不定期地持續下去 不需要核保 關于目標和結果選擇方面廣泛的差異性 投資一般是聯邦政府的責任 征稅的能力可以容易地克服通貨膨脹的侵蝕 自愿性 更多數量的保障，根據個人意愿和支付能力 強調個人的權益性（保險性因素） 由合法的合同規定給付（合同性權力） 競爭 成本更容易預測 必須建立充分的基金而不依賴新加入者的繳資 需要進行個人或團體核保 對目標和結果的看法一般更為一致 投資主要通過私人渠道 更容易受通貨膨脹的影響573.2未來的趨勢：商業保險將更多地承擔社會風險管理未來的趨勢：商業保險將更多地承擔社會風險管理的職能的職能商業保險將更多地參與社會保障體系的建設商業保險將更多地參與社會保障體系的建設參與企業年金和職業年金的管理參與企業年金和職業年金的管理參與農村新型合作醫療（形式：管理、承辦、混合）參與農村新型合作醫療（形式：管理、承辦、混合）參與城鎮居民、農民的社會基本養老保險的管理（目前已有參與城鎮居民、農民的社會基本養老保險的管理（目前已有保險公司參與了新農保的承辦或管理）保險公司參與了新農保的承辦或管理）以團體保險的形式提供城鎮企事業單位職工的補充醫療保險以團體保險的形式提供城鎮企事業單位職工的補充醫療保險以團體保險的形式提供城鄉居民大病保險